Страховая премия как цена страховой услуги

Все виды страхования с  точки зрения особенностей расчета  нетто-ставок можно разделить на две категории: страхование жизни  и рисковые виды страхования.

В свою очередь из числа  рисковых видов страхования выделяются: массовые рисковые виды страхования  и страхование редких событий  и крупных рисков.

Страхование жизни. 
Особенности расчета тарифных ставок по страхованию жизни заключаются в том, что формирование резерва взносов и расчеты тарифных ставок производятся с помощью актуарных методов, на основе таблиц смертности и норм доходности по инвестициям временно свободных средств резервов по страхованию жизни. Стоит отметить, что для обоснования тарифных ставок рекомендуется "Методика расчетов страховых тарифов по видам страхования, относящимся к страхованию жизни", утвержденная приказом Росстрахнадзора № 02-02/18 от 28.06.96 г.

Рисковые виды страхования.  
По определению, данному в "Методике расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования", утвержденным распоряжением Федеральной службы РФ по надзору за страховой деятельностью № 02-03-36 от 08.07.93 г., рисковыми считаются виды страхования, относящиеся к видам страховой деятельности иным, чем страхование жизни, а именно:

• не предусматривающие обязательств страховщика по выплате страховой суммы при окончании срока действия договора страхования;
• не связанные с накоплением страховой суммы в течение срока действия договора страхования.

В указанных видах страхования  не используется принцип капитализации (накопления) и, следовательно, при расчете нетто-ставок не используются методы финансовых исчислений (дисконтирование, начисление сложных процентов и т. д.). Это отличает рисковые виды страхования от страхования жизни.

Рисковые виды страхования  можно условно разделить на массовые виды и страхование редких событий и крупных рисков.

1) Массовые рисковые виды страхования. 
Под массовыми видами страхования понимаются виды страхования, предположительно охватывающие значительное число субъектов страхования и страховых рисков, характеризующихся однородностью объектов страхования и незначительным разбросом в размерах страховых сумм.

Наличие большого числа застрахованных объектов предполагает, что по указанным  рискам существует достаточный объем  статистических данных. Эти данные по отношению к страховой компании могут быть как внутренние, т. е. базирующиеся на данных учета договоров и бухгалтерского учета, так и внешними, т. е. полученными из других организаций. На основе этих данных аппарат математической статистики позволяет описать всю совокупность рисков с помощью числовых характеристик, таких, как средние значения и дисперсия. При этом, учитывая однородность застрахованных объектов, можно утверждать, что средние значения будут достаточно точно характеризовать всю совокупность в целом. Поэтому при расчете нетто-ставок по массовым видам страхования широко используются средние показатели частоты страховых случаев, размеров ущерба и страховых сумм.

К массовым рисковым видам  страхования относятся большинство видов страхования имущества и гражданской ответственности частных лиц, а также некоторые виды личного страхования (такие как страхование от несчастного случая, страхование медицинских расходов и т. д.).

2) Страхование редких событий и крупных рисков. 
В данном случае речь идет о рисках, характеризующихся, с одной стороны, низкой частотой наступления страховых событий, а с другой стороны, большой возможной величиной ущерба.

Число объектов, которые  можно застраховать, ограничено, а  разброс страховых сумм составляет значительную величину.

Наиболее характерным  видом страхования, который можно  отнести к данной категории, является страхование промышленных предприятий (прежде всего на случай пожара). Особенности  этого вида страхования достаточно ярко видны на примере Западной Европы. В пределах Европейского Союза насчитывается  около 100 000 крупных промышленных предприятий. Совокупность этих предприятий неоднородна  как по степени риска, так и  по стоимости. Учитывая относительно большую  численность страховщиков и возможность почти свободного предоставления страховых услуг в рамках Европейского Союза, можно сказать, что на одного страховщика приходится не более 100 промышленных предприятий из разных стран и отраслей, часто не сопоставимых по стоимости и уровню технологии. Использовать в такой ситуации средние показатели не представляется возможным. Кроме того, время от времени в различных отраслях происходят крупные страховые случаи, которые могут серьезно нарушить баланс премий и выплат.

К страхованию редких событий  и крупных рисков относится авиационное  и космическое страхование. Здесь  также имеют место ограниченное число объектов и большой возможный  ущерб по одному страховому случаю.

Другим примером из данной категории является страхование  на случай природных катастроф. Частота  наступления страхового случая в  конкретном регионе очень не велика (не более 1 раза в несколько лет), а возможный ущерб значителен. Причем такая величина ущерба получается здесь вследствие кумуляции множества  мелких ущербов, причиненных объектам, расположенным на территории, которая  подверглась воздействию стихии.

Таким образом, для страхования  редких событий и крупных , рисков существуют некоторые особенности расчета нетто-ставок, обусловленные спецификой страхуемых рисков и объектов (таблица 5.2).

Во-первых, при расчете тарифов необходимо опираться на статистические данные за несколько лет (временные ряды): чем более длительным будет период наблюдения, тем точнее может быть рассчитана нетто-ставка. Определенная таким образом премия должна поддерживать финансовое равновесие страховщика в пределах не одного года, а достаточно продолжительного периода.

Во-вторых, для данной категории страхования необходимо использовать специальные методы расчета нетто-премий, которые учитывали бы правдоподобную, разумную (а не среднюю) стоимость риска. К числу таких методов относятся метод правдоподобия, анализ частот и сумм очень крупных ущербов, метод "усечения" и т. д.

В-третьих, параллельно с расчетом тарифов страховщики, как правило, вынуждены учитывать влияние перестрахования на величину ущерба по всему портфелю рисков данного типа.

Таблица 2

Классификация видов страхования с точки  зрения особенностей расчета нетто-ставок

В-четвертых, в рамках одной страховой компании и даже одного объединения страховщиков, как правило, недостаточно статистических данных для взвешенного расчета тарифных ставок по указанным видам страхования; необходима национальная и международная кооперация в области тарификации подобных видов страхования.