Страховое дело в торговле

Содержание

 

Введение                                                                                                                   3

Страхование как экономическая категория и его сущность                               5

Роль страхования и  его функции в современной экономике                              6

Классификация страхования                                                                                  8

Имущественное страхование                                                                                10

Заключение                                                                                                             17

Список литературы                                                                                                18

 

Введение.

В настоящее время в России происходят глубокие экономические перемены. В общественное сознание все активнее внедряется мысль о необходимости страхования, как неотъемлемого элемента рыночной инфраструктуры. Предпосылки этого очевидны: резкое сужение сферы государственного воздействия на развитие производства и распределение материальных благ, приватизация и акционирование собственности, появление огромной массы самостоятельных хозяйствующих субъектов, действующих на свой страх и риск в условиях жесткой конкуренции.

Экономика свободного предпринимательства обеспечивает равенство возможностей. Каждый хозяйствующий  субъект сам отвечает за свои поступки. Он получает все выгоды от реализации собственных замыслов и несет все издержки, связанные с их провалом.

Мировой опыт показывает, что любая услуга достигает наибольшей эффективности для потребителя  только при наличии спроса и предложения, более чем достаточного для его  удовлетворения. Таким образом, механизм страхового рынка предполагает, с  одной стороны, процесс формирования специфических страховых потребностей, а с другой – организованную систему предложений по их удовлетворению.

Спрос на страховые  услуги является наиболее сложным элементом  страхового рынка. Новые условия  хозяйствования объективно выделяют новые дополнительные потребности предприятий, учреждений, организаций в страховой защите от различного рода коммерческих, промышленных и научно-технических рисков, потери прибыли и т.д., а также разнообразных имущественных интересов граждан. Расширение сферы страховых рисков будет способствовать увеличению спроса на страховые услуги.

Страховая деятельность в России стала приобретать характер особого вида коммерческой деятельности только в последние годы, после  ликвидации государственной монополии «Госстраха» и «Ингосстраха» и принятия Закона Российской Федерации «О страховании». Многочисленные коммерческие страховые общества, функционирующие в настоящее время на страховом рынке России и осуществляющие страховые операции, до сих пор в своем подавляющем большинстве не приобрели необходимого опыта. Рыночные отношения в страховом деле и, соответственно, конкуренция не достигли высокого развития, как и масштабы страховых операций, о чем свидетельствует, с одной стороны, его высокая рентабельность у страховщиков, а с другой - низкий процент охвата страхового поля.

Сфера страхования  представляет собой инфраструктуру, способствующую повышению эффективности  всех сфер предпринимательской деятельности. Но на данном этапе развития страховые компании испытывают на себе ряд проблем, вызывающих торможение развития данного вида деятельности.

 

Страхование как  экономическая категория, его сущность.

По своей  сути страхование – это система  экономических отношений, включающая совокупность форм и методов создания специального фонда средств и его использования для возмещения ущерба от неблагоприятных случайных явлений, а также для оказания гражданам  и их семьям помощи при наступлении различных событий в их жизни; дожития до определенного возраста, утраты трудоспособности и т.д.

Действующим законодательством страхование определяется как система отношений «по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий)».

В страховании, как в двухстороннем процессе в обязательном порядке участвуют  две стороны: страховщик и страхователь.

Страховщик – это юридическое лицо любой организационно-правовой формы, созданное для осуществления страховой деятельности и получившее соответствующую лицензию. Предметом непосредственной деятельности страховщиков не могут быть производственная, торгово-посредническая и банковская деятельность.

Страхователь – это юридическое или дееспособное физическое лицо, заключившее со страховщиком договор страхования или являющееся страхователем в силу закона.

Объективный характер процесса страхования выделяет его  в самостоятельную финансовую категорию  наряду с финансами и кредитом, имеющую ряд присущих ей особенностей.

Во-первых, страховые фонды образуются исключительно на основе денежных перераспределительных отношений, обусловленных наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный и иной ущерб.

Во-вторых, для страхования характерна замкнутая раскладка ущерба, связанная с солидарной ответственностью страхователей – участников страхового фонда – за ущерб.

В-третьих, страхование предусматривает перераспределение или выравнивание ущерба по территории и во времени.

В-четвертых, в страховании происходит сочетание индивидуальных и групповых интересов страхователей.

В-пятых, для страхования характерна возвратность мобилизованных в страховой фонд страховых платежей.

В-шестых, страхование предусматривает эквивалентность отношений страхователя и страховщика, самоокупаемость страховой деятельности в условиях рыночной экономики.

 

Роль  страхования, его функции в современной  экономике.

Страхование играет ведущую роль в компенсации ущербов, и потребность в нем возрастает вместе с развитием экономики и цивилизации общественных отношений. Страхование гарантирует от случайных рисков имущественные интересы граждан и предприятий, обеспечивает непрерывность общественного воспроизводства.

На уровне индивидуального  воспроизводства через страхование финансовые последствия определенных рисков перекладываются на страховые компании, что проявляется в основной – рисковой функции страхования.

Профессиональная  деятельность страховых компаний позволяет  им проводить широкую систему  мер предупредительного характера, контролировать и регулировать уровень риска в важнейших сферах хозяйственной и частной жизни, что реализуется в рамках предупредительной (превентивной) функции страхования.

В рамках сберегательной (накопительной) функции страхования происходит сбережение (накопление) денежных сумм (преимущественно по договорам страхования жизни), обусловленное потребностью в защите достигнутого достатка и благополучия.

На макроэкономическом уровне страхование обеспечивает восстановление разрушенного сектора общественного производства и, в целом, непрерывность всего воспроизводственного процесса. Развитая система страхования освобождает государство от дополнительных финансовых расходов, вызванных произошедшими неблагоприятными событиями, необходимость компенсации которых в ином случае легла бы на государство.

Страхование выполняет инновационную функцию, способствую развитию технического процесса и внедрению новых технологий путем компенсации связанных с этим рисков.

Концентрируя  огромные финансовые ресурсы, страхование является одним из наиболее значительных источников инвестиционных вложений, что способствует, в свою очередь, развитию производства и экономики.

Функция социальной защиты населения реализуется путем создания и функционирования специальных страховых фондов, формируемых на уровне государства.

Значение страхования  на микроэкономическом уровне:

• страхование берет на себя риски, которым подвергаются физические и юридические лица;
• возмещает страхователям нанесенный ущерб;
• наличие у кредитополучателя страховой защиты облегчает финансирование;
• страхование дает возможность страхователю уделить больше внимания незастрахованным рискам.
• На макроэкономическом уровне страхование способствует обеспечению непрерывности воспроизводственного процесса;
• освобождает государство от дополнительных расходов;
• осуществляет финансирование государственной и экономической деятельности;
• способствует ускорению научно-технического процесса;
• страхование гражданской ответственности обеспечивает защиту интересов пострадавших.

 

Классификация страхования.

 

Существует  следующая классификация страхования.

1. По целям и задачам страховой деятельности выделяют две области – коммерческое и некоммерческое страхование.

Некоммерческое  страхование представляет собой  социальное страхование, обязательное медицинское страхование и другие.

Коммерческое  страхование связывает первичное, или прямое, страхование, сострахование  и перестрахование.

2. По степеням защиты и охраны трудящихся выделяют страхование от отраслевого риска, от риска предприятия и индивидуального риска (за счет собственных средств граждан).
3. По отраслям страхования различают:
1. страхование личное – страхование, основу отношений в котором составляют случаи в жизнедеятельности физических лиц (страхование жизни, здоровья, человека);
2. имущественное страхование – страхование, объектом которого являются различные материальные ценности, капитал; страхование от вероятных потерь дохода и непредвиденных затрат;
3. страхование гражданской ответственности – страхование, предметом которого являются возможные обстоятельства страхователя по возмещению убытка перед третьими лицами на основе договора. К страхованию ответственности за нанесение вреда относятся основные виды страхования; гражданской ответственности автовладельцев, предприятий- источников повышенной опасности, ответственности работодателя перед нанимаемыми работниками, профессиональной ответственности лиц(врачей, фармацевтов, бухгалтеров, строителей и т.д.), ответственности за загрязнение окружающей среды. Страхование ответственности по контракту включает ответственность при любых договорных отношениях сторон- соглашении поставок, транспортировки, контрактации.
4. По объему страховой ответственности выделяют обязательное и добровольное страхование. Обязательным является страхование пассажиров, сотрудников полиции, сотрудников налоговых инспекций и налоговой полиции, внешней разведки, военнослужащих, космонавтов и других. Виды, порядок и условия проведения обязательного страхования определены законодательными актами Российской Федерации. Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком.
5. По классу страхования выделяют страхование огневое, транспортное, инженерное.
6. По форме организации страхового дела страхование бывает групповым и индивидуальным.
7. По направлению страховых интересов бывает страхование, направленное на запросы семьи, и страхование предпринимательских систем. Страхование предпринимательских рисков включает страхование в случае не получения дохода, уменьшения рентабельности предприятия, формирования убытков; на случай неплатежа по счетам поставщика товаров; упущенной выгоды по не заключившимся сделкам; от простоев оборудования.

 

Имущественное страхование.

 

Имущественное страхование в Российской Федерации – это отрасль страхования, где объектами страховых отношений выступает имущество в различных видах. Под имуществом понимают савокупность вещей и материальных ценностей, состоящих в собственности и оперативном управлении физического или юридического лица.

Экономическое содержание имущественного страхования заключается в организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения. ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда.

Застрахованным  может быть имущество являвшееся собственностью страхователя и находившееся в его владении, пользовании, распоряжении.

Для целей страхования  принято классифицировать имущество  по видам хозяйственных субъектов, которым оно принадлежит. Различают  имущество промышленных предприятий, сельскохозяйственных предприятий, имущество  граждан.

Обязательное  страхование предусмотрено для  страхования имущества и имущественных  интересов сельскохозяйственных предприятий (государственных, то есть казенных, коллективных, арендных, фермерских),арендованных предприятий, страхования сельскохозяйственных животных.

Страхование имущества  проводится на случай гибели или повреждения  в результате пожара, удара молнии, взрыва, наводнения, землетрясения, просадки грунта, бури, урагана, ливня, града, обвала, оползня, действия подпочвенных вод, селя и аварий отопительной, водопроводной и канализационной системы и других рисков.

Страховое возмещение выплачивается за все погибшее или  поврежденное имущество.

У сельскохозяйственных предприятий может быть застраховано следующее имущество:

• урожай сельскохозяйственных культур(кроме урожая сенокосов);
• сельскохозяйственные животные, домашняя птица, пушные звери, семьи пчел.
• здания, сооружения, передаточные устройства, силовые, рабочие и другие машины и оборудование, инвентарь, продукция, сырье, материалы и многолетние насаждения.

Страхование имущества  граждан проводится на случай уничтожения, гибели, утраты или повреждения имущества  в результате стихийных бедствий, несчастных случаев и иных неблагоприятных  событий. Под имуществом граждан  понимают предметы домашней обстановки, обихода и потребления, используемые в личном хозяйстве и предназначенные для удовлетворения бытовых и культурных потребностей семьи на правах личной собственности. Обьектом имущественного страхования не могут быть документы, ценные бумаги, денежные знаки, рукописи, коллекции, уникальные и антикварные предметы, изделия из драгоценных металлов, камней, предметы религиозного культа.