Сельскохозяйственное страхование

     Содержание

     Введение

     1. Виды сельскохозяйственного страхования

     2. Современное состояние сельскохозяйственного  страхования

     3. Проблемы сельскохозяйственного  страхования

     Заключение

     Список  использованной литературы

     Введение

     Сущность  страхования состоит в том, что  потребители услуги (страхователи) приобретают за определенную плату (страховой взнос) гарантию возмещения возможного ущерба за счет перераспределения  объема ущерба немногих пострадавших среди всех страхователей.

     Получая уверенность в том, что средства производства, продукция, финансовые ресурсы  материально защищены от случайностей, предприниматель имеет возможность  сосредоточить свое внимание на проблемах, непосредственно связанных с  производственной, коммерческой и финансовой деятельностью.

     Специфика страхования рисков в сельском хозяйстве  состоит в том, что в этой отрасли  процесс производства в значительной мере связан с природными рисками, обусловленными переплетением экономических процессов  с естественными.

     Масштаб страховых услуг на рынке сельскохозяйственного  страхования незначителен в связи  с ограниченностью предложения, а также отсутствием у сельскохозяйственных предприятий достаточных финансовых средств для уплаты страховых взносов.

     Государственная поддержка страхования несравненно  эффективнее, чем финансовая помощь, оказываемая в неблагоприятные  годы в виде дополнительных кредитов, субсидий, зачетов, списаний, отсрочек и прямых денежных компенсаций.

     Научно  обоснованная и эффективная организация  страхового бизнеса в определенной мере способствует устойчивому развитию сельскохозяйственных предпринимательских  структур.

     В России на современном этапе использование  страхования в практике предпринимательской  деятельности крайне затруднено из-за отсутствия развитого рынка страхования.

     Страхование урожая, предполагаемое на страховом  рынке сельскохозяйственным товаропроизводителям, обеспечивается государственной поддержкой в виде частичной компенсации  страхового взноса страхователю из федерального бюджета, а также через осуществление  государством функции перестрахования, создания централизованного резервного фонда.

     Большую позитивную роль играет то, что государство  является активным участником данного  вида страхования, выступая перестраховщиком, гарантом страховых сделок, а также  оказывая материальную помощь сельскохозяйственным товаропроизводителям в виде компенсации  из федерального бюджета 50% их затрат на выплату страхового взноса. Однако организация страхования урожая имеет ряд существенных недостатков: слишком большое количество рисков, разнокачественных по своему происхождению  и страхуемых по одному договору страхования, длительный срок страхования.

     Использование прогнозируемой стоимости продукции  в качестве страховой суммы, в  конечном счете, определяет высокие  значения страховых взносов.

     При страховании урожая сельскохозяйственных культур значения страховых взносов  достигают 30% общих затрат на производство продукции, что обусловливает крайне низкий потребительский спрос на данный вид страховых услуг.

     1. Виды сельскохозяйственного страхования

     Следует начать с того, какое имущество  может быть застраховано. Одним из видов страхования является страхование  сельскохозяйственных культур.

     Растениеводство больше, чем другая отрасль сельскохозяйственного  производства, повреждено воздействию  природно-климатических условий. Это  обусловлено самим характером производственного  процесса. Период производства, когда  продукт труда предоставлен воздействию  естественных процессов, здесь особенно продолжителен. В течение нескольким месяцев посевы сельскохозяйственных культур полностью находятся  под влиянием метеорологических  и других природных факторов.

     Неблагоприятные природные факторы, воздействующие на конечные результаты в растениеводстве, можно разделить на две группы.

     Первую  составляют постоянные, т.е. обычные  для той или иной местности, факторы: короткий вегетационный период, невысокие  среднегодовые температуры воздуха, низкое качество почвы и т.д.

     Вторую  образуют необычные, случайные отклонения от нормальных условий развития растений: ранние заморозки, длительное отсутствие осадков, градобитие и т.п.

     Влияние первой группы факторов устраняется  путем финансирования необходимых  затрат по выведению быстро вызревающих  сортов зерновых и других культур, расходов по улучшению плодородия земли, установлением  надбавок к ценам и другими  мерами финансового или ценового характера. Нейтрализация воздействия  второй группы факторов достигается  при помощи системы страховых  фондов.

     Главной предпосылкой получения высоких  и устойчивых урожаев сельскохозяйственных культур является выполнение требований научно обоснованной агротехники. Она  предполагает неукоснительное проведение необходимых мероприятий по подготовке почвы к посеву, внесение в нее  комплекса ограниченных и минеральных  удобрений, выбор районированных сортов семян, соблюдение сроков сева (посадки) и норм высева, полный и качественный уход за растениями на различных стадиях их развития, своевременная и без потерь уборка урожая.

     Применение  всех агротехнических правил предусматривается  в зависимости от природно-климатических  и почвенных условий, в которых  находятся хозяйства, конкретных особенностей данного сельскохозяйственного  года, вида выращиваемых культур и  целевого назначения продукции.

     Соблюдение  агротехнических требований способствует предотвращению гибели или снижения урожая. Нарушение этих требований в ряде случаев является прямой или  косвенной причиной гибели (повреждения) посевов.

     Вместе  с тем агротехника предусматривает  и специальные меры предупреждения возможных негативных последствий  неблагоприятных природных факторов, вредителей и болезней растений.

     Основным  принципом современного страхования  урожая сельскохозяйственных культур  является его тесная связь с результатами деятельности в колхозе, совхозе  или другом хозяйстве. Размер страхового обеспечения зависит от уровня урожайности.

     Следующим признаком выступает универсальность  страхования - охват практически  всех стихийных бедствий. Это создает  равную защищенность сельскохозяйственных предприятий, независимо от того, в  какой природно-климатической зоне они находятся. Формально одинаковый круг ответственности существовал  везде. Однако различная распространенность страховых событий при ограниченной ответственности создавала разную защищенность хозяйств.

     Следующий принципиальный момент заключается  в том, что определение ущерба производится в целом по хозяйству, а не по отдельным бригадам. Это  позволяет не допускать распыления средств страхового фонда при небольших потерях и вместе с тем возмещать крупные убытки.

     Страхователями  являются: колхозы, включая рыболовецкие, совхозы и другие государственные  сельскохозяйственные предприятия, межхозяйственные организации и объединения, кооперативные, арендные и фермерские хозяйства.

     Страхование распространяется на все виды сельскохозяйственных культур: озимые и яровые зерновые и  зернобобовые, технические, овощные, бахчевые, кормовые, сады, ягодники, виноградники, питомники, теплицы и т.д.

     Объектом  страхования является основная продукция  культуры. По культурам, дающим два-три  вида основной продукции, все они  считаются застрахованными.

     В колхозах, совхозах, других государственных  и кооперативных предприятиях страховая  оценка урожая исходит в основном из средней урожайности с 1 га за предшествующие 5 лет и действующих  цен.

     Арендные  и фермерские хозяйства могут  выбирать варианты страхования: исходя из среднего урожая за 5 лет, трех лучших лет из 5, планируемой урожайности  или предусмотренной в договоре аренды.

     Соответственно  возмещению подлежат количественные потери урожая в текущем году по сравнению  со средним 5-летним, 3-летним, плановым или договорным.

     В колхозах, совхозах и других предприятиях уровень возмещения потерь определен  в 70 %. Фермерские и арендные хозяйства  определяют этот уровень сами при  заключении договора страхования [5].

     Наряду  с потерями от гибели ил повреждения  урожая возмещаются также затраты, связанные с пересевом или  подсевом культур после стихийного бедствия.

     При страховании многолетних насаждений объектом страхования выступают  сами насаждения как основные или  оборотные фонды, так и урожай этих насаждений. Насаждения страхуются в их полной балансовой стоимости, а  урожай - в общем указанном выше порядке.

     Страхование сельскохозяйственных культур во всех хозяйствах органами Госстраха проводится на случай гибели или понижения урожая в результате засухи, недостатка тепла, излишнего увлажнения, вымокания, выпревания, заморозка, вымерзания, града, ливня, бури, урагана, наводнения, селя, безводья или маловодья в источниках орошения, пожара, болезней, вредителей растений и других, необычных для данной местности метеорологических и иных природно-климатических условий.

     Неблагоприятными  последствиями ливней и продолжительных  дождей, вызывающими снижения и вымокание растений, но и неполное опыление в период цветения, полегание растений, образование почвенной корки, загнивание семян, корнеплодов и клубнеплодов в почве, смыв, заиливание и занос посевов и т.д. К неблагоприятным условиям также относится также повреждение урожая дикими животными, птицами и грызунами.

     В фермерских, арендных и других индивидуальных хозяйствах условия страхования  предусматривают, кроме того, возмещение ущерба при гибели урожая культур  в закрытом грунте (теплицы, питомники) из за прекращения подачи электроэнергии, вызванной стихией, пожарами или аварией. Цветы могут быть дополнительно застрахованы на случай их похищения.

     Страхование сельскохозяйственных культур практически  от всех стихийных явлений и необычных  природно-климатических условий  не означает покрытие любых убытков  в растениеводстве.

     В понятие страхового случая, вызывающего  ответственность Госстраха возмещать  ущерб, входят следующие три момента:

     - наличие объекта ответственности  - посев (посадка) культуры;

     - факт стихийного бедствия или  других необычных неблагоприятных  явлений;

     - недобор урожая сельскохозяйственной  культуры.

     Отсутствие  хотя бы одного из этих трех условий  исключает ответственность страховщика.

     Страхование урожая начинается со дня посева (посадки) сельхозкультуры и прекращается со дня окончания уборки урожая сельскохозяйственной культуры. Поскольку окончание уборки зависит от вида культур, момент прекращения страхования по культурам различается.

     Страхование прекращается: по зерновым, зернобобовым, льну-долгунцу и другим культурам, уборка которых связана с обмолотом, - когда урожай обмолочен или сложен в скирды; по лубяным культурам (конопля, кенаф и др.), выращиваемым только для получения волокна или  луба, - когда урожай переработан  в зеленом свежеубранном состоянии  или вывезен с поля к месту  сдачи, хранения или первичной обработки.

     Урожай  овощных, бахчевых культур, садов, ягодников, виноградников, картофеля, сахарной свеклы, кормовых корнеплодов, хлопчатника  и других культур застрахован  до вывоза его с поля (сада) к месту  сдачи, хранения, переработки, а урожай корнеплодов и клубнеплодов при  оставлении его на хранение в поле - пока он не заложен в ямы, бурты, траншеи.

     Страхование урожая табака и махорки продолжается до того момента, когда он вывезен  с поля и после первичной обработки  упакован в тюки для сдачи заготовительным  организациям.