Страхование имущества

     Приоритет – это сумма, в пределах которой несёт ответственность цедент по договору страхования.

     Перестрахование - когда цедент удерживает на свою ответственность лишь определённую, соответствующую его финансовым возможностям, долю от каждого возможного страхового случая, которая называется удержанием. Всё что превышает лимит собственного удержания передаётся в перестрахование.

     Условия передачи рисков в перестрахование  принципиально отличаются от сострахования, поскольку риски приобретены цедентом, и он может распоряжаться ими по собственному усмотрению, то передача рисков происходит за вознаграждение. Это вознаграждение называется оригиналом или перестраховой комиссией, которая удерживается цедентом. Перестрахование доли страховой премии по этим рискам, кроме того, как правило, по благополучным, перспективным рискам цедент требует от цессионера участия в их будущей прибыли (тантьема). Принятие в перестрахование чужих рисков является вполне прибыльным делом, т.к. страховщик кроме комиссии, а иногда и тантьемы, не несёт других расходов по приобретению страхования (содержание аппарата сотрудников, реклама и т.д.). Существуют страховые компании, которые специализируются только на приёме в перестрахование чужих рисков и даже не прибегают к традиционному страхованию.

     Существующие  договоры перестрахования можно  разделить на две группы, в зависимости  от распределения ответственности  по рискам, между сторонами договора:

• на базе страховой суммы – перестрахование суммы (пропорциональное перестрахование);
• на базе ущерба – перестрахование ущерба (непропорциональное перестрахование).

     Пропорциональное  перестрахование - при этом цессионер страхует часть страхового портфеля цедента и здесь страховая премия, ответственность и ущерб делятся пропорционально между цессионером и цедентом.

     Непропорциональное перестрахование

     Здесь участие цессионера определяется исключительно  величиной ущерба. Ответственность  цессионера начинается только в том  случае, если имеет место превышения установленного для цедента приоритета (собственного удержания).

     Вознаграждение  цессионера как правило свободно калькулируется. Здесь нет прямой зависимости структуры договора от страховой суммы. Платой за предоставление покрытия также является часть оригинальной премии, но эта часть не зависит от доли участия цессионера по договору.

     Цедент  сам платит убытки до согласованного размера, а превышение над этим размером подлежит уплате цессионером, который  также устанавливает лимит.

     Два вида договоров:

• договор эксцедента отдельного ущерба (Excess of Loss). Цессионер отвечает по отдельным ущербам, в случае если сумма ущерба превышает приоритет, участие цессионера в ущербе ограничивается максимальной суммой.
• договор эксцедента убыточности (Stop Loss). Цессионер покрывает часть годового ущерба, если убытки превышают согласованный приоритет, участие цессионера всегда ограничивается максимальной суммой.

     Премия  перестрахования ущерба, как правило, устанавливается в процентах  от годовой премии, которую получает цедент из части своего страхового портфеля, переданного на перестрахование.

Практическое задание

      Задание 1

      Заключен  договор страхования сроком на 8 месяцев. Страховая сумма составляет 720 000 руб. Ставка страховой премии - 3% в год. Определить страховую премию.

      Исходя  из условий задачи, определяем страховую премию:

      720 * 0.03 * 8 / 12 = 14.4 тыс.руб.

      Задание 2

      Домашнее  имущество застраховано на 40 000 руб. В результате пожара повреждено следующее имущество:

1. Компьютер: стоимость - 30 000 руб., размер обесценения 80%.
2. Телевизор: стоимость - 10 000 руб., размер обесценения 90%.
3. Мягкий уголок: стоимость - 15 000 руб., размер обесценения 60%.

     Определить  страховой ущерб и страховое  возмещение.

     Страховой ущерб:

1. ПК – 30 * 0.8 = 24 тыс.руб.
2. ТВ – 10 * 0.9 = 9 тыс.руб.
3. МУ – 15 * 0.6 = 9 тыс.руб.

Итого страховой ущерб составил 24 + 9 + 9 = 42 тыс.руб.

     При наступлении страхового случая возмещение выплачивается в пределах страховой суммы, на которую заключается договор, но не больше суммы ущерба. Таким образом, размер страхового возмещения составит 40 тыс.руб.

Список  литературы

1. Шахов  В.В. Страхование: Учебник.-М., ЮНИТИ, 1997,-311с.

2. Сербиновский Б.Ю. Страховое дело: Учебное пособие для вузов. Ростов-на-Дону "Феникс", 2000.-384с.

3. Шелехов  К.В., Вигдаш В.Д. «Страхование»  К.: МАУП,1998, 424 с.

4. Прокушев Е.Ф. «Внешнеэкономическая деятельность».- М.: ИВЦ «Маркетинг», 1999. - 208 с.