Страхование: понятие, функции, виды

     Функция концентрации инвестиционных ресурсов и стимулирования экономического роста для национального хозяйства обеспечивается страхованием благодаря тому, что создаваемые им страховые резервы инвестируются в государственные ценные бумаги, акции предприятий и финансовых компаний, в банки и недвижимость. 

     1.3. ВИДЫ СТРАХОВАНИЯ 

     1.3.1. СОЦИАЛЬНОЕ СТРАХОВАНИЕ

     Социальное  страхование — важнейший элемент государственной социальной политики в сфере управления рисками воспроизводства населения и выполняет функции социальной защиты, обеспечения финансирование социальной помощи, регулирования доходов и уровня жизни различных групп населения, профилактики последствий наступления социальных рисков.

     Предметом социального страхования выступают основные социальные риски, угрожающие воспроизводству населения:

• временная нетрудоспособность в результате болезни, травмы, беременности и родов, ухода за членами семьи;
• постоянная нетрудоспособность вследствие инвалидности и старости;
• потеря трудового дохода в связи с невозможностью трудоустройства;
• потеря дохода семьи в случае смерти кормильца для иждивенцев;
• возникновение непредвиденных расходов в случае оплаты медицинских услуг, рождения и воспитания ребенка, оплаты ритуальных услуг по погребению.

     Объект  социального страхования — имущественные интересы граждан, связанные с компенсацией потери трудового дохода или оплатой внезапных расходов, возникающих вследствие наступления социальных рисков. 

      Страховые фонды 

      ПФ                                               ФОМС                                            ФСС 
 
 
 
 
 
 
 
 

 Экономическое содержание социального страхования представлено на рис. 1.

     

     Рис.. 1. Экономическое  содержание социального  страхования

     1.3.2. ЛИЧНОЕ СТРАХОВАНИЕ

     Личное  страхование представляет собой важный финансовый механизм обеспечения благосостояния населения. Предметом личного страхования выступают связанные с жизнью человека риски: смерти, заболевания (потеря трудоспособности, медицинское обслуживание, несчастного случая, утраты трудоспособности по старости).

     Существует  три системы страхования  жизни:

1. государственное социальное страхование;
2. коллективное страхование по месту работы или по профессиональной принадлежности;
3. индивидуальное страхование граждан.

     Системы страхования жизни и благополучия человека представлены на рис. 2.

     

     Рис. 2. Системы страхования  жизни и благополучия человека

     В условиях лицензирования страховой  деятельности на территории России указаны три подотрасли личного страхования:

1. страхование жизни,
2. страхование от несчастных случаев,
3. медицинское страхование.

     Классификация личного страхования производится по следующим признакам.

     По  объему риска:

• страхование на случай дожития или смерти;
• страхование на случай инвалидности или недееспособности;

 

• страхование медицинских расходов.

     По  виду:

• страхование жизни;
• страхование от несчастных случаев.

     По  количеству лиц, указанных  в договоре:

• индивидуальное страхование  (страхователем  выступает одно отдельно взятое физическое лицо);
• коллективное страхование (страхователями или застрахованными выступает группа физических лиц).

     По  длительности страхового обеспечения:

• краткосрочное (менее одного года);
• среднесрочное (один год—пять лет);
• долгосрочное (6—15 лет).

     По  форме выплаты  страхового обеспечения:

• с единовременной выплатой страховой суммы;
• с выплатой страховой суммы в форме ренты.

     По  форме уплаты страховых  премий:

• страхование с уплатой единовременных премий;
• страхование с ежегодной уплатой премий;
• страхование с ежемесячной уплатой премий.

     По  страховым интересам:

• партнеры по бизнесу;
• работодатель в жизни своих работников;
• супруг в жизни другого супруга;
• кредитор в жизни должника;
• родители в жизни детей.

 
 

     Формы и виды страхования  жизни

     Страхование жизни различают по следующим  признакам.

     По  предмету страхования:

• страхование на случай смерти;
• страхование на дожитие;
• смешанное страхование (смерть и дожитие).

     По  порядку уплаты страховых  премий:

• договоры с единовременной (однократной) премией;
• договоры с периодическими премиями.

     По  периоду действия страхового покрытия:

• пожизненное страхование (на всю жизнь застрахованного);
• на определенный период времени.

     По  виду страхового покрытия:

• на твердо установленную страховую сумму;
• с убывающей страховой суммой;
• с возрастающей страховой суммой;
• увеличение страховой суммы в соответствии с ростом индекса розничных цен;
• увеличение страховой суммы за счет участия в прибыли страховщика (бонусы);
• определение страховой суммы по результатам прямого инвестирования страховых премий в специализированные инвестиционные фонды.

     Виду  страховых выплат:

• страхование с единовременной выплатой страховой суммы;
• страхование с выплатой ренты (аннуитета);
• страхование с выплатой пенсии (пенсионный план).

     Отличительные признаки страхования жизни представлены на рис. 3.

     

     Рис. 3. Отличительные признаки страхования жизни 

     Аннуитет представляет собой страховой договор, по которому выплачивается годовая рента в течение какого-либо периода жизни застрахованного в обмен на уплату однократной премии при подписании договора. На практике годовая рента может выплачиваться и ежеквартально, и ежемесячно, но в сумме, равной начисленной за год. Чаще всего для оплаты единовременной премии используются страховые суммы, накопленные по смешанному страхованию жизни или страхованию на дожитие. Иногда разрешается оплачивать покупку аннуитета в рассрочку.

     Существуют  следующие виды аннуитетов.

• Простой аннуитет. При оплате однократной премии застрахованному выплачивается годовая рента пожизненно.
• Отложенный аннуитет. При заключении договора оговаривается период между заключением договора и началом выплаты ренты. За этот отложенный период назначаются периодические премии для оплаты страхователем аннуитета.
• Срочный аннуитет. Страховой договор предусматривает выплату ренты только до строго оговоренной даты или до преждевременной смерти (до окончания срока договора).
• Гарантированный аннуитет. По договору предусматривается выплата ренты пожизненно (до смерти) или в течение гарантированного срока, в зависимости от того, какой из этих двух периодов окажется более длительным. В случае смерти застрахованного в течение фиксированного периода рента будет выплачиваться наследникам до окончания этого периода.
• Аннуитеты с защитой капитала. По этому договору застрахованный или его наследники получают полную стоимость уплаченных премий в любом случае. Если застрахованный умирает прежде, чем общая сумма выплаченной ренты будет равна сумме уплаченных премий, то оставшаяся разница выплачивается наследникам. Если застрахованный остается жив в течение срока договора, то он сам получает оплаченный капитал в виде ренты.

     По  форме заключения договора различают:

• индивидуальное страхование;
• коллективное страхование.

     В страховой практике выделяют три  базовых вида страхования жизни, имеющих существенные отличия по наиболее важным критериям:

• срочное страхование жизни — страхование на определенный срок на случай смерти;
• пожизненное страхование — в обмен на уплату премий страховщик обязуется выплатить страховую сумму в случае смерти застрахованного, когда бы она ни наступила;
• смешанное страхование жизни — страхование и на случай смерти, и на дожитие в течение определенного периода времени; при этом страховщик обязуется выплатить страховую сумму как в случае смерти застрахованного, если она наступает до истечения срока действия договора, так и по истечении срока договора в установленное время, если застрахованный остается жив.

 

     Смешанное страхование жизни

     Смешанное страхование жизни объединяет такие  виды страховых договоров, которые обеспечивают застрахованному в обмен на уплату страховых премий выплату страховой суммы как в случае смерти застрахованного (выплата выгодоприобретателю) в течение срока действия договора, так и в случае дожития до срока окончания договора (выплата застрахованному или выгодоприобретателю).

     Смешанное страхование предоставляет застрахованному наиболее полную защиту, покрывая одновременно два противоположных страховых риска. Премии могут быть и периодическими, и однократными. Начиная с определенного периода договоры приобретают выкупную стоимость, обладают высокой инвестиционной привлекательностью, предлагая страхователю участие в прибыли (бонусы) или прямое инвестирование. Договоры смешанного страхования являются наиболее выгодными для целей создания накоплений, но с невысокими гарантиями по сравнению с другими договорами на случай смерти. Выплата страховой суммы может быть однократной или в виде ренты.

     Существуют  следующие виды смешанного страхования жизни.

1. Простое смешанное страхование — в обмен на уплату фиксированных выравненных премий страховщик обязуется выплатить гарантированную страховую сумму либо по истечении договора, либо в случае смерти. Страховая сумма может быть одинаковой для обоих случаев или разной (например, на случай смерти покрытие выше).
2. Смешанное страхование с участием в прибыли — выплачиваемая страховая сумма представляет собой базовую сумму с начисленными за период действия договора бонусами.
3. Смешанное страхование с редукцией — базовая страховая сумма уменьшается при невозможности оплаты страхователем текущих премий пропорционально неоплаченным премиям.
4. Инвестиционное смешанное страхование — страховщик использует страховые премии для размещения в специальных инвестиционных фондах; страховая сумма зависит от изменения стоимости произведенных инвестиций.

 

     Срочное страхование жизни

     Срочное страхование жизни является наиболее старым и традиционным видом страхования жизни. Страховой договор заключается на определенный период времени (год, пять, десять лет), и страховая сумма выплачивается выгодоприобретателю только в случае смерти застрахованного в течение срока действия договора.