Хозяйственные общества

При формировании общества создается  учредительный капитал, за счет которого покрываются: издержки, связанные с  организацией общества; тtreobt затраты; возможные начальные убытки. Эти финансовые средства предоставляются учредителями или спонсирующими организациями (гарантами). Учредительный капитал выплачивается обратно из прибыли общества после того, как им создан определенный гарантийный фонд на случай потерь.

По своим обязательствам ОВС  отвечает только капиталом общества, его члены не несут ответственности  своим имуществом. По своей сути общества взаимного страхования  – это форма организации страхового фонда путем объединения средств  на основе паевого участия его  членов. Участник общества одновременно выступает в качестве страховщика  и страхователя. Страхователь является членом ОВС, участвует в распределении  прибыли и убытков по результатам  деятельности за год. Страхователям  принадлежат все активы компании.

 Годовые взносы членов общества вносятся в два приема: предварительный (авансовый) взнос для будущих нужд и доплата, необходимая для страховых выплат. Если предварительных взносов недостаточно. Обязательство о доплате может быть исключено уставом, но в этом случае страховые выплаты сокращаются. Однако такое исключение не характерно для современных ОВС, желающих предоставить полноценную страховую защиту своим челнам. С другой стороны, чтобы устранить финансовую неопределенность, в некоторых обществах устанавливается ограничение ответственности членов по страховым взносам в пределах шестикратной величины обычного взноса.

Превышение  доходов над расходами идет в  первую очередь на пополнение резервных  фондов. Остаток средств может  быть распределен в форме дивидендов между пайщиками или в форме  уменьшения страховой премии, подлежащей уплате в следующем году.

Членство в  ОВС оформляется договором страхования. Если иное не предусмотрено уставом, то членство прекращается, когда договор  страхования истекает или разрывается. Высшим органом управления ОВС является общее собрание членов. Общее собрание избирает правление для текущего руководства деятельностью и  ревизионную комиссию.

Деятельность  ОВС обычно подчинена тем же правовым нормам, что и акционерных страховых  компаний. В некоторых странах  изданы специальные законы о деятельности ОВС, где устанавливается размер минимальных резервных фондов, порядок  регистрации и т.д.

Наиболее развитой формой взаимного страхования являются клубы взаимного страхования, сдаваемые  судовладельцами для  возмещения убытков, обычно не покрываемых морским  страхованием.

В дореволюционной  России взаимная форма страхования  также имела достаточно широкое  распространение. Все ОВС действовали  на основе уставов, утвержденных министром  внутренних дел. Особенностью уставов  являлось то, что наряду с общими вопросами организационной структуры  и деятельности обществ, они включали также основные условия договора страхования. Высшим органом управления ОВС являлось общее собрание членов, решениями которого регулировались все расчеты со страхователями. Текущее  управление делами общества осуществляли наблюдательный совет и правление. Аппарат правления состоял, как  правило, из отделов статистики, аквизиции, выплат, бухгалтерии, актива. ОВС не пользовались услугами страховых агентов. Заключением договоров занимался  штатный аппарат отдела аквизиции.

Первые российские общества взаимного страхования  были созданы в 1863 году в Туле и  Полтаве. Деятельность городских обществ  взаимного страхования ограничивалась обычно пределами одного города, они  занимались в основном страхованием от огня. В 1890 г. в целях придания страховым организациям большей  финансовой устойчивости был учрежден так называемый Пензенский союз городских  обществ. Позднее, в 1909 г., он преобразовывается  в Российский союз, правление которого находилось в Петербурге.

Широкое распространение получило взаимное страхование промышленников. В 1909 году в Москве было организовано взаимное страховое общество «Российской  взаимный страховой союз». В 1905 г. было учреждено Общество взаимного страхования  от огня имущества мукомолов. Наряду со взаимным страхованием промышленных рисков в России осуществлялось взаимное речное и морское страхование, создавались  взаимные страховые общества в сельском хозяйстве.

Государственные и муниципальные страховые компании

Российское  законодательство предусматривает  возможность существования государственных  и муниципальных унитарных страховых  организаций, а также различных  форм некоммерческих организаций.

Государственные и муниципальные  унитарные предприятия.

Унитарной является коммерческая организации, не наделенная правом собственности на закрепленное за ней собственником имущество. Имущество такого предприятия является неделимым и не может быть распределено по вкладом (долям, паям), в том числе  между работниками предприятия. В форме унитарных создаются  только государственные и муниципальные  предприятия. Руководитель такого предприятия  назначается собственником.

Имущество находится  в государственной или муниципальной  собственности и принадлежит  предприятию на праве хозяйственного ведения или оперативного управления. Право хозяйственного ведения предоставляет  организации широкие права в  отношении имущества и значительную хозяйственную самостоятельность. В частности, такое предприятие  может учредить в качестве юридического лица другое унитарное предприятие  путем передачи ему части своего имущества в хозяйственное ведение (дочернее предприятие), но правовое положение  последнего существенно отличается от дочернего хозяйственного общества. Право оперативного управления имуществом жестко ограничено. Организация, наделенная правом оперативного управления, финансируется  по утвержденной смете расходов, работает по плану. В случае недостаточности  денежных средств для выполнения обязательств такой организации  государство несет субсидиарную ответственность по ее обязательствам.

 В современной России государственные и муниципальные страховые компании работают в большинстве своем в форме акционерных обществ, 100 % капитала которых принадлежит государственным или муниципальным органам. Это позволяет обеспечить максимальную коммерческую самостоятельность и освободить государство от ответственности по обязательствам страховщика.

В дореволюционной  России проводилось государственное  страхование доходов и капиталов  через сберегательные кассы. Страховались отдельные лица и целые группы занятых в правительственных, общественных и частных учреждениях. Государственное  страхование началось значительно  позже частного, только с 1908 года, и  не приняло широких масштабов.

Некоммерческие  организации

Некоммерческие  организации – это организации, не имеющие целью извлечение прибыли  и не распределяющие полученную прибыль  между своими участниками. В страховании  в форме некоммерческих организаций  могут создаваться общества взаимного  страхования, страховые фонды, а  также государственные и муниципальные  страховые компании.

Фонд – не имеющая членства некоммерческая организация, учрежденная гражданами и (или) юридическими лицами на основе добровольных имущественных  взносов. Целью создания страховых  фондов является страхование определенных рисков. При их создании может использоваться как государственное (муниципальное) так и частное имущество. Учредители не отвечают по его обязательствам, так же как и фонд не отвечает по обязательствам своих учредителей. Фонд имеет право заниматься предпринимательской  деятельностью, необходимой для  достижения тех целей , ради которых  создан.для осуществления предпринимательской  деятельности фонда имеют право  создавать хозяйственные общества или участвовать в них своим  капиталом. Порядок управления фондом и правила его деятельности регламентируются уставом. Ежегодно фонд обязан публиковать  отчеты об использовании своего имущества  и об итогах финансово-хозяйственной  деятельности. Наиболее распространенными  являются фонды по страхованию банковских депозитов и инвестиционных рисков.

В форме некоммерческих организаций также могут создаваться  объединения юридических лиц (ассоциации и союзы).

Страховые посредники

Продвижением  страховых услуг от страховщика  к страхователям занимаются страховые  агенты и страховые брокеры.

Страховые агенты

Страховой агент  – физическое или юридическое  лицо, действующее от имени страховщика  и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями. Он занимается продажей страховых продуктов, инкассирует страховую премию, оформляет  страховую документацию и в отдельных  случаях выплачивает страховое  возмещение (в пределах установленных  лимитов). Основная функция страхового агента – продажа страховых продуктов.

Деятельность  страховых агентов в России не нуждается в лицензировании, к  ней не применяются какие-либо квалификационные требования. Взаимоотношения между  страховщиком и страховым агентом  строятся на основе агентского договора (контракта), в котором оговариваются  права и обязанности сторон.

Страховыми  агентами – юридическими лицами обычно выступают бюро брачных знакомств, туристические агентства, юридические  консультации и нотариальные конторы, которые наряду с  услугами по основному  профилю своей деятельности предлагают оформить те или иные договоры страхования.

Посреднические  услуги страховых агентов оплачиваются по фиксированным ставкам в процентах  от объема заключенных договоров  или страховых премий по ним. Заработок  стразового агента не лимитирован и  при успешной работе может превысить  оплату труда президента страховой  организации.

Страховые агенты не состоят в штате страховой  компании и образуют ее внешнюю службу, или  агентскую сеть, работа которой  должна быть определенным образом организована. На сегодняшний день  мировой  практикой выработано три основных типа агентских сетей.

Простое агентство. Агент заключает договор со страховой компанией, работает самостоятельно под контролем штатных сотрудников компании. За каждый заключенный договор страхования агент получает комиссионное вознаграждение. Обычно страховые агенты продают несколько относительно простых страховых продуктов. Страховая компания осуществляет подготовку агента для продажи именно этих видов продуктов.

В России специализация  страховых агентов, как и страховых  компаний, находится на начальном  этапе. Начинающаяся специализация  агентов несколько опережает  специализацию компаний, поэтому  нередко случается, что российский страховой агент предлагает клиенту  страховые продукты различных страховых  компаний, то есть, по сути, выполняет  работу страхового брокера.

Пирамидальная структура применяется большинством страховых компаний. Страховая компания заключает договор с генеральным агентом – физическим лицом, который имеет право самостоятельно формировать систему субагентов. Те, в свою очередь, также смогут набирать себе субсубагентов и т.д. комиссионные вознаграждения равномерно распределяются между всеми продавцами по принципу: чем выше уровень, чем ближе к верхушке пирамиды, тем меньше ставка комиссии. Самая высокая ставка комиссии у агента, непосредственно заключившего договор страхования, но генеральный агент может получать заработок, в несколько раз превышающий оплату труда руководителей компании за счет больших размеров подчиненной ему сети продавцов.

Такая система  продаж имеет один существенный недостаток для страховой компании: в любой  момент вся эта структура во главе  с генеральным агентом или  субагентом может уйти к другому  страховщику.

Многоуровневая  сеть. Впервые была использована в Европе по подобия системы реализации косметических товаров. Агентами являются сами страхователи – физические лица. Приобретя страховой полис, как правило, долгосрочного личного страхования, они одновременно приобретают право продавать полисы другим страхователям. Последние также получают  это право продажи. Однако комиссию страхователь получит только с третьего полиса, то есть оплачиваются все уровни, начиная со второго. На практике удачливыми агентами оказываются далеко не все страхователи, попробовавшие себя в этом качестве. Страховая компания, таким образом, практически бесплатно получает страхователей второго уровня.

Российские  страховые компании используют для  продажи в основном простое агентство  или штатных сотрудников, а также  систему отдельно работающих филиалов.  Использование штатных сотрудников  имеет ряд преимуществ: их деятельность легче контролировать, они лишены возможности работать на несколько  страховых компаний одновременно. Однако, штатный сотрудник получает заработную плату независимо от результатов  работы, но зато более стабильно.

В последние  годы зарубежные страховые компании все больше стали использовать метод  прямых продаж. Страхователь может  заключить договор страхования, обратившись непосредственно в  страховую компанию, минуя страхового агента. Причем сделать это он может  прямо по телефону, ответив на вопросы  работника страховой компании. Также  для прямой продажи страховых  продуктов все обширнее используется сеть Интернет. Страховщики расценивают  данный канал продаж как чрезвычайно  перспективный. Наиболее привлекательна сеть Интернет для продажи страховых  продуктов в области личного  страхования, имущества физических лиц и других массовых видов страхования.