Анализ инвестиционного кредитования коммерческого банка

Количественные  характеристики банковских организаций  в России (единиц)

Показатель	1.01.07	1.01.08	1.01.09	1.01.10
Зарегистрировано кредитных организаций  Банком России и другими органами	1313	1296	1228	1178
Действующие кредитные организации (кредитные организации, имеющие  право на осуществление банковских операций)	1149	1136	1108	1058
Кредитные организации, зарегистрированные Банком России, но еще не оплатившие уставный капитал и не получившие лицензию (в рамках законодательно установленного срока)	3	3	3	1
Кредитные организации, у которых  отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление банковских операций	161	157	117	119
Кредитные организации, имеющие лицензии на осуществление  операций в иностранной  валюте	770	754	736	701
Кредитные организации, имеющие генеральные  лицензии	295	300	298	291

Кризис  оказал негативное воздействие на все  кредитные организации. В 2009 году количество действующих кредитных организаций  сократилось с 1108 до 1058. В 2009 году были отозваны (аннулированы) лицензии у 47 кредитных  организаций, исключены из Книги  государственной регистрации кредитных  организаций в связи с реорганизацией в форме присоединения 12 кредитных  организаций, стали действующими (имеющими лицензии на осуществление банковских операций) 9 новых кредитных организаций. В 2009 г. Банком России была прекращена деятельность 119 банковских институтов, что значительно меньше, чем на 01.01.2007г. (161 ед.). Таким образом, в 2009 году продолжилась тенденция к уменьшению числа действующих кредитных организаций (за 2006—2008 годы — на 145), наблюдавшаяся во всех федеральных округах.

В настоящее  время банки все более расширяют  свою инфраструктуру, увеличивая присутствие своих филиалов, как в рамках региона оперирования, так и за его пределами, что представлено в таблице 2[44].

Таблица 2

Структурно  – динамический анализ банков и  их филиалов по округам России (единиц)

Округ РФ	Количество банков региона			Их филиалы в данном регионе			Филиалы банков из других регионов
	2008	2009	2010	2008	2009	2010	2008	2009	2010
Центральный федеральный округ	632	621	598	184	177	159	574	584	528
Северо – западный федеральный округ	81	79	75	53	32	29	378	375	357
Южный федеральный округ	118	115	113	116	103	100	369	400	384
Приволжский федеральный округ	134	131	125	143	143	132	603	631	562
Уральский федеральный округ	63	58	54	136	126	120	261	273	246
Сибирский федеральный округ	68	68	62	49	47	38	387	384	356
Дальневосточный федеральный округ	40	36	31	39	33	23	159	162	149
Всего по России	1136	1108	1058	720	661	601	2735	2809	2582

Крупные многофилиальные банки в 2009 году проводили политику снижения издержек за счет уменьшения количества своих  региональных подразделений. Количество филиалов действующих кредитных  организаций (без учета Сбербанка) снизилось с 2695 до 2538 (на 5,8%). Сбербанк России ОАО продолжил работу по оптимизации филиальной сети, в результате которой количество филиалов банка за 2009 год сократилось на 130 (на 16,8%).

На 1.01.2010, как и ранее, количество филиалов банков других регионов превышало количество местных кредитных организаций  и их филиалов во всех федеральных  округах, за исключением Центрального федерального округа.

Практически роль банков с количественной стороны  определяется объемом их активных операций. Банковская статистика в этой связи  показывает объем предоставляемых  народному хозяйству кредитов в  разрезе отдельных секторов экономики, в том числе краткосрочные, долгосрочные и среднесрочные кредиты, отдельно предприятиям и населению.

Сегодня кредитная деятельность является основополагающей в деятельности банков России, объемы которой имеют активную нарастающую динамику (рис.3).

Рис. 3. Динамика объемов выданных кредитов экономическим субъектам банками России (млрд. руб.)

Анализ  данных таблицы позволяет сделать  вывод о том, что к началу 2010г. по сравнению с 2007г. кредитов было выдано больше на 212,3 %, что составило в абсолютном выражении 20041,6 млрд. руб. Данное увеличение произошло в результате увеличения кредитов юридическим и физическим лицам.

Динамика  объемов выданных потребительских  кредитов населению представлена на рисунке 4.

Рис.4. Динамика объемов потребительских кредитов

В первом полугодии 2011 г. кредитными организациями было предоставлено потребительских кредитов на общую сумму 2273,9 млрд. рублей. Объем предоставленных потребительских кредитов в рассматриваемом периоде увеличился в 1,5 раз по сравнению с аналогичным периодом 2010 г.

Немаловажной  является деятельность банков на рынке  ценных бумаг, где банки, как правило, выступают в качестве инвесторов в долговые и долевые обязательства  предприятий и организаций финансового  и нефинансового секторов. Исследования данного вида деятельности показали следующее (табл.3).

Таблица 3

Динамика  объемов финансовых вложений банками  России в ценные бумаги (млрд. руб.)

Показатель	01.01.2007	01.01.2008	01.01.2009	01.01.2010
Ценные бумаги приобретенные, всего	1961,4	2554,7	3898,1	4108,1
В том числе, долговые обязательства, из них -Долговые обязательства  РФ	1341,2 537,2	1674 580,3	2576,4 670,9	2690,8 702,1
Акции, из них  - Портфель контр. участия	391 79,8	629,6 141,9	1061,2 243,7	1137,4 265,3
Учтенные векселя	229,2	251,1	260,5	279

Анализ  показал, что банки, диверсифицируя свою деятельность, выбирают различные направления вложения средств, в т.ч. в ценные бумаги с целью получения инвестиционного и спекулятивного дохода. Наибольший удельный вес во вложениях в ценные бумаги занимают вложения в долговые обязательства – корпоративные и банковские облигации, их доля за рассматриваемые периоды находилась в пределах от 68,3% в 2007г. до 65,5% на начало 2010г. Обращает на себя внимание тот факт, что активными темпами растут вложения банков в акции, с целью получения контрольного участия в той или иной приобретаемой компании, так, если в 2007г. такого рода инвестирования осуществлялось в объеме 79,8 млрд. руб., то к началу 2008г. - 265 млрд. руб. Выявленный факт является следствием изменения отечественными банками своей стратегии развития. В настоящее время экономического развития России получили активное развитие процессы слияний и поглощений по конгломеративной модели интеграции, которая характеризуется вложениями банками денежных ресурсов в акции компаний иных сфер деятельности.

В целом  вложения в акции также имеют положительную динамику, так, если в 2007г. их объемы составляли 391 млрд. руб., то в 2010г. уже 1137,4 млрд. руб., что на 190,9% больше базового периода. Активизация данного процесса объясняется стабилизацией российского фондового рынка, его более разумной регламентацией со стороны государства.

Для более объективной  оценки деятельности банковской системы  России необходимо рассмотреть структуру  и динамику пассивов, которые являются фундаментальной основой для  проведения банками своих активных кредитных и инвестиционных операций.

Ресурсная база, как микроэкономический фактор, оказывает прямое влияние  на способность банка оказывать  кредитные услуги. Кроме того, сами масштабы деятельности коммерческого  банка, а,следовательно, и размеры доходов, которые он получает, жестко зависят от размеров тех ресурсов, которые банк приобретает на рынке ссудных и депозитных ресурсов.

Формирование ресурсной  базы, включающее в себя не только привлечение новой клиентуры, но и постоянное изменение структуры источников привлечения ресурсов, является составной частью гибкого управления активами и пассивами коммерческого банка. Эффективное управление пассивами в результате является основой для получения положительного результата от предоставления кредитно – инвестиционных услуг. Структура пассивов российской банковской системы представлена на рисунке 5.

Рис 5. Динамика статей пассивов коммерческих банков России

В 2009 году динамика ресурсной базы в значительной степени определялась изменением объема средств, привлекаемых кредитными организациями от Банка России. На начало 2009 года объем кредитов, депозитов и прочих привлеченных средств, полученных кредитными организациями от Банка России, составлял 3,4 трлн. рублей и формировал 12% пассивов банковского сектора, что было обусловлено необходимостью компенсировать последствия оттока средств клиентов, обеспечить непрерывность осуществления, банковским сектором платежей, включая расчеты с бюджетами всех уровней, в период кризиса. К концу 2009 года потребность банковского сектора в антикризисных источниках поддержания ликвидности (прежде всего в кредитах Банка России без обеспечения), резко сократилась. Объем средств, привлеченных от Банка России, уменьшился к концу года до 1,4 трлн. рублей, что составляло лишь 4,8% пассивов банковского сектора.

Важно рассматривать  банковскую деятельность не только саму по себе, но и в увязке с общеэкономическими показателями. Банк, работая в сфере обмена, не отгорожен от народного хозяйства и воспроизводственного процесса в целом. Его роль, поэтому невозможно представить изолированно от влияния на экономику в целом, от того, как банки, предоставляя свой продукт, помогают хозяйству в его развитии (табл. 4).

Таблица 4

Макроэкономические  показатели деятельности банковского  сектора России

В результате анализа представленной таблицы  можно сказать, что банковские активы по отношению к ВВП имеют положительную  динамику, и достигли к 1 января 2010г. 75,3% (в начале 2006г. 44,8%). Хотя данный показатель значительно ниже развитых европейских стран, где это отношение достигает 115-125%, можно сказать, что отечественный банковский сектор имеет позитивные тенденции в развитии.

В целом  деятельность коммерческого банка  можно описать путем перечисления услуг, которые он предоставляет  на рынке, превалирование в объемах  тех или иных услуг позволяет  сделать вывод о специализации  банка. В литературе, посвященной  банковскому делу, можно увидеть  следующую классификацию банковских услуг (табл.5) [35]. Как видно из таблицы, услуги банка для клиента могут быть классифицированы на стратегические услуги, т.е. те, получение которых может повлиять на финансовое состояние в средне и долгосрочной перспективах. К таким услугам можно отнести все формы кредитования (кроме овердрафта), синдицированные и инвестиционные кредиты, кредитование по пластиковым картам.

Таблица 5

Типовой перечень услуг коммерческого банка

Видбанковских услуг	Формы предоставления клиенту
Стратегические услуги: предоставляются  по запросу клиента как физического, так и юридического лица с целью разработки и достижения существенных стратегических преобразований в характере, направлении и масштабах его деятельности в долгосрочном периоде	Размещение кредитов, банковские кредитные  карточки, синдицированные кредиты, инвестиционные кредиты,ипотечные  кредиты, консультационные услуги, закладные  операции
Операционные услуги: предоставляютсяклиенту с целью достижения своих целей  в краткосрочном периоде	Потребительский кредит, овердрафт, кредитование по пластиковым картам,расчетные операции, депозитные счета, чековый клиринг, валютно-обменные операции, валютный контроль, консультационные услуги, операции на фондовом рынке
Мгновенные услуги: предоставляютсяклиенту в период возникновения незапланированных  финансовых проблем	Размещение кредита, кредитные  карточки, выдача гарантий, трастовые  услуги, факторинг, лизинг, выдача необеспеченного  кредита
Услуги в условиях финансового  кризиса клиента	Продажа компаний, оценочные услуги, консультационные услуги, трастовые  услуги.