Страхование от несчастных случаев. Страхование финансовых рисков. Страхование предпринимательских рисков

      Оптимальное  сочетание обязательного и добровольного  страхования позволяет сформировать такую систему видов страхования, которая обеспечивает универсальный объем страховой защиты общественного производства.

    Классификация  имущественного страхования по  роду опасностей предусматривает выделение четырех звеньев, которые не находятся между собой в иерархической связи:    

1. Страхование от огня и других стихийных бедствий таких объектов, как строения, сооружения, оборудование, продукция, сырье, материалы, домашнее имущество и т.п.
2. Страхование сельскохозяйственных культур от засухи и других стихийных бедствий.
3. Страхование на случай падежа или вынужденного забоя животных

Страхование от аварий, угона и  других опасностей средств транспорта.

      Указанные  звенья, которые также называют  видами страхования в рамках  данной классификации, отражают  различия в объеме страховой  ответственности при страховании соответствующих объектов. Классификация по роду опасностей применяется для разработки методов определения ущерба и страхового возмещения.

 

1.4  Принципы обязательного и добровольного страхования.

 

      Обязательную форму  страхования отличают следующие  принципы:

1. Обязательное страхование устанавливается законом, согласно которому страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а страхователи - вносить причитающиеся страховые платежи. Закон обычно предусматривает:                                  

- перечень подлежащих обязательному страхованию объектов;                                                                                 - объем страховой ответственности;                                         

- уровень или нормы страхового  обеспечения;           

- порядок установления тарифных  ставок или средние размеры  этих ставок с предоставлением  права их дифференциации на  местах;                              

   - периодичность внесения  страховых платежей;          

   - основные права страховщиков  и страхователей.     

      Закон,  как правило,  возлагает проведение обязательного  страхования на государственные  органы.

2. Сплошной охват обязательным страхованием указанных в законе объектов. Для этого страховые органы ежегодно проводят по всей стране регистрацию застрахованных объектов, начисление страховых платежей и их взимание в установленные сроки.
3. Автоматичность распространение обязательного страхования на объекты, указанные в законе. Страхователь не должен заявлять в страховой орган о появлении в хозяйстве подлежащего страхованию объекта. Данное имущество автоматически включается в сферу страхования. При очередной регистрации оно будет учтено, а страхователю предъявлены к уплате страховые взносы. Так, например, действующее законодательство устанавливает, что строения, принадлежащие гражданам, считаются застрахованными с момента установления на постоянное место и возведения крыши.
4. Действие обязательного страхования независимо от внесения страховых платежей. В случаях, когда страхователь не уплатил причитающиеся страховые взносы, они взыскиваются в судебном порядке. В случае гибели или повреждения застрахованного имущества, не оплаченного страховыми взносами, страховое возмещение подлежит выплате с удержанием задолженности по страховым платежам. На не внесенные в срок страховые платежи начисляются пени.
5. Бессрочность обязательного страхования. Она действует в течение всего периода, пока страхователь пользуется застрахованным имуществом. Только бесхозное и ветхое имущество не подлежит страхованию. При переходе имущества к другому страхователю страхование не прекращается. Оно теряет силу только при гибели застрахованного имущества.
6. Нормирование страхового обеспечения по обязательному страхованию. В целях упрощения страховой оценки и порядка выплаты страхового возмещения устанавливаются нормы страхового обеспечения в процентах от страховой оценки или в рублях на один объект.

      По обязательному  личному страхованию в полной  мере действуют принципы сплошного охвата, автоматичности, нормирования страхового обеспечения. Однако оно имеет строго оговоренный срок и полностью зависит от уплаты страхового взноса (например, по обязательному страхованию пассажиров).

    Добровольная форма страхования  построена на соблюдении следующих  принципов:

1. Добровольное страхование действует в силу закона, и на добровольных началах. Закон определяет подлежащие добровольному страхованию объекты  и наиболее  общие условия страхования. Конкретные условия регулируются правилами страхования, которые разрабатываются страховщиком.
2. Добровольное участие в страховании в полной мере характерно только для страхователей. Страховщик не имеет права отказываться от страхования объекта, если волеизъявление страхователя не противоречит условиям страхования. Данный принцип гарантирует заключение договора страхования по первому (даже устному) требованию страхователя.
3. Выборочный охват добровольным страхованием, связанный с тем, что не все страхователи изъявляют желание в нем участвовать. Кроме того, по условиям страхования действуют ограничения для заключения договоров.
4. Добровольное страхование всегда ограниченно сроком страхования. При этом начало и окончание срока особо оговариваются в договоре, если страховой случай произошел в период страхования. Непрерывность добровольного страхования можно обеспечить только путем повторного перезаключения договоров на новый срок.
5. Добровольное страхование действует только при уплате разового или периодических страховых взносов. Вступление в силу договора добровольного страхования обусловлено уплатой разового или первого страхового взноса. Неуплата очередного взноса по долгосрочному страхованию влечет за собой прекращение действия договора.

    Страховое обеспечение  по добровольному страхованию  зависит от желания страхователя. По имущественному страхованию страхователь может определять размер страховой суммы в пределах страховой оценки имущества. По личному страхованию страховая сумма по договору устанавливается соглашением сторон.

      Действующее в  настоящее время условия всех  видов страхования выработаны многолетней практикой его проведения с учетом опыта зарубежных стран. Они постоянно совершенствовались в целях более полного удовлетворения интересов страхователя. Развитие страхового рынка и конкуренции между страховщиками создают благоприятную почву для дальнейшего улучшения как существенных, так и несущественных условий страхования.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Страхование финансовых  рисков                          

    

2.1. Сущность, виды и критерии  риска

 

В любой хозяйственной деятельности всегда существует опасность денежных

потерь, вытекающая из специфики тех  или иных хозяйственных операций.

Опасность таких потерь представляют собой финансовые риски.

     Финансовые риски  — это коммерческие риски.  Риски бывают чистые и

спекулятивные. Чистые риски означают возможность получения убытка или нулевого

результата. Спекулятивные риски  выражаются в возможности получения  как

положительного, так и отрицательного результата. Финансовые риски —  это

спекулятивные риски. Инвестор, осуществляя  венчурное вложение капитала,

заранее знает, что для него возможны только два вида результатов: доход  или

убыток. Особенностью финансового  риска является вероятность наступления  ущерба

в результате проведения каких-либо операций в финансово-кредитной и биржевой

сферах, совершения операций с фондовыми  ценными бумагами, т.е. рис­ка, который

вытекает из природы этих операций. К финансовым рискам относятся кредитный

риск, процентный риск, валютный риск; риск упущенной финансовой выгоды.

     Кредитные риски —  опасность неуплаты заемщиком основного долга и

процентов, причитающихся кредитору.

     Процентный риск —  опасность потерь коммерческими  банками, кредитными

учреждениями, инвестиционными фондами  в  результате превышения процентных

ставок, выплачиваемых ими по привлеченным средствам, над ставками по

предоставленным кредитам.

     Валютные риски представляют  собой опасность валютных потерь, связанных с

изменением курса одной иностранной  валюты по отношению к другой, в  том числе

национальной валюте при проведении внешнеэкономических, кредитных и других

валютных операций.

     Риск упущенной финансовой  выгоды — это риск наступления  косвенного

(побочного) финансового ущерба (неполученная прибыль) в результате

неосуществления какого-либо мероприятия (например, страхование) или остановки

хозяйственной деятельности.

    

   

2.2. Способы снижения степени  риска.

 

Финансовые риски разрешаются  с помощью различных средств  и способов. Средствами

разрешения финансовых рисков являются избежание их, удержание, передача,

снижение степени. Избежание риска означает простое уклонение от

мероприятия, связанного с риском. Однако избежание риска для инвестора

зачастую означает отказ от прибыли. Удержание риска — оставление риска

за инвестором, т. е. на его ответственности. Так, инвестор, вкладывая

венчурный капитал, заранее уверен, что он может за счет собственных  средств

покрыть возможную потерю венчурного капитала. Передача риска говорит  о

том, что инвестор передает ответственность  за финансовый риск кому-то другому,

например страховому обществу. В данном случае передача риска произошла путем

страхования финансового риска. Снижение степени риска означает сокращение

вероятности и объема потерь.

При выборе конкретного средства разрешения финансового риска инвестор должен

исходить из следующих принципов.

1. Нельзя рисковать больше, чем  это может позволить собственный  капитал.

2. Надо думать о последствиях  риска.

3. Нельзя рисковать многим ради  малого.

Реализация первого принципа означает, что прежде чем вкладывать капитал,

инвестор должен:

- определить максимально возможный  объем убытка по данному риску;

- сопоставить его с объемом  вкладываемого капитала;

- сопоставить его со всеми  собственными финансовыми ресурсами  и определить,

не приведет ли потеря этого капитала к банкротству инвестора.

Объем убытка от вложения капитала может  быть равен объему данного капитала,

быть меньше или больше его. При  прямых инвестициях объем убытка, как правило,

равен объему венчурного капитала.

При портфельных инвестициях, т. е. при покупке ценных бумаг, которые можно

продать на вторичном рынке, объем  убытка обычно меньше суммы затра­ченного

капитала.

Реализация второго принципа требует, чтобы инвестор, зная максимально

возможную величину убытка, определил  бы, к чему она может привести, какова

вероятность риска, и принял бы решение об отказе от риска (т. е. от

мероприятия), о принятии риска  на свою ответственность или о  передаче риска

на ответственность другому  лицу.

Действие третьего принципа особенно ярко проявляется при передаче

финансового риска. В этом случае он означает, что инвестор должен определить

приемлемое для него соотношение  между страховым взносом и  страховой суммой.

Страховой взнос (или страховая  премия) — это плата за страховой  риск

страхователя страховщику, согласно  договору страхования или в силу

закона. Страховая сумма — это  денежная сумма, на которую застрахованы

материальные ценности (или гражданская  ответственность, жизнь и здоровье

страхователя).

Риск не должен быть удержан, т. е. инвестор не должен принимать на себя риск,

если размер убытка относительно велик по сравнению с экономией на страховом

взносе.

Для снижения степени финансового  риска применяются различные  способы:

- диверсификация;

- приобретение дополнительной  информации о выборе и результатах;

- лимитирование;

- страхование (в том числе хеджирование) и др.

 

2. Валютные риски и методы  их страхования

    

2.1. Валютные риски при заключении  стан­дартных контрактов

 

Предприятия и организации, непосредственно  выходящие на внешний ры­нок,

сталкиваются с опасностью валютных потерь из-за резкого колебания курсов

иностранных валют. Валютные риски  существуют при ведении расчетов как в

свободно конвертируемых валютах (СКВ), так и в клиринговых валютах, а также

при осуществлении товарообменных сделок. Различают два основных валютных

риска: риск наличных валютных убытков по конкретным операциям в иностранной

валюте и риск убытков при  переоценке активов и пассивов, а  также балансов

зарубежных филиалов в национальную валюту.

Риск наличных валютных убытков  существует как при заключении контрактов, так

и при предоставлении (или получении) кредитов и состоит в возможности

изменения курса валюты сделки по отношению к рублю (и, соответственно,

изменения величины поступлений или  платежей при пересчете в рубли).

Указанные валютные риски (до и после  заключения контракта) различаются по

характеру и существующим возможностям их предупреждения. Так, первый вид

риска (до подписания контракта) —близок  к ценовому риску или риску  ухудшения

конкурентоспособности, связанному с  изменением валютного курса. Он может  быть

учтен уже в процессе ведения  переговоров. В частности, в случае резкого

изменения валютного курса в  период проведения переговоров предпри­ятие может

настаивать на некотором изменении  первоначальной цены, которое компенсировало

бы (полностью или частично) изменение курса. Однако после подписания

контракта (если в него не включена соответствующая валютная ого­ворка)

подобные договоренности уже невозможны.

Собственно валютный риск (риск, связанный  с изменением валютного курса  в

период между подписанием контракта (и платежей по нему) в валюте экспортера

вследствие понижения курса  иностранной валюты к национальной или увеличения

стоимости импортного контракта в  результате повышения курса иностранной

валюты по отношению к рублю. На практике указанный риск может быть устранен

путем применения различных методов  страхования валютных рисков. Риск