Страховой андеррайтинг в имущественном страховании

    1.2. Место и роль  страхования в  обществе

    Место и роль страхования отражаются в  его отраслевом строении. Так, например, страхование имущества обеспечивает восстановление имущества предприятий всех форм собственности и видов предпринимательской деятельности, повреждённого или уничтоженного стихийными бедствиями, от которых оно было застраховано.

    В обществе страхование играет роль механизма, перераспределяющего денежные средства (страховой фонд) от всех членов общества к тем, кто нуждается в финансовой помощи в результате происшедших с ними страховых случаев. В отличие от социального страхования, где застрахованными являются большинство или все граждане, в коммерческом страховании перераспределение происходит только между членами конкретного страхового фонда, уплатившими в него страховые взносы.

    Вследствие  такого перераспределения ресурсов предпринимательская деятельность и развитие общества в целом приобретает стабильность благодаря возможности восстановить утраченное за счёт страхового фонда в результате страховых событий. Страхование придаёт дополнительный стимул экономическому развитию, поскольку сокращает отчисления граждан и предприятий в свои резервные фонды на ликвидацию последствий неблагоприятных событий (создание резервов) и заменяет их меньшими по сумме страховыми взносами, а освободившиеся при этом средства направляются в экономику.

    В личной жизни страхование позволяет  избежать чрезвычайных расходов на ликвидацию последствий чрезвычайных ситуаций, лечение в случае болезни и сохранить прежний уровень доходов при утрате трудоспособности за счёт небольших, по сравнению с убытками, страховых взносов в страховой фонд.

    Особенно  велика роль социального страхования. Социальное страхование – это механизм реализации социальной политики государства и способ её финансирования. Социальное страхование сочетает два принципа управления социальными рисками: социальное регулирование и собственно страхование. Принцип социального регулирования заключается в установлении основных социальных ориентиров развития общества, а страхование является механизмом финансового обеспечения поставленных социальных целей. В процессе своего развития социальное страхование превратилось в самостоятельную систему финансового обеспечения общественных потребностей в медицинской помощи и поддержке нетрудоспособных граждан, основанную на перераспределении национального дохода. Эта система отлична как от коммерческого страхования, так и от распределительной системы социальной защиты.

    Число опасностей, угрожающих обществу и  отдельному человеку, так велико, что  резервные и страховые фонды  неизбежно создаются в разных организационных формах и служат для разных целей: государственные (госрезервы, внебюджетные фонды социального назначения и т.п.), корпоративные, семейные, личные и собственно страховые фонды страховых компаний и обществ взаимного страхования.

    Объектом  страхования всегда являются имущественные  интересы страхователя в сохранении имущества, дохода, благосостояния, жизни и здоровья.

    Предмет страхования – материальные предметы, благосостояние, жизнь, здоровье страхователя (застрахованного), подвергающиеся рискам.

    Роль  страхования в рыночной экономике  описывают следующие основные понятия – это риск, услуга по защите от него и стоимость этой услуги. В основе страхования лежит понятие риска как возможного, случайного события, приводящего к убытку или ущербу.

    Роль  страхования проявляется через  решение задач страховой деятельности.

    Задачи страхования:

1. Аккумулирующая. Достигаемые результаты в социальном страховании – это финансовое наполнение фондов государственного социального страхования; в коммерческом страховании - аккумуляция денежных средств в страховых фондах и инвестирование их в хозяйственный оборот.
2. Возмещающая. Достигаемые результаты в социальном страховании – возмещение утраченных трудовых доходов и расходов на лечение; в коммерческом страховании - возмещение ущерба от страхового случая.
3. Предупредительная и контрольная. Достигаемые результаты в социальном и коммерческом страховании – это снижение рисков и тяжести их последствий. Повышение ответственности на всех уровнях управления. Повышение личной ответственности за своё будущее.

    Место, которое занимают страховые отношения  в экономике, относятся к перераспределению материальных благ. Страховщик не производит материальные блага, он лишь создаёт специфическую финансовую услугу по страховой защите, но реализует её лишь после того, как получит страховые взносы от клиентов. Отдельные фазы предоставления услуги (оплата – получение услуги) в страховании значительно отдалены друг от друга во времени. Заплатив страховой взнос клиент страховщика может получить возмещение ущерба через очень длительный промежуток времени, а может и не получить ни взносов, ни возмещения ущерба, если страхового случая в договорный срок не произошло.

    Поэтому страховые отношения, являясь частью финансов, имеют исключительную специфику, которая проявляется в экономической  сущности страхования, заключающуюся  в передаче риска в обмен на уплату премии, имеющую гражданско-правовую форму и характеризующуюся случайностью и вероятностью, статистической наблюдаемостью и возможностью математического расчёта, фактической возможностью страховых случаев, замкнутой солидарностью раскладки ущербов (в пользу пострадавших страхователей за счёт всех страхователей данного страхового фонда), наличием временных и пространственных границ раскладки ущербов, возвратностью части страховых взносов, направленных в страховые резервы.

     1.3. Основные понятия и правовые основы андеррайтинга

     В российской финансовой практике ещё не сложилась общепринятая терминология андеррайтинга. Дословно «Underwriting» переводится с английского языка как «подписание под» чем-либо, под какими-либо условиями, т.е. принятие решения.

    В литературе по страхованию встречаются  различные определения страхового  андеррайтинга и андеррайтера, приведу  несколько примеров из них:

• Андеррайтинг – процесс отбора рисков и классификация степени риска с точки зрения возможности принятия их на страхование, а также применение соответствующих ставок премии, включая отказ принятия на страхование рисков, не соответствующих квалификационным требованиям.
• Андеррайтер – высококвалифицированный специалист в области страхового бизнеса, имеющий властные полномочия от руководства страховой компании принимать на страхование предложенные риски, определять тарифные ставки и конкретные условия договора страхования этих рисков исходя из норм страхового права и экономической целесообразности. Андеррайтер может выполнять функции сюрвейера – представителя страховщика, осуществляющего осмотр и оценку имущества, принимаемого на страхование.

    Страхование как сфера профессиональной деятельности регулируется рядом глав Гражданского кодекса РФ, прежде всего главой 48 «Страхование», основное содержание которой составляют нормы, регулирующие отношения по договорам имущественного и личного страхования. Определяется понятие обязательного страхования, причём в двух видах – за счёт средств государственного бюджета² (обязательное государственное страхование) и за счёт указанных в законе лиц³.

    Имущество может быть застраховано в пользу лица (страхователя или выгодоприобретателя), имеющего основанный на законе, ином правовом акте или  

договоре  интерес в сохранении этого имущества⁴. При отсутствии интереса в сохранении застрахованного имущества договор страхования недействителен.

    Право страховщика на оценку страхового риска (андеррайтинг) при заключении договора страхования предусмотрено статьёй 945 Гражданского кодекса РФ.

    Важнейшим для страхования законодательным  актом является Федеральный закон  «Об организации страхового дела в Российской Федерации⁵. Он регулирует отношения между лицами, осуществляющими виды деятельности в сфере страхового дела, или  с их участием, отношения по осуществлению государственного надзора за деятельностью субъектов страхового дела, а также иные отношения, связанные с организацией страхового дела.

    Заключение  договора является одной из самых  сложных и ответственных процедур в страховании. От качества договора напрямую зависят объём, сроки и  условия страховой выплаты. Поэтому договору страхования и условиям его заключения следует уделить особое внимание.

    Форма  договора страхования, согласно статье 940 Гражданского кодекса РФ, может  быть только письменной. Исключение составляют договоры обязательного государственного страхования, где письменная форма  не обязательна.

    Обязательность  правил страхования для страховщика установлена статьёй 943 Гражданского кодекса РФ, в которой страхователю и выгодоприобретателю предоставлено право ссылаться на правила, если на них есть ссылка в договоре страхования. Кроме того, сторонам позволено согласлвывать в договоре изменение отдельных положений правил.

    Статья 942 Гражданского кодекса РФ устанавливает  четыре существенных условия договора страхования, три из которых общие  для имущественного и личного  страхования:

• характер страхового случая;
• страховая сумма;
 

• срок действия договора страхования.

    Четвёртое условие для имущественного страхования  – имущество или имущественный  интерес, который страхуется.

    В соответствии со статьёй 944 Гражданского кодекса РФ страхователю вменяется  в обязанность предоставить правдиво и полно всю необходимую информацию по риску. Это называется принципом высшей добросовестности в страховании. Невыполнение этого условия даёт основание страховщику отказать клиенту в страховой защите при условии, что страхователь умышленно ввёл страховщика в заблуждение. В ходе страхования клиент должен ставить страховую компанию в известность об изменениях в степени риска⁶.

    При страховании имущества или предпринимательского риска страховая сумма не должна превышать их действительной стоимости (страховой стоимости). Страховая сумма определяется по соглашению страхователя со страховщиком в соответствии с нормами Гражданского кодекса.

    Согласно  статье 964 Гражданского кодекса РФ страховщик освобождается от выплаты страхового возмещения и страховой суммы, если законом или договором страхования не предусмотрено иное, когда страховой случай наступил вследствие:

• воздействия ядерного взрыва, радиации или радиоактивного заражения;
• военных действий, а также маневров или иных военных мероприятий;
• гражданской войны,  народных волнений всякого рода или забастовок.

    В соответствии со статьёй 930 Гражданского кодекса РФ договор страхования  имущества, заключенный при отсутствии у страхователя или выгодоприобретателя  интереса в сохранении застрахованного  имущества, недействителен.

    1.4. Цель и функции андеррайтинга в страховании

    С учётом приведённых выше основных понятий  цель андеррайтинга при страховании  определим как обеспечении заданных показателей убыточности вида  

 страхования  и страхового портфеля в целом  посредством селекции рисков и выбора условий страхования и страхового покрытия объектов страхования. Цель андеррайтинга конкретизируется в андеррайтинговой политике, которая должна учитывать:

• Финансовые возможности страховщика платить по обязательствам (величина нетто-удержания страховщика);
• Взаимосвязь с другими политиками страховщика – бюджетной, финансовой, инвестиционной, выплатной и кадровой;
• Величину прогнозируемого андеррайтерского дохода, устойчивость и управляемость портфеля рисков;
• Политику перестрахования;
• Объём полномочий андеррайтеров и их мотивацию;
• Прогноз уровня убыточности, определяющего размер отчислений в фонд больших (нестатистических) убытков и величину статистических индексов выплат, а также отклонения фактической суммы убытков от прогноза;
• Конкурентов и их предложения на рынке
• Допустимые нормы дебиторской задолженности;
• Изменения в законодательстве и возможности их оперативного учёта в политике страховщика;
• Программы по развитию новых видов страхования.