Страхование имущества

     Цена  страховой услуги на языке страхования  называется страховой премией, и  имеет определенную структуру, элементы которой должны обеспечивать финансирование страховщика.

Структура страховой премии.

    

     Нетто-премия – самая необходимая и неопределенная часть страхового тарифа. Она необходима для того, чтобы вовремя и сполна рассчитаться с клиентом, то есть возместить его потери после наступления страхового случая. Однако, в момент калькуляции цены величина ущерба неопределенна. На основе данных об ущербах за прошлый период рассчитывается частота  наступления страховых случаев, к ним приведших, и их вероятность(q), после чего определяется средняя величина ущерба и их распределение. Другими словами, согласно договору страхования страхователь уплачивает страховщику определенную сумму (страховую премию), после чего он имеет право получить страховую сумму S после наступления страхового события. Так как вероятность страхового случая определена, то размер страховой премии определяется как: П=S*q (принцип финансовой эквивалентности). Нетто-премия – аванс за оказание услуги, по возмещению ущерба, минимальная оплата за риск, с ним связанный.

     Техника расчета страховых тарифов совершенна с математической точки зрения, однако, она не подтверждается при ее практическом применении. Даже при очень хорошей  информации об ущербах, реальные ущербы превосходят его реальную величину в 50% случаев. Для того чтобы гарантировать клиентам страховую защиту, страховым организациям приходится перестраховываться, и к собственно нетто-премиям по риску добавлять страховую надбавку. Она необходима, чтобы финансировать случайные отклонения реального ущерба над ожидаемыми показателями. Кроме того, она страхует ущербы, связанные с информационными ошибками.

     Остальные составляющие тарифной ставки относятся  к экономике страхового предприятия, их определение – это задача экономистов  и бухгалтеров. Их расчеты схожи с подобными расчетами в других организациях и не имеют особых отличий. Другое дело обстоит с расчетом нетто-премии, исчисление которой можно отнести к страховой математике. Для страховщика данная задача является самой важной, самой сложной и самой ответственной. Главная проблема состоит в неопределенности ущерба на момент калькуляции тарифа. Определение нетто-ставки неразрывно связано со всей деятельностью страховой компании, она влияет на затраты, на прибыль и на уровень ее развития.

     Расчет  нетто-премии состоит в установлении закономерности для калькулируемого риска. В общем случае это вероятностное распределение общего ущерба от риска на калькулируемый период. Кроме того, устанавливаются некоторые параметры, характеризующие данное распределение, такие как средняя величина, рассеяние и т.д.

S₁,S₂,…,S_n. – Страховые суммы.

q₁,q₂,…,q_n – вероятности ущербов.

P₁,P₂,…,P_n – премии от страхователей.

X₁,X₂,…,X_n – ущербы.

р₁,p₂,…, p_n -  вероятность того, что страховое событие не наступит, и не приведет к затратам на покрытие ущерба.

     Для определения вероятностей ущербов  необходима статистическая информация за предыдущие периоды по подобным страховым случаям. Чем больше анализируемый  период, то есть чем длиннее история  страховых событий, а, следовательно, чем больше совокупность исследуемых данных, тем точнее определяются вероятности и устанавливаются закономерности рисков.

     Также важно определить факторы риска, такие как число ущербов и  затраты на их ликвидацию. Если определены наиболее важные факторы, дающие объяснение закономерности риска, то они представляют собой тарифные факторы. Однородные факторы объединяются в группу тарифных факторов. В общем, при формировании исходной базы для тарифных расчетов используются три вида информации: данные индивидуальных ущербов по единичным рискам, ущербы по тарифным группам, и данные по всей рисковой совокупности.   

     В теории риска существуют отлаженные методы расчета страховой премии, которые полагаются на методы теории вероятностей и статистики. Итак, страховая  премия, представляющая собой сумму нетто-премии и страховой надбавки, выражается следующей формулой: П(X)=Е₁(X)+Н(X).

     Страховая сумма зависит от величины ущерба, поэтому S=f(x). Нетто-премия зависит как от ущерба, так и от величины страховой суммы (Е=f1(s)=f2(x)=Е(Х)=Е(S)). Данные зависимости определяются вероятностями наступления страховых событий, а, следовательно, нужно знать и понимать характеристики случайных величин. Нетто-премия является случайной величиной, хотя и зависит от вполне определенной суммы страховой суммы. Для ее расчета, необходимо использовать формулы и применять закономерности из теории вероятностей. 

2.1 Теоретические основы расчета тарифных ставок

 
 

     Расчет  тарифных ставок необходим для расчета  страхового фонда, такого, чтобы ответить по всем договорам страхования, то есть выплатить все причитающиеся страховые суммы. Размер страхового фонда определяется размером страхового тарифа, который нужно определить.

     Для нахождения нетто-премии необходимо сначала  определить размер страхового фонда. Основное и очевидное условие платежеспособности страховщика - размер фонда должен превышать размер страховых выплат. Зная это, страховая компания заранее задает для себя вероятность того, что величина страхового фонда (В) превысит размер страховых выплат(S), то есть: P(S<B)>=y. Где y – заданная гарантия безопасности. Если число договоров N, а Vi – выплата по каждому договору страхования, то - сумма убытков страховщика.

     Страховой компании заранее неизвестно наступит ли событие Vi, так же ему не известен размер наступившего ущерба Vi, который может колебаться в интервале от Vmin до Vmax. Отсюда следует, что Vi – величина случайная, определяемая двумя вероятностями. Как известно из теории вероятностей, сумма случайных величин есть величина случайная. Поэтому S – случайная величина, которая может быть задана законом распределения с помощью функции распределения F(x).

     Для того, чтобы определить размер фонда, который бы с вероятностью y обеспечивал финансовую устойчивость страховщика, необходимо найти такую величину В, при которой функция распределения F(B) случайной величины S будет больше или равна y. Для этого необходимо:

1. Найти закон распределения случайной величины S.
2. Решить приведенное выше неравенство, относительно В.
3. Вычислить отдельную нетто-премию (страховой тариф).

2.2 Практический подход к расчету тарифных ставок

 

     Расчет  тарифных ставок производится по группам  страхуемых объектов в соответствии с разработанной тарифной системой.  В результате данного расчета  страховщик должен получить для каждой группы базовую тарифную ставку (брутто). Выведена формула расчета брутто-ставки: , где Т – нетто-ставка, f – доля нагрузки в брутто ставке. Доля нагрузки принимается одинаковой для всех тарификационных групп в рамках одного страхового продукта.

     Для определения нетто-ставки страховщик должен определить гарантию безопасности (y), вероятность наступления страхового случая (q),  математическое ожидание величины страховой суммы (М), математическое ожидание величины выплаты по одному страховому случаю h_i. Указанные величины являются параметрами теоретического распределения убытков. Они определяются из статистических данных.

     Основанием  для расчета тарифных ставок служит вероятность наступления страхового события, которая является задающей величиной для расчета. На основании ее рассчитываются математические характеристики страхового события, законы его распределения, страховые аннуитеты и прочие данные.

 

3. Непропорциональное перестрахование 

      Перестрахование - это система финансовых и договорных отношений между страховыми компаниями, в процессе которых страховщик принимая риск на страхование, часть ответственности по нему с учётом своих финансовых возможностей и условий существующих договоров, передаёт на согласованных условиях другим страховщикам. То есть перестрахование достигается защита страхового портфеля от влияния на него серии крупных страховых случаев, а так же и то, что оплата суммы страхового возмещения осуществляется коллективно всеми участниками договора перестрахования. Первичный страховщик может взять на свой счёт лишь определённую часть заключённых им договоров страхового исхода из условий финансовой устойчивости и обеспеченности его страхового портфеля. Необходимость и объёмы перестрахования первичных рисков перестраховщика определяются следующими факторами:

• величина и состав страхового портфеля;
• вид риска;  - страховые ресурсы;

     Экономической сущностью перестрахования является перераспределение между страховыми компаниями созданного первичного страхового фонда. Существует два способа перестрахования:

1. Сострахование.

                                 Договор страхования

 

                                 Договор страхования

 

                                 Договор страхования

 
 
 

       При сострахование основной страховщик получивший крупный риск, который  превышает его возможности по выплате страхового возмещения в  случае убытка просто делится с другим страховщиком, определёнными долями ответственности на тех же условиях, на которых он сам получил этот риск. Участвующие в состраховании страховщики получают часть страховой премии и несут соответственно долю ответственности по возможным убыткам.

2. Перестрахование.

Схема передачи страхового риска:

  Первичное страхование риска       Вторичное страхование риска         Третичное страхование риска

     

 
 
 
 
 
 
 

                              Перестрахование                             Ретроцессия

 

     Цедент (страховщик, перестрахователь) – это страховщик, передающий риск в перестрахование.

     Цессионер (цессионарий, перестраховщик) – это страховщик, принимающий риск в перестрахование.

     Ретроцедент – это страховщик или перестраховщик, передающий принятый в перестрахование риск в ретроцессию (вторичное перестрахование).

     Ретроцессия – это процесс дальнейшей передачи ране принятого на страхование риска.

     Ретроцессионарий – это перестраховщик, принимающий риск от ретроцедента.

     Собственное удержание – это часть страховой суммы, в пределах которой страховщик несёт ответственность по застрахованным рискам.

     Эксцедент – это часть страховой суммы, которая превышает собственное удержание.

     Квота – это доля участия страховщика в перестраховании.

     Лимит ответственности  – это сумма, ограничивающая имущественную ответственность перестрахователя по договору.