Действующая пенсионная система в Республике Казахстан, накопительный пенсионных фондов

На тему: Действующая  пенсионная система в Республике Казахстан, накопительный пенсионных фондов. 

Понятие накопительной  пенсионной системы Р.К.

 Пенсионная система  Республики Казахстан состоит  из двух систем: солидарной (пенсионное  обеспечение из Государственного  центра по выплате пенсий) и  накопительной пенсионной системы  (пенсионное обеспечение из накопительных  пенсионных фондов). Современная  пенсионная система РК начинает  свой отсчет с 1997 года, когда  Правительство РК одобрило Концепцию  реформирования системы пенсионного  обеспечения в стране, и был  принят Закон РК «О пенсионном  обеспечении в Республике Казахстан». Нововведения заключались в создании  основ накопительной пенсионной  системы при постепенном отказе  от солидарной системы.

Решение о реформировании пенсионной сферы, принятое правительством несколько лет назад, имело историческое значение для всей страны. Казахстан  первым среди стран СНГ начал  преобразование старой солидарной системы  пенсионного обеспечения гражданина с планомерным переходом к  накопительной пенсионной системе. Эта реформа была задумана и реализована, чтобы снять бюджетную нагрузку и создать более справедливую систему пенсионного обеспечения. Также были определены её основные цели – сохранение и преумножение пенсионных накоплений вкладчиков. В  части сохранения пенсионных накоплений государство создало мощный механизм трёхступенчатой защиты посредством:

•    установления строгого надзора за накопительной пенсионной системой с помощью государственных институтов – Комитета по регулированию деятельности накопительных пенсионных фондов Министерства труда и социальной защиты населения Республики Казахстан (раньше этот комитет назывался Национальным пенсионным агентством), уполномоченного органа по регулированию рынка ценных бумаг в лице Национального Банка Р.К. (до середины 2001 года уполномоченным органом являлась Национальная комиссия) и Государственного центра по выплате пенсий;

•    четкого законодательного разграничения функций и установления системы взаимоконтроля между тремя основными группами участников новой пенсионной системы – накопительными пенсионными фондами, компаниями по управлению пенсионными активами и банками кастодианами;

•    законодательного установления пруденциальных нормативов и строгого определения перечня финансовых инструментов для инвестирования пенсионных активов.

Главным же звеном накопительной  пенсионной системы являются фонды, и их сегодня 15, один из которых государственный (ГНПФ), 2 – корпоративных («Казахмыс» и «Филип Моррис Казахстан») и 12 –  открытых негосударственных (НПФ). Это  означает, что фонды работают в  условиях конкуренции.

Накопительные пенсионные фонды РК

№ НПФ

1 АО “НПФ «РЕСПУБЛИКА»

2 АО «НПФ «Капитал»  - ДО АО «Банк ЦентрКредит»

3 АО “Накопительный  пенсионный фонд “ГНПФ”

4 АО “НПФ “ҰларҮміт”

5 АО «НПФ Народного  Банка Казахстана, ДО АО «Народный  Банк Казахстана»

6 АО “Открытый  накопительный пенсионный фонд  “Отан” (ДО АО «АТФ Банк»)

7 АО «НПФ БТА  Казахстан» ДО АО «БТА Банк»

8 АО “Евразийский  накопительный пенсионный фонд”

9 АО “НПФ “НефтеГаз  - Дем”

10 АО “НПФ АМАНАТ  КАЗАХСТАН”

11 АО “НПФ “Атамекен”  ДО АО «Нурбанк»

12 АО “НПФ Казахмыс”

13 АО “НПФ ГРАНТУМ” (ДО АО “Казкоммерцбанк”)

По данным АФН 5

В соответствии с  Программой дальнейшего углубления социальных реформ в Республике Казах  стан на 2005-2007 годы, с 1 июня 2005 года введена  государственная базовая пенсионная выплата, которая позволяет повысить уровень пенсии в рамках солидарной системы и одновременно предо  ставить социальную гарантию более  молодому поколению – участникам накопительной пенсионной системы.

Ежегодно в Казахстане утверждается размер минимальной пенсии, который на 1 января 2010 года составил 12 344 тенге. На 1 января 2010 г. минимальный  размер выплат по графику из накопительных  пенсионных фондов составляет 370 320 тг.

По данным АФН  по состоянию на 1 декабря 2009 года количество счетов вкладчиков (получателей) по обязательным пенсионным взносам составило 7 734 тыс. тенге с общей суммой пенсионных накоплений 1 819,0 млрд. тенге.

Пенсионный фонд – это:

- единственный источник  пенсионных выплат для граждан,  не имеющих трудового стажа  до 1998 года больше 6 месяцев.

- единственный финансовый  институт, помогающий преумножать  Ваши пенсионные накопления, защищая  их от инфляции.

- единственный финансовый  институт, обеспечивающий сохранность  Ваших пенсионных накоплений.

Пенсия - это не просто 10%, которые Вы отчисляете каждый месяц.

Это Ваши ежемесячные  взносы и инвестиционный доход, полученный в результате инвестирования пенсионных накоплений. Чем больше срок накоплений, тем больше доля инвестиционного  дохода в общей сумме накоплений.

Суть накопительной  пенсионной системы – это сохранение и преумножение средств вкладчиков, т.е. инвестиции в реальное производство. Механизм её функционирования заключается  в следующем: работодатели ежемесячно перечисляют в форме обязательных пенсионных взносов 10% от оплаты труда, включая все виды заработной платы, различные премии, доплаты, надбавки. За счет данного источника формируются  пенсионные накопления вкладчиков накопительных  пенсионных фондов. Вкладчики или  их работодатели могут вносить в  дополнение к обязательным пенсионным взносам добровольные пенсионные взносы, размер которых не ограничен; они  вносятся единовременно или многократно, регулярно или нерегулярно, наличными  деньгами или перечисленными.

Пенсионные взносы направляются в Государственный  накопительный пенсионный фонд или  негосударственный накопительный  пенсионный фонд по выбору вкладчика, которому на основании пенсионного  договора открывается индивидуальный пенсионный счет и личный номер –  социальный индивидуальный код (СИК).

Накапливаемые взносы вкладчиков пенсионные фонды передают через уполномоченный банк (кастодиан) компании по управлению пенсионными  активами (КУПА), которая размещает  средства в ценные бумаги, депозиты банков и другие финансовые инструменты. Полученный при размещении доход  называется инвестиционным доходом, распределяется по индивидуальным счетам вкладчиков в соответствии с суммой накопленных  средств. Таким образом, формируется  индивидуальные пенсионные накопления вкладчиков, выплачиваемые им при  наступлении пенсионного возраста.

Основные положения  действующего Закона «О пенсионном обеспечении  в Республике Казахстан».

Как и при прежней  солидарной, так и при накопительной  системе пенсионного обеспечения  государство оставило за собой право  регулирования. Для этого был  разработан ныне действующий Закон  «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан», состоящий из пяти разделов.

В нем предусмотрены  меры по обеспечению сохранности  пенсионных накоплений, порядок пенсионного  обеспечения из Центра, а также  из накопительных пенсионных фондов.  Обратимся к некоторым статьям  данного Закона. В соответствии со статьёй 27, вкладчик накопительных  пенсионных фондов имеют право выбирать накопительный фонд, получать информацию о состоянии пенсионных накоплений, осуществлять добровольные пенсионные взносы в пользу третьих лиц, обжаловать в судебном порядке действия накопительного фонда. Но вместе с этим вкладчик должен вносить обязательные пенсионные взносы только в один из накопительных пенсионных фондов, сообщать в накопительные  пенсионные фонды о всех изменениях, влияющих на выполнение обязательств фондом, в течение 10 дней с момента  изменений.

Получатель в свою очередь имеет право получать пенсионные выплаты из накопительных  фондов по достижении пенсионного возраста и в иных случаях, предусмотренных  в Законе, переводить свои пенсионные накопления из одного накопительного пенсионного фонда в другой не чаще чем два раза в календарном году, завещать свои накопления, а также имеет право изъять их при выезде на постоянное жительство за пределы Казахстана. 2

В соответствии с  Законом граждане имеют право  на назначение пенсий:

• с 1 января 1998г – мужчинам по достижении 61 года, женщинам – 56 лет;

• с 1 июля 1998г – мужчинам по достижении 61,5 года, женщинам – 56,5 лет;

• с 1 июля 1999г – мужчинам по достижении 62 лет, женщинам – 57 лет;

• с 1 июля 2000г – мужчинам по достижении 62,5 года, женщинам – 57,5 лет;

• c 1 июля 2001г – мужчинам по достижении 63 лет, женщинам – 58 лет.

Граждане, проживающие  в зонах чрезвычайного и максимального  радиационного риска, в период с 29 августа 1949 года по 5 июля 1963 года имеют  право на назначение пенсии:

мужчинам – по достижении 50 лет при общем стаже  работы не менее 25 лет;

женщинам – по достижении 45 лет при общем стаже  не менее 20 лет.3

Выплата пенсий будут  осуществляться следующим образом: если трудовая деятельность началась после 1 января 1998 года, то по достижении пенсионного возраста будут получать пенсионные выплаты только за счет собственных пенсионных накоплений из своего накопительного пенсионного  фонда. Для тех, кто на этот срок имели 6 месяцев или больше, согласно закону, их пенсия будет состоять из двух частей. Первая часть из ГЦВП. Её размер рассчитывается пропорционально трудовому стажу. Вторая часть выплачивается из накопительного пенсионного фонда, и её размер прямо  зависит от величины пенсионных накоплений. Все кто получал пенсию до 1 января 1998 года (т.е. те граждане, которые достигли пенсионного возраста и имеющие  трудовой стаж 20 и 25 лет) будут продолжать получать пенсионные выплаты из Государственного центра по выплате пенсий параллельно  с выплатами из накопительной  системы.

Исчисление пенсионных выплат в полном объёме производится из Государственного центра по выплате  пенсий из расчета 60% среднемесячного  дохода за любые 3 года работы подряд независимо от перерывов в работе с 1 января 1995 года; в расчет дохода включаются все виды оплаты труда и иные доходы по перечню, устанавливаемому Правительством Республики Казахстан. Доход для  исчисления пенсионных выплат из Государственного центра не может превышать 15-кратного месячного расчетного показателя, устанавливаемого законом о республиканском бюджете  на соответствующий год. Размер пенсионных выплат за каждый полный отработанный год до 1 января 1998 года сверх требуемого трудового стажа увеличивается  на 1%, но не более 75% от дохода, учитываемого для исчисления пенсии. Пенсионные выплаты из Государственного центра назначаются и выплачиваются  и выплачиваются пожизненно.

Источник финансирования пенсионных выплат этих категорий, в  конечном счете единый – средства республиканского и местных бюджетов.

Сейчас, когда такие  специфические преграды пенсионной реформы как недоверие населения  к финансовым структурам, низкий уровень  доходов населения и другие изживают себя, когда экономика идет в гору, а занятость населения растет, появились новые возможности  повышения эффективности работы накопительной системы. Система  будет оптимизироваться с учетом практических результатов реформы. То есть, её законодательная база будет усовершенствована, технологии отточены и отработаны до автоматизма, качество услуг достигнет мировых стандартов. Но реализация по-прежнему в большей мере будет зависеть от самих вкладчиков.

Пенсионный фонд, назначение и функции.

Поскольку накопительные  пенсионные фонды являются главным  звеном системы пенсионного обеспечения, в этой главе речь пойдет именно о них.

Пенсионный фонд создан как самостоятельная финансово-банковская система, и его средства не входят в состав государственного бюджета. Пенсионный фонд не подменяет, не дублирует  органы социального обеспечения: за ними остается задача назначения и  выплата пенсий, пособий. Пенсионный фонд создает резервы, чтобы можно  было перечислять средства на территорию, по той или иной причине оказавшуюся  в трудном финансовом положении  – при нехватке средств на выплату  пенсий и пособий. Пенсионному фонду  разрешено помещать резервы в  краткосрочные и долгосрочные государственные  ценные бумаги, заниматься коммерческой деятельностью, что позволит наращивать средства фонда. Накопительные пенсионные фонды вправе также открывать  филиалы и представительства  по согласованию с уполномоченным органом, но накопительный фонд не может выступать  в качестве учредителя другого накопительного пенсионного фонда.

Руководящий орган  Пенсионного фонда – правление  во главе с председателем.

В Казахстане существуют два вида накопительных пенсионных фондов Государственный, самый крупный, но единственный и Негосударственные. Государственный накопительный  пенсионный фонд создается в форме  закрытого акционерного общества, учредителем  которого является Правительство Республики Казахстан. 

Государственный пенсионный фонд финансирует:

• государственные пенсии состоявшимся пенсионерам и получателям пенсионных выплат, в пользу которых производились пенсионные взносы в указанный фонд;