Шпаргалки по "Страхованию"

Вопрос 6

1. Сущность личного страхования

Личное  страхование — совокупность видов страхования (отрасль страхования), где в качестве объекта страхования выступает имущественный интерес страхователя, связанный с жизнью, здоровьем, событиями в жизни отдельного человека. Экономическая сущность личного страхования такая же, как и страхования имущества – замкнутое перераспределение страховых платежей между участниками личного страхования через специальный страховой фонд. Однако личное страхование связано с особой стороной общественного производства – воспроизводством рабочей силы.

Объекты страховой  защиты по личному страхованию – жизнь, здоровье и трудоспособность человека, не имеющие стоимости, что и определяет экономическое содержание личного страхования.

При личном страховании  не происходит возмещения материального  ущерба, как в имущественном страховании, а оказывается денежная помощь гражданам  или их семьям в связи с утратой  здоровья застрахованным лицом или  наступлением смерти члена семьи.

Классификация личного страхования производится по разным основаниям:

По объему риска:

-    Страхование на случай дожития или смерти;

-    Страхование на случай инвалидности или недееспособности;

-    Страхование медицинских расходов.

По виду личного  страхования:

-    Страхование жизни;

-    Страхование от несчастных случаев.

По количеству лиц, указанных в договоре:

-      Индивидуальное страхование (страхователем выступает одно отдельное взятое физическое лицо);

-      Коллективное страхование (страхователями или застрахованными выступает группа физических лиц).

По длительности страхового обеспечения:

-      Краткосрочное (менее одного года);

-      Среднесрочное (1-5 лет);

-      Долгосрочное (6-15 лет).

По форме выплаты  страхового обеспечения:

-     С единовременной выплатой страховой суммы;

-     С выплатой страховой суммы в форме ренты.

По форме уплаты страховых премий:

-     Страхование с уплатой единовременных премий;

-     Страхование с ежемесячной уплатой премий;

-     Страхование с ежегодной уплатой премий.

Виды  личного страхования

В личном страховании  можно выделить три подотрасли страхования:

1. Страхование жизни — виды страхования, где в качестве объекта выступают определенные события в жизни застрахованного лица:
• дожитие до определенного возраста;
• смерть застрахованного;
• предусмотренные договором страхования события в жизни застрахованного:
• бракосочетание;
• поступление в учебное заведение;
• другие события, предусмотренные договором страхования.
2. Страхование от несчастного случая — виды страхования, где в качестве страхового случая предусматривается внешняя причина, как правило, кратковременного воздействия, приведшая к временной или постоянной потере трудоспособности, или смерти застрахованного. В отличие от страхования жизни, которое, как правило, носит долговременный характер (от нескольких лет до нескольких десятков лет), страхование от несчастного случая заключаются, как правило, на срок до одного года. Виды страхования от несчастного случая:
• страхование пассажиров;
• страхование детей;
• страхование работников предприятия;
• страхование граждан (страховая премия зависит от образа жизни застрахованного);
• другие виды страхования от несчастного случая.
3. Медицинское страхование — виды страхования, предусматривающие компенсацию медицинских расходов застрахованного лица на лечение в связи с заболеванием и/или несчастным случаем. Различают следующие разновидности медицинского страхования:
• обязательное медицинское страхование, которым охвачены все категории граждан;
• добровольное медицинское страхование, которое осуществляется в коллективной (работодатель страхует своих работников) или индивидуальной форме;
• страхование медицинских расходов граждан, в том числе туристов, выезжающих за рубеж;
• другие виды медицинского страхования.

В личном страховании  может применяться смешанное  страхование жизни, включающее несколько  видов личного страхования, например, страхование на дожитие, страхование  от несчастного случая.

Методические  обоснования и актуарные расчеты, обосновывающие финансовые взаимоотношения страховщика и страхователя (выгодоприобретателя) для долгосрочных видов личного страхования (страхование жизни — англ. life insurance) и краткосрочных видов личного страхования отличаются.

Вопрос 8

Сущность  страхования жизни

Страхование жизни - предоставление страховщиком в обмен на уплату страховых премий гарантии выплатить определенную сумму денег (страховую сумму) страхователю или указанным им третьим лицам в случае смерти застрахованного или его дожития до определенного срока. 
Вероятность неожиданных жизненных ситуаций и форс-мажорных обстоятельств стимулирует многих прибегнуть к услугам страхового бизнеса. Процесс страхования жизни – это договор двух сторон (заказчика услуг и страховой компании) о выплате денежной компенсации в результате наступления страхового случая, предусмотренного договором. На основании двустороннего соглашения застрахованное лицо обязано выплачивать ежемесячные взносы, в качестве поощрения за предоставление услуги.

Экономическая сущность страхования заключается в следующих функциях:

1. Рисковая функция. Сущность страхования составляет механизм передачи риска, точнее, финансовых последствий рисков. В этих целях страховая организация формирует специализированный страховой фонд за счет уплачиваемых страховых взносов (платы за риски). Из средств фонда производится возмещение материальных убытков участников фонда. В обмен на уплаченные страховые взносы страховая организация берет на себя ответственность за принимаемые риски.
2. Предупредительная функция обеспечивает меры по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба, вызванного страховыми событиями. Для этого страховщиком производится формирование фонда предупредительных (превентивных) мероприятий, средства которого расходуются на заранее определенные цели, направленные на уменьшение страховых рисков и их негативных последствий. Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование. Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления. Страховым случаем cчитается совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.
3. Контрольная функция выполняется в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда.
4. Сберегательная функция реализуется при проведении отдельных видов страхования жизни — накопительного страхования. Страховая организация одновременно предоставляет клиенту страховую защиту и выполняет функцию сберегательного учреждения.

2. Цели  страхования жизни

Для определения  сущности страхования жизни, помимо страховых рисков и объектов страхования, очень важно дополнительно знать  цели страхования жизни, преследуемые как страхователями (застрахованными, выгодоприобретателями), так и страховщиками, непосредственно организующими страхование жизни. Страхование жизни предлагает страховые гарантии выплат страховых сумм и инвестиционные услуги для увеличения этих выплат в рамках накопительного характера страхования, с помощью которых человек как страхователь, застрахованный или выгодоприобретатель может решить свои социальные и финансовые задачи по стабилизации своей жизнедеятельности. Реализация социальных задач позволяет преодолеть недостаточность системы государственного социального страхования и дополнить ее. В то же время реализация финансовых задач, с одной стороны, способствует увеличению личных доходов, а с другой - предоставляет необходимые гарантии при осуществлении целого ряда финансово-кредитных операций. Эти задачи так тесно сплетены вокруг основной цели страхования жизни - предотвращения критического ухудшения уровня жизни людей, что задачи социального характера можно отделить от финансовых весьма условно.

Основные  принципы страхования  жизни

Основными принципами страхования жизни являются следующие.

1. Страховой  интерес. Чтобы застраховать жизнь  какого-либо лица, страхователь должен  иметь страховой интерес, т.  е. потенциальную возможность  получить компенсацию вследствие  материальных потерь, связанных  с получением застрахованным инвалидности или в результате его смерти.

2. Использование  дисконтирования и таблиц смертности  населения для расчета математических  резервов по договорам страхования  жизни. 

3. Участие страхователя  в прибыли страховщика. Страховая  организация, учитывая долгосрочный  характер страхования жизни, направляет  часть получаемой прибыли на  увеличение страховых сумм по  страховым договорам. Эта дополнительная  сумма называется бонусом.

4. Выкуп страхового  договора. Выкупная сумма — это  стоимость накопленного по договору  долгосрочного страхования жизни  резерва страховых премий, подлежащая  выплате страхователю на день  досрочного расторжения договора.

5. «Прозрачность»  страхования жизни. Это означает  доступность и понятность для  клиента информации о страховщике  и проводимых им операциях  по страховому договору.  

Вопрос 12.

Финансовые средства государственной системы ОМС  формируются за счет целевых обязательных платежей страхователей: 
 
1. Из бюджетов субъектов Российской Федерации отчисляются средства на ОМС за неработающее население (детей, учащихся, студентов, пенсионеров, безработных и т.д.). Органы государственного управления в регионах отвечают за внесение платежей. 
 
2. Плательщиками страховых взносов ОМС за работающих граждан являются работодатели. Тарифы страховых взносов устанавливаются на федеральном уровне. До 2001 года они составляли 3,6% заработной платы застрахованных. С 01.01.2002 г. страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающих граждан включены в единый социальный налог, объединяющий также отчисления работодателей в Пенсионный фонд и Фонд социального страхования. Для исчисления налоговой ставки (взноса на ОМС) пользуются так называемой регрессивной шкалой, в соответствии с которой изменяется порядок определения налоговой базы для каждого работника. При этом учитывается размер организации (предприятия), доход работника и т.д. Однако для большинства работников со средним доходом до 100000 руб в год отчисления на ОМС остались неизменными: 3,6% заработной платы — 3,4% — в территориальный фонд и 0,2% в Федеральный фонд ОМС.

 
3. Участие работников в выплате  страховых взносов в настоящее  время не предусмотрено. 
 
Финансовые средства из обоих источников аккумулируются в Федеральном и территориальных фондах ОМС — самостоятельных государственных некоммерческих финансово-кредитных учреждениях. Эти фонды предназначены для обеспечения финансовой стабильности системы ОМС. Они отвечают за деловое использование аккумулированных денежных средств и служат инструментом государственного регулирования в системы ОМС. В настоящее время в связи с формированием системы обязательного медико-социального страхования планируется реорганизация Федерального и территориального фондов ОМС и Фонда социального страхования в единый Федеральный фонд обязательного медико-социального страхования.