Страхование в РБ

     Экономическая сущность страхования заключается в создании резервного фонда, отчисления в который для отдельного страхователя являются на порядок меньше размера ожидаемого убытка.

     Страхование в международной практике используется с целью устранения негативных последствий  наступления рисковой ситуации. Применяемые в настоящее время методы страхования рисков во внешнеэкономической деятельности разнообразны и постоянно совершенствуются в поисках решения этой сложной проблемы. 

2. Организация страхования  ВЭД  
в Республике Беларусь 

2.1. Страхование грузов  при международных  перевозках  
и ответственность перевозчика 

      В подавляющем большинстве внешняя  торговля обслуживается морским  транспортом. Поэтому многие вопросы страхования внешнеторговой деятельности рассматриваются через систему договоров морского страхования.

      Современное морское страхование является системой экономических отношений, связанных с созданием и использованием средств страхового фонда в денежной форме в целях возмещения ущерба oт морских опасностей и оказания финансовой помощи участникам морского предприятия от различных непредвиденных случайностей, а также иным хозяйствующим субъектам, связанным с торговым мореплаванием и использованием природных ресурсов континентального шельфа.

      В основе экономических отношений  по поводу морского страхования лежит страховой фонд в денежной форме, создаваемый за счет регулярных или единовременных взносов всеми его участниками. Денежные взносы участников составляют ресурсную финансовую базу страхового фонда, за счет которой производится выплата возмещения ущерба от морских опасностей и других непредвиденных случайностей. Тем самым, морское страхование приобретает характер экономического инструмента минимизации и преодоления риска природного и техногенного характера, связанного с мореплаванием и освоением природных богатств.

      Объективная необходимость в морском страховании  заключается в наличии страхового интереса у всех участников страхового фонда. Страховой интерес в самом  широком смысле слова выражает экономическую  заинтересованность физического или юридического лица в морском страховании в целях минимизации и преодоления рисков, обусловленных морскими опасностями и другими непредвиденными случайностями. В более конкретной форме страховой интерес воплощается в любой имущественный интерес, связанный с торговым мореплаванием, - судно, строящееся судно, груз, фрахт и т. п. Благодаря морскому страхованию обеспечивается бесперебойность транспортного процесса в морском судоходстве и мореплавании.

      Правовые  нормы морского страхования находят  свое закрепление в соответствующих договорах страхования. Договор морского страхования представляет собой гражданско-правовую сделку. Это двустороннее письменное соглашение, в силу которого страховая организация обязуется при наступлении страхового случая возместить понесенный ущерб вследствие этого события указанному в договоре страхователю или иному лицу (выгодоприобретателю), уполномоченному на ее получение, а страхователь обязуется уплачивать страховые платежи (страховые премии), назначенные страховщиком. В результате заключенного договора морского страхования между страхователем и страховщиком складываются определенные правоотношения, которые направлены на удовлетворение имеющихся страховых интересов.

вырезано

     При отсутствии договора внутреннего страхования либо договора страхования "Зеленая карта", заключенного с иностранной страховой организацией и действительного на территории Республики Беларусь, с владельцем или от его имени с водителем - нерезидентом Республики Беларусь по транспортному средству, въезжающему на территорию Республики Беларусь заключается договор пограничного страхования.

     Документом  установленного образца, удостоверяющим заключение договора пограничного страхования, является страховой полис по установленной форме. Договор пограничного страхования заключается на основании технического паспорта без подачи письменного заявления [31].

     Договор страхования "Зеленая карта" заключается  с владельцем по транспортному средству, зарегистрированному в Республике Беларусь и выезжающему за ее пределы для использования в дорожном движении страны - члена системы "Зеленая карта", с уполномоченной организацией которой бюро заключило соглашение по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

     Заключение  договоров страхования "Зеленая карта" по транспортным средствам, зарегистрированным за пределами Республики Беларусь, не допускается.

     Документом  установленного образца, удостоверяющим заключение договора страхования "Зеленая  карта", является страховой сертификат по утвержденной форме (Приложение Д).

     Договор страхования "Зеленая карта" заключается  на основании технического паспорта без подачи письменного заявления.

     Комплект  страхового сертификата "Зеленая  карта" состоит из четырех самокопирующих листов. Первый лист - оригинал Зеленой карты, второй лист - копия Зеленой карты, третий лист - копия полиса обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств на территории стран - членов системы "Зеленая карта" и четвертый лист - оригинал полиса обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств на территории стран - членов системы "Зеленая карта" [31].

     Подводя итог вопросу, отметим, что в настоящее время в Беларуси международным перевозчикам предлагается следующий пакет страховых услуг [48]:

1. обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств на территории РБ, и выезжающих за рубеж (Зеленая карта);
2. обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств на территории Российской Федерации (договор сострахования), причем, имеется возможность выписывать как краткосрочные полисы страхования, так и годовой полис;
3. страхование ответственности перевозчиков при выполнении международных перевозок грузов на условиях Конвенции КДПГУСМР.
4. страхование транспортных средств на условиях КАСКО.
5. страхование от несчастных случаев и болезней во время поездки за границу.

     При этом Правилами добровольного страхования гражданской ответственности перевозчика признается факт причинения вреда:

     - за повреждение или утрату  груза; 

     - за утрату груза в результате  выдачи неправомочному получателю;

     - за финансовые убытки;

     - перед таможенными органами в  связи с таможенными пошлинами  и налогами;

     - перед третьими лицами в случае  причинения вреда перевозимым  опасным грузом.

     Договор страхования может быть заключен по одному из следующих вариантов:

     I. декларирование каждой грузоперевозки.

     II. декларирование перевозок за  определенный период.

     III. декларирование транспортных средств  с уплатой фиксированного страхового  взноса.  

2.2. Страхование экспортных  кредитов 

     Страхование международных кредитов - это разновидность имущественного страхования, направленного на уменьшение или устранение кредитного риска. Оно возникло в конце XIX - начале XX в. После первой мировой войны были созданы специальные страховые компании. Мировой экономический кризис 1929-1933 гг. выявил неэффективность частного страхования. Необходимость стимулирования экспорта и увеличение рисков привели к развитию государственного страхования международных кредитных операций, особенно средне- и долгосрочных экспортных кредитов.

     Страхование и гарантирование международных кредитов осуществляют специальные организации (государственные или полугосударственные, а также частные).

     Государственное страхование распространено на наиболее рискованные операции, что в максимальной степени освобождает частных  предпринимателей от рисков (Приложение Е). Рынок кредитного страхования отличается высокой степенью монополизации.

вырезано

     В аналогичной системе страхования  нуждаются и все отечественные  производители, осуществляющие экспортно-импортную  деятельность [15, c.27].

     Для улучшения ситуации в этой сфере  в Беларуси проделана серьезная работа по созданию нормативно-правовой основы эффективной комплексной системы страховой защиты и методологической базы, без чего невозможно внедрить новое направление деятельности. Так, совместным постановлением Министерства финансов, Министерства экономики, Министерства иностранных дел и Министерства промышленности утвержден порядок страхования экспортных контрактов (кредитов) с использованием механизма работы Фонда поддержки экспорта [32]. Кроме того, Министерством финансов были утверждены Правила страхования экспортных контрактов (кредитов).

     В соответствии с Правилами страхования  экспортных контрактов (кредитов) объектом страхования являются имущественные интересы белорусских экспортеров, связанные с возникновением убытков из-за нарушения зарубежными покупателями своих обязательств. Это подразумевает возмещение убытков из-за частичной или полной неоплаты импортером поставленных ему на условиях отсрочки платежа товаров в случаях временной неплатежеспособности или банкротства.

     Механизм  страхования экспортных кредитов основывается на ежегодном выделении в республиканском  бюджете резервного фонда, предназначенного для выплаты страховых возмещений в случае недостатка собственных активов страховщика. В 2002 г. размер его составил 1,8 млрд. руб., в 2005 г. он увеличен до 22 млрд. руб. Кроме того, в законодательстве дано определение объекта страхования, указан перечень покрываемых рисков (пока только коммерческие - неплатежеспособность и банкротство контрагента), категория кредитного лимита, процент собственного участия страхователя в покрытии возможных убытков [40].

     Отметим, что во всем мире страхование экспортных кредитов уже давно является одним из самых надежных способов защиты экспортера и увеличения объемов его экспорта. Широко известна деятельность страхового альянса НЕRМЕS (Германия), СОFАСЕ (Франция), ЕGАР (Чехия) и др. В Республике Беларусь аналогом этих специализированных страховых экспортно-кредитных агентств является Белэксимгарант (ассоциированный член Международного союза Страховщиков Кредитов и Инвестиций (Бернский Союз).

     В соответствии с Национальной программой развития экспорта на 2000-2005 годы, одобренной Указом Президента Республики Беларусь от 28.02.2000 г. №93, Белэксимгарант определен лидером в процессе создания Национальной системы страхования внешнеторговых сделок и экспортных контрактов (кредитов).

     Не  следует также забывать, что система  страхования экспортных кредитов реализуется  через добровольный вид страхования. Поэтому основная работа, которую сейчас проводит Белэксимгарант совместно с министерствами, концернами и отраслевыми объединениями, заключается в информировании национальных экспортеров о созданной в республике системе страхования экспортных кредитов.

     Однако, в целом страхование экспортных контрактов (кредитов) для Республики Беларусь - все еще молодой вид  страхования. Например, у чешской  компании ЕGАР страхование экспортных контрактов (кредитов) приняло широкие  масштабы только спустя 3 года с момента начала проведения операций по страхованию. Хотя в настоящий момент таким страхованием в Чехии охвачено только около 5% национального экспорта, однако даже и этот небольшой процент охвата данным видом страхования позволяет серьезно обеспечивать защиту чешских экспортеров на общую сумму ответственности около 2 млрд. долларов.  

2.3. Страхование иностранных  инвестиций 

     Важным видом страхования кредитно-финансовых гарантий является страхование иностранных инвестиций, актуальное и имеющее важное значение для современного этапа развития отечественной экономики. Страхование иностранных инвестиций обеспечивает защиту интересов национальных и зарубежных инвесторов при проведении финансово-кредитных операций в виде компенсации ущерба в случае невыполнения договорных обязательств, национализации, реквизиции, конфискации и т.д. [10, с.211].

     В связи с этим, можно констатировать, что страховые организации занимают особое место в обеспечении инвестиционного процесса. С одной стороны, они сами способны выполнять функции институциональных инвесторов, мобилизуя значительную часть финансовых средств юридических и физических лиц и направляя их в разные виды инвестиций. С другой стороны, с помощью страхования можно обеспечить стимулирование инвестиционной активности отечественных и иностранных владельцев капитала путем осуществления страховых операций по видам страхования, гарантирующим инвесторам возврат вложенных средств, а в ряде случаев и возмещение неполученного дохода при наступлении различных неблагоприятных событий, приведших к потере всех или части вложенных сумм.