Банковская система и ее функции в рыночной экономике

   Особым  блоком банковской системы служит банковское законодательство, которое призвано регулировать банковскую деятельность. В систему банковского законодательства обычно также входят законы, регулирующие различные аспекты банковской деятельности, в том числе кредитное дело, систему электронных платежей, банковскую тайну, банкротство банков и другое.

   Банковская  система не может существовать без  банковского рынка. На нем концентрируются  банковские ресурсы, а также осуществляется торговля банковским продуктом. В условиях экономического кризиса и инфляции аккумулировать крупные ресурсы для значительных инвестиций не представляется возможным. Развитие новых видов услуг, связанных с кредитными карточками, электронными платежами, сдерживается недостаточно мощной технической базой белорусских банков. 

1.3 Банковская система  Республики Беларусь 

     Современная банковская система Республики Беларусь представляет собой двухуровневую  структуру, деятельность которой регламентируется законодательно – Конституцией РБ, Законами РБ и другими правовыми актами.

     Первый  уровень банковской системы Республики Беларусь представлен Национальным Банком РБ, который является центральным  банком, в функции которого входят вопросы государственной регистрации  иных банков и небанковских кредитных  организаций, выдачи им лицензий, регулирование  их деятельности, а также в целом  регулирование в республиканских  масштабах вопросов денежного обращения, в том числе, эмиссии, а также  вопросов кредитования.

     Начиная с 1992 года, с момент вступления Республики Беларусь в Международный валютный фонд, Национальный банк осуществляет взаимодействие и с представителями  этой финансовой организации. В свою очередь, с 1996 года Национальный банк Республики Беларусь включён в Группу банковского  надзора (регион – Центральная и Восточная Европа) или BSCEE Group. С этого периода представители Национального банка РБ сотрудничают с международными органами банковского надзора и принимают участие в работе по сбору информации по данному вопросу, а также налаживают контакты с банковскими организациями других государств.

     На  втором уровне банковской системы Республики Беларусь находятся разнообразные  коммерческие банки, а также небанковские кредитно–финансовые организации Республики Беларусь. Коммерческие банки занимаются проведением различных операций, как активных, так и пассивных. Операции проводятся за счёт собственных средств банков, а также за счёт заёмных средств.

Коммерческие банки осуществляют деятельность согласно законодательству Республики Беларусь, Банковскому кодексу РБ, в соответствии с постановлениями и прочими нормативно–правовыми документами Национального банка РБ, а также согласно внутренних документов, где определяется порядок привлечения финансовых средств и их использования.

     Современная банковская система Республики Беларусь предполагает присутствие на рынке  коммерческие банков, как зарегистрированных на территории РБ, так и банков, зарегистрированных в других государствах, уставной капитал  которых состоит частично или  полностью из иностранных средств.

     В рамках банковской системы РБ сформирована также система банковского надзора, которая построена по мировым  стандартам, которая выполняет функции  лицензирования деятельности банков, контроля на основании отчётных документов, а также инспекционных проверок и при необходимости реструктуризации либо ликвидации существующих банков и банковских организаций. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2 Центральный банк  и его функции 

2.1 Краткая характеристика  центрального банка 

     Основным  элементом современной банковской системы любого развитого государства  является центральный банк. Он выступает  проводником официальной денежно–кредитной политики, которая вместе с ценовой и бюджетно–налоговой политикой, фактически составляют основу всего государственного регулирования экономики.

     Возникновение центральных банков связано с  централизацией банкнотной эмиссии  в руках немногих наиболее надежных, пользовавшихся всеобщим доверием коммерческих банков, чьи банкноты могли успешно  выполнять функцию кредитного средства обращения. Такие банки стали  называться эмиссионными. Государство, издавая соответствующие законы, активно способствовало этому процессу, поскольку выпускавшиеся для  выдачи ссуд многочисленными мелкими  банками банкноты лишались способности  к обращению в случае банкротства  эмитентов.

     Исторически между центральным банком и правительством сложились тесные связи. Однако это  не означает, что государство может  безгранично влиять на политику центрального банка. Так, в условиях осуществления  золотого стандарта центральный  банк находился в особом положении  к правительству вследствие того, что своей дисконтной политикой  и связанным с ней воздействием на объем кредита, золотые резервы  и банкнотную эмиссию он контролировал  покупательную силу денег и тем  самым был ответственным за сохранение денежного стандарта, установленного законом. Поэтому, даже те современные  государства, которые придерживаются принципа минимального вмешательства  в деятельность рыночного сектора  экономики, считают невозможным  распыление эмиссионного процесса между  многими банковскими учреждениями. Это обусловлено тем, что концентрация денежной эмиссии в центральном банке имеет важнее значение для эффективного функционирования всей экономики.

     Поэтому преимущество рыночных методов регулирования  денежного обращения состоит  в централизации эмиссионного процесса, эффективном управление величиной  денежной массы, безинфляционном кредитовании государственного бюджета. 

2.2 Функции центрального  банка 

     Традиционно центральный банк выполняет четыре основные функции:

• осуществляет монопольную эмиссию банкнот;
• является банком банков;
• является банкиром правительства;
• осуществляет денежно–кредитное регулирование и банковский надзор.

   Монопольная эмиссия банкнот. За Центральным  банком страны как представителем государства  законодательно закреплена эмиссионная  монополия в отношении банкнот, т. е. общенациональных кредитных денег, которые являются общепризнанным окончательным  средством погашения долговых обязательств.

   Банк  банков. Центральный банк не имеет  дела непосредственно с юридическими и физическими лицами, так как  его главной клиентурой являются коммерческие банки.

   В большинстве стран коммерческие банки обязаны хранить часть  своих кассовых резервов в центральном  банке. Такие резервы носят характер обязательных, и Центральный банк устанавливает нормативы обязательных резервов.

   Банкир  правительства. В качестве банкира  правительства Центральный банк выступает как его кассир и  кредитор, в нем открыты счета  правительства и правительственных  ведомств. В большинстве стран  центральный банк осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета.

   Перечисленные функции Центрального банка создают  объект предпосылки для выполнения им четвертой функции – регулирования всей денежно–кредитной системы страны. Данная функция на современном этапе является важнейшей функцией Центрального банка. 

2.3 Национальный банк  Республики Беларусь 

       Республики Беларусь, находиться в собственности Республики Беларусь и действует исключительно в интересах Республики Беларусь. Национальный банк Республики Беларусь регулирует денежное обращение, обладает исключительным правом эмиссии денег и осуществляет иную деятельность по регулированию кредитно–денежных отношений в Республике Беларусь. Национальный банк Республики Беларусь подотчетен Парламенту Республики Беларусь. Национальный банк Республики Беларусь является юридическим лицом и имеет право на осуществление банковской деятельности.

     Органами  управления Национального банка  РБ являются Правление Национального  банка РБ и Совет директоров Национального  банка РБ.

Совет директоров может принимать следующие  решения:

• о регулировании кредитного рынка;
• об изменении процентных ставок Национального банка РБ;
• о регулировании валютного рынка РБ;
• о нормах ввоза–вывоза иностранной валюты;
• о работе подразделений Национального банка РБ;
• о выпуске банкнотов нового дизайна, юбилейных монет, монет из драгоценных металлов об изъятии отдельных банкнот;
• о создании, ликвидации, реорганизации предприятий, учреждений и организаций Национального банка РБ.

2.4 Цели и функции  Национального банка  Республики Беларусь 

     Одним из основных документов, регулирующих банковскую деятельность в Республике Беларусь, является Банковский кодекс.

     В соответствии с этим документом банковская система Республики Беларусь является составной частью финансово–кредитной системы Республики Беларусь. Банковская система Республики Беларусь является двухуровневой и включает в себя Национальный банк и иные банки.

     Национальный  банк – центральный банк и государственный орган Республики Беларусь – действует исключительно в интересах Республики Беларусь.

     Национальный  банк осуществляет свою деятельность в соответствии с Конституцией Республики Беларусь, Банковским Кодексом, законами Республики Беларусь, нормативными правовыми  актами Президента Республики Беларусь и независим в своей деятельности.

     Национальный  банк подотчетен Президенту Республики Беларусь.

     Подотчетность Национального банка Президенту Республики Беларусь означает:

• утверждение Президентом Республики Беларусь Устава Национального банка, изменений и (или) дополнений, вносимых в него;
• назначение Президентом Республики Беларусь с согласия Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь Председателя и членов Правления Национального банка, освобождение их от должности с уведомлением Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь;
• определение Президентом Республики Беларусь аудиторской организации для проведения аудита деятельности Национального банка;
• утверждение Президентом Республики Беларусь годового отчета Национального банка с учетом аудиторского заключения и распределения прибыли Национального банка.
• Национальный банк является юридическим лицом, имеет печать с изображением Государственного герба Республики Беларусь и надписью "Национальный банк Республики Беларусь".

   Основными целями деятельности Национального  банка являются:

• защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;
• развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь;
• обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.

   Получение прибыли не является основной целью  деятельности Национального банка.

   Национальный  банк Республики Беларусь выполняет  следующие функции:

• разрабатывает основные направления денежно–кредитной политики Республики Беларусь и совместно с Правительством Республики Беларусь обеспечивает проведение единой денежно–кредитной политики Республики Беларусь в порядке, установленном Банковским Кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь;
• осуществляет эмиссию денег;
• регулирует денежное обращение;
• регулирует кредитные отношения;
• организует функционирование платежной системы Республики Беларусь;
• является для банков кредитором последней инстанции, осуществляя их рефинансирование;
• осуществляет валютное регулирование;
• организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки и небанковские кредитно–финансовые организации в соответствии с законодательством Республики Беларусь;
• выполняет функции центрального депозитария государственных ценных бумаг и ценных бумаг Национального банка, если иное не определено Президентом Республики Беларусь;
• осуществляет выпуск (эмиссию) ценных бумаг Национального банка;
• выполняет функции финансового агента Правительства Республики Беларусь и местных исполнительных и распорядительных органов по вопросам исполнения республиканского и местных бюджетов и консультирует их по этим вопросам;
• дает согласие на осуществление банками и небанковскими кредитно–финансовыми организациями операций с ценными бумагами в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;
• осуществляет государственную регистрацию банков и небанковских кредитно–финансовых организаций;
• осуществляет лицензирование банковской деятельности;
• регулирует деятельность банков и небанковских кредитно–финансовых организаций по ее безопасному и ликвидному осуществлению и проводит надзор за ней;
• устанавливает правила и порядок осуществления банковских операций;
• устанавливает для банков и небанковских кредитно–финансовых организаций, банковских групп и банковских холдингов требования по осуществлению ими внутреннего контроля;
• согласовывает выпуски ценных бумаг банков и небанковских кредитно–финансовых организаций в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;
• регулирует деятельность банков и небанковских кредитно–финансовых организаций по выдаче и обращению векселей, если иное не определено Президентом Республики Беларусь;
• устанавливает для банков и небанковских кредитно–финансовых организаций требования по осуществлению ими операций с форвардными и фьючерсными контрактами, опционами и иными финансовыми инструментами срочного рынка;
• осуществляет методологическое руководство бухгалтерским учетом и финансовой отчетностью в банковской системе, разрабатывает и утверждает методики бухгалтерского учета и финансовой отчетности для Национального банка, банков и небанковских кредитно–финансовых организаций;
• устанавливает для банков и небанковских кредитно–финансовых организаций порядок составления статистической отчетности по формам и в сроки, определенные законодательством Республики Беларусь;
• разрабатывает национальные стандарты финансовой отчетности для Национального банка, банков и небанковских кредитно–финансовых организаций в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и осуществляет методологическое руководство ведением в них бухгалтерского учета и отчетности;
• определяет порядок проведения в Республике Беларусь расчетов в безналичной и наличной формах;
• осуществляет операции, необходимые для выполнения основных целей деятельности Национального банка;
• организует расчетное и (или) кассовое обслуживание Правительства Республики Беларусь, организаций, перечень которых определен в Уставе Национального банка, и иных организаций в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;
• организует составление платежного баланса Республики Беларусь, включая международную инвестиционную позицию Республики Беларусь, и принимает участие в его разработке;
• создает золотовалютные резервы по согласованию с Президентом Республики Беларусь и управляет ими в пределах своей компетенции;
• формирует золотой запас Государственного фонда драгоценных металлов и драгоценных камней Республики Беларусь и осуществляет оперативное управление им в пределах своей компетенции;
• устанавливает цены купли–продажи драгоценных металлов и драгоценных камней при осуществлении банковских операций;
• устанавливает порядок открытия счетов в драгоценных металлах и условия их ведения в банках и небанковских кредитно–финансовых организациях на территории Республики Беларусь, а также условия открытия резидентами таких счетов в банках и иных кредитных организациях за ее пределами;
• устанавливает совместно с уполномоченными государственными органами порядок ввоза в Республику Беларусь и вывоза за ее пределы драгоценных металлов и драгоценных камней при осуществлении банковских операций;
• организует инкассацию и перевозку наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей;
• осуществляет контроль за обеспечением безопасности и защиты информационных ресурсов в банках и небанковских кредитно–финансовых организациях;
• проводит анализ и прогнозирование состояния денежно–кредитных отношений, отношений в области валютного регулирования и валютного контроля, платежного баланса Республики Беларусь и банковской системы во взаимосвязи с социально–экономическим развитием Республики Беларусь, публикует соответствующие статистические данные и материалы анализа и прогнозирования в периодическом печатном издании Национального банка;
• заключает соглашения с центральными (национальными) банками и кредитными организациями иностранных государств;
• выполняет другие функции, предусмотренные Банковским Кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь.