Страховое дело в торговле

По договорам страхования имущества могут быть приняты на страхование здания и сооружения предприятий, обьекты незавершенного строительства, земельные участки, движимое имущество.

Не принимается  на страхование следующее имущество:

• автотранспортные средства в том числе железнодорожного, водного, воздушного транспорта;
• водные ресурсы, недра, не извлеченные из недр полезные ископаемые;
• растения, животные, микроорганизмы;
• грузы, богаж и иное имущество, находящееся на любых средствах транспорта;
• бухгалтерская (финансовая) и деловая документация;
• товароматериальные ценности без обеспечения надлежащих охранных и противопожарных мероприятий;
• наличные денежные средства в обменных пунктах.

В соответствии со стандартными правилами страхования  имущества страховым случаем  является возникновение у страхователя убытков от повреждения или утраты застрахованного имущества в  результате следующих событий(страховых рисков):

• пожара;
• удара молнии;
• взрыва;
• падения летательных аппаратов.

В дополнение к  указанным рискам, и если об этом достигнуто соглашение сторон при заключении договора страхования и это прямо  указано в договоре страхования, страховым случаем является возникновение у страхователя убытков от повреждения или утраты застрахованного имущества в результате одного нескольких или всех из нижеследующих событий (страховых рисков):

• аварии водопроводных, канализационных, отопительных, противопожарных систем;
• стихийных бедствий;
• кражи с незаконным проникновением, грабежа, разбоя;
• противоправных действий третьих лиц, направленных на уничтожение или повреждение застрахованного имущества;
• боя оконных стекол, зеркал, витрин;
• проведение погрузочно-разгрузочных работ;
• наезда транспортных средств;
• аварийного выхода из строя(отключения) холодильного оборудования;
• проникновение воды из соседних (чужих) помещений;
• воздействие электротока;

Страховой стоимостью имущества считается его действительная стоимость в месте его нахождения в день заключения договора страхования.

Вопрос об определении  страховой стоимости и установлении ее в договоре страхования является актуальным как для страхователей, так и для страховщиков. Как  при неполном, так и избыточном страховании страхователь несет убытки, причиной которых в конечном счете, служит неверно установленная страховая стоимость имущества. В первом случае, страховой выплаты будет недостаточно для возмещения ущерба, причиненного имуществу при страховом случае, во втором, часть страховой премии уплачивается излишне.

Страховая стоимость может быть определена:

• в размере балансовой (остаточной) стоимости на основании выписки из баланса страхователя.
• на основании отчета об оценке независимого оценщика;
• в размере стоимости, указанной в договоре купли-продажи, поставки и подобных договоров, товарно-транспортных накладных, товарных чеках и других документов.

В качестве страховой  стоимости следует использовать:

• заявленную действительную стоимость имущества, указанную в заявлении на страхование.
• стоимость, определенную страховщиком путем назначения соответствующей экспертизы.
• стоимость, определенную страховщиком самостоятельно с использованием профессиональных знаний и опыта заключения договоров страхования имущества.

Страховая сумма- это определенная договором страхования денежная сумма, исходя из которой, устанавливается размер страховой премии и размер страховой выплаты при наступлении страхового случая.

Страховая сумма  может быть установлена:

• равной страховой стоимости(страхование имущества на полную стоимость);
• ниже страховой стоимости (неполное имущественное страхование).

Размер страховой  суммы устанавливается по соглашению сторон при заключении договора страхования.

Страховая премия.

Размер страховой  премии и порядок ее уплаты устанавливаются по соглашению сторон при заключении договора страхования. При определении размера страховой премии страховщик применяет разработанные страховые тарифы, представляющие собой ставку страхового взноса с единицы страховой суммы. Значение страховых тарифов устанавливаются с учетом вида имущества, набора страховых рисков, размеров страховых сумм, франшиз, срока страхования и других факторов, влияющих на степень риска наступления страховых событий, предусмотренных договором страхования.

В случае неоплаты страховой премии в порядке и сроки, указанные в договоре страхования, договор страхования в силу не вступает.

Договор страхования  в период его действия может быть расторгнут по соглашению сторон или  в судебном порядке по требованию страховщика в предусмотренных действующих законодательством РФ случаях. В этом случае, оплаченная страхователем страховая премия возвращается в порядке, предусмотренном правилами страхования.

Территория  страхования.

Страхование обусловленное  договором страхования имущества  предприятия, действует только в отношении застрахованного имущества, находящегося на указанной в договоре страхования территории страхования. Повреждение или утрата застрахованного имущества, произошедшие за территорией страхования, не является страховым случаем по договору страхования.

В страховых  организациях проведение предстрахового осмотра при страховании товарно-материальных ценностей является обязательным условием для заключения договора страхования.

При проведении осмотра страховщик обязан:

• ознакомиться с ведением учета движения материальных ценностей страхователя;
• удостовериться в наличии заявляемого на страхование товара на указанной территории страхования и его принадлежность страхователю;
• убедиться, что на дату проведения осмотра имущество не повреждено, нет следов пожара, нет на территории страхования неисправностей, которые были бы причиной гибели или повреждения имущества;
• проверить соблюдение требований пожарной безопасности;
• при страховании продовольственных товаров необходимо проверить соблюдение санитарных требований при хранении продовольствия. В акте осмотра отражаются все нарушения и выявленные несоответствия;
• оценить размер максимально возможного убытка;
• оценить и отобразить в акте осмотра организацию охраны. Для этого необходимо выяснить, какая служба безопасности несет ответственность за охрану материальных ценностей, определить численность и вооруженность охраны;
• выяснить какие технические средства используются для обеспечения безопасности на объекте страхования;
• составить акт осмотра;
• составить план-схему расположения товарно-материальных ценностей.

План – схема подписывается сотрудником страховой организации, производившим осмотр имущества, и представителем страхователя и является неотъемлемой частью договора страхования;

• ознакомиться с существующими правилами приема и отпуска товароматериальных ценностей со склада и их выполнением;
• провести фотографирование места страхования и осматриваемых товарных запасов. При фотографировании делается снимок общего вида с целью идентификации места страхования, позволяющий его идентифицировать, а также общие снимки товарных запасов, позволяющие ориентировочно оценить объем заполнения склада, упаковку товарно-материальных ценностей и способ их складирования.

Осмотр проводится до заключения договора страхования сотрудником страховой компании. Срок действия осмотра перед заключение договора составляет не более трех дней. Если договор страхования заключается по истечении трех дней после проведения осмотра, осмотр должен быть проведен повторно. Если страховая сумма, прописанная в договоре страхования, имеет достаточно высокие размеры, то возникает необходимость проводить ежеквартально повторные осмотры. В этом случае запрашиваются и анализируются документы, подтверждающие стоимость и наличие товарно-материальных ценностей на месте страхования на последнюю отчетную дату.

В договоре страхования  должен быть обязательно указан способ страхования товарно-материальных ценностей. Страхование может проводиться  либо по «переменному остатку», либо по «неснижаемому остатку».

 

Заключение.

 

Страхование – особый механизм рыночной экономики, который способствует «сглаживанию» негативных экономических положений, восстанавливает полноценное функционирование юридических лиц, потерпевших неудачу из-за тех или иных причин, а также является огромным потенциальным инвестором, способным вкладывать реальный капитал  в развитие отечественной индустрии.

Но хотя страховое дело набирает темпы (появились новые виды собственности: ОАО, ЗАО, ТОО и т.д.), на сегодняшний день оно претерпевает массу проблем, которые негативно сказываются не только на общеэкономической ситуации страны (незастрахованные компании при появлении проблем просто уходят с производственной периферии и поступления в бюджет сокращаются), но и на самих страховых организациях, вызывая недоверие резидентов, их незаинтересованность во вложении собственных средств в надежде приобретения «истинной страховки».

За период с 1991 до сегодняшних дней в страховую организацию внесено масса изменений, поправок. Но до сих пор не решена проблема единого законодательства, четко и ясно расписывающего все права и обязанности как страховщиков, так и страхователей; в стране ощущается недостаток высококвалифицированных кадров в сфере страхования, которые бы соответствовали требованиям, предъявляемым в условиях конкуренции рыночной экономики.

Можно подчеркнуть также и положительные  сдвиги, ставшие таковыми благодаря Департаменту страхового надзора. С 1 января 1999 года вступил закон «О внесении дополнений и изменений в закон о страховании в РФ», на основании которого все страховые организации должны поднять планку минимального уставного капитала до оговоренных законом. Это положение дало толчок к расширению круга страховых услуг, появилась возможность страховать более крупные предприятия и проекты.

Однако, все проблемы страхования  нельзя решить только на законодательном уровне, нужно решать их опосредовано через экономику. Когда в экономической сфере будут отлажены все рычаги регулирования, только тогда появятся деньги, заинтересованность вложения в страховой полис, уверенность в репутации страховщиков, их платежеспособности. Только тогда страхование станет полноценным механизмом.

 

Список литературы.

 

1. Об организации страхового дела в РФ: // ФЗ РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-ФЗ. КонсультантПлюс;
2. Гвозденко Я.Р. Основы страхования. – СПб.: ПРЕСС, 1999 г.;
3. Козлова Е.В., Феоктистова Н.А. Страховое дело: учеб.пособие/ Хабаровск: РИЦ ХГАЭП, 2011;
4. Натхов Т. Рынок страхования в России: основные тенденции и проблемы развития // Вопросы экономики, 2007, №12;
5. Худяков А.И. Теория страхования – М.: Статус, 2010.