Кредит и деньги

     Совокупность  рассмотренных стадий позволяет  увидеть движение кредита как  частей полного кругооборота ссужаемой  стоимости, включающей стадии, относящиеся  не только к кредиту.

     Основа  кредита - это наиболее глубокая часть  сущности кредитных отношений, это  то на чем "держится" сущность и  чем она определяется. В этом смысле необходимо рассмотреть принципы кредитования.

     Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают  принципы, строго соблюдаемые при  практической организации любой  операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательстве.

     Возвратность  кредита. Этот принцип выражает необходимость  своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после  завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение  в погашении конкретной ссуды  путем перечисления соответствующей  суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации. В отечественной  практике кредитование при плановой экономике существовало неофициальное  понятие "безвозвратная ссуда". Эта форма кредитования распространялась в основном на аграрный сектор, и  выражалась в предоставлении государственным  кредитным организациям ссуд, возврат  которых изначально не планировался из-за кризисного финансового состояния  заемщика. По сути дела выдача безвозвратных  ссуд была одна из форм государственных  субсидий, осуществляемая через учреждения банков. В условиях рыночной экономики  понятие безвозвратной ссуды  столь же недопустимо как, например, понятие "планово-убыточное частное  предприятие".

     Срочность кредита. Этот принцип отражает необходимость  его возврата не в любое приемлемое время для заемщика, а в точно  определенный срок, зафиксированный  в кредитном договоре. С переходом  на рыночные условия хозяйствования этому принципу кредитования придается  особое значение. Во-первых, от его соблюдения зависит нормальное обеспечение  общественного воспроизводства  денежными средствами, а соответственно его объемы, темпы роста. Во-вторых, соблюдение этого принципа необходимо для обеспечения ликвидности  самих коммерческих банков. В-третьих, для каждого отдельного заемщика соблюдение принципа срочности возврата кредита открывает возможность  получения в банке новых кредитов, а также позволяет соблюсти свои хозрасчетные интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченные ссуды. Сроки кредитования устанавливаются банком исходя из сроков оборачиваемости кредитуемых материальный ценностей и окупаемости затрат, но не выше нормативных.

     Платность кредита. Этот принцип выражает необходимость  не только прямого возврата заемщиком  полученных от банка кредитных ресурсов, но и внести банку определенную плату  за пользование ссудой. Экономическая  сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении  полученной предприятием прибыли за счет использования ссуды между  банком и предприятием. Практически  этот принцип платности кредита  реализуется через механизм банковского  процента. Ставка банковского процента - это своего рода " цена" кредита. Ставка ссудного процента, определяется отношением суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита.

     Обеспеченность  кредита. Этот принцип выражает необходимость  обеспечения защиты имущественных  интересов кредитора при возможном  нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. Т.е. заемщиком может  быть не любой желающий получить ссуду. Заемщик должен обладать определенным имущественным обеспечением, экономически гарантирующим его способность  возвратить кредит по требованию кредитора.

     Дифференцированность  кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить  к вопросу о выдаче кредита  своим клиента, претендующим на получения  кредита. Кредит должен предоставляться  только тем предприятиям, которые  в состоянии вернуть его своевременно. Дифференцированность кредитования должна осуществляться на основании показателей  кредитоспособности, под которой  понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок.

     Не  претендую на полное выражение сущности кредита, можно было его охарактеризовать как передачу кредитором ссуженной  стоимости заемщику для использования  на началах возвратности и в интересах  общественных потребностей. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3.Функции кредита

     Перераспределительная функция. В условия рыночной экономики  рынок ссудных капиталов выступает  в качестве своеобразного насоса, откачивающие временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной  деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие более высокую  прибыль. Однако реализация этой функции  способствует укреплению диспропорции в структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось в России на стадии перехода к рыночной экономике, где  перелив капиталов из сферы производства в сферу обращения принял угрожающий характер, в том числе с помощью  кредитных организаций. Именно поэтому  основная задача государственного регулирования  кредитной системы - рациональное определение  экономических приоритетов и  стимулирование привлечения кредитных  ресурсов в те отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальных интересов, а не исключительно текущей  выгоды отдельных субъектов хозяйствования.

     Экономия  издержек обращения. В процессе функционирования предприятия возникает временный  разрыв между поступлением и расходованием  денежных средств. При этом может  образоваться не только избыток, но и  недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому широкое распространение  получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных  средств, используемые практически  всеми категориями заемщиков  и обеспечивающие существенное ускорение  оборачиваемости капитала, а следовательно, и экономию общих издержек обращения.

     Ускорение концентрации капитала. Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильного развития экономики  и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштабы производства и обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже при условии, что часть прибыли придется отдать кредиторам в виде платы за пользование кредитом, привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства.

     Обслуживание  товарооборота. Такие виды кредитных  денег как вексель, чек, кредитная  карточка, обеспечивая замену наличных расчетов безналичными операциями, упрощают и ускоряют механизм экономических  отношений на внутреннем и международном  рынках. Наиболее активную роль в решении  этой задачи играет коммерческий кредит как необходимый элемент современных  отношений товарообмена.

     На  основе вышесказанного, можно сделать  вывод о том, что основной функцией кредита является перераспределительная  функция, т.к. перераспределение финансов в разных сферах экономики стимулирует  ее развитие.

Заключение

       Кардинальные  изменения в системе экономических  отношений произошедшие в государстве, в значительной мере отразились на организации банковской системы  и продуктах ее деятельности. В  связи с тем, что подъем российского  производства в значительной мере связан с реализацией потенциала кредитных  отношений, а практика подтверждает, что подавляющая часть кредитов предоставляется кредитными организациями.

       За  последние десятилетие система  кредитования в России проделала  значительный путь развития. Произошедшие перемены коснулись не только философии  банковского дела, но и технологии кредитных операций.

       Сочетание коммерческих интересов банков с  интересами общества требует выработки  нового подхода к кредитованию, совершенно иного метода предоставления ссуд.

       Специфика современной практики кредитования заключается в том, что российские банки в ряде случаев не обладают единой методической и нормативной  базой организации кредитного процесса. В настоящее время в России банковское кредитование регулируется нормами Гражданского кодекса РФ, Федеральными законами «О Центральном  Банке РФ», «О банках и банковской деятельности» и инструктивными материалами ЦБ РФ.

       Однако, действующие нормы регулируют кредитный  процесс в общих чертах, не углубляясь в тонкости его организации. В  частности не разработана единообразная  система показателей кредитоспособности заемщиков; не существует кредитных  бюро, предоставляющих информацию кредиторам и т.д. 
 

Список  литературы 

1. Балабанова  И.Т. – Банки и банковское дело: Учебник для ВУЗов – Издательская корпорация «Питер», СПб., 2006 г.
2. Белоглазова Г.Н., Толоконцева Г.В. Денежное обращение и банки: Учебное пособие – Финансы и статистика, М., 2005 г.
3. Деньги. Банки. Кредит. - М.: Финансы и статистика, 2000 г.
4. Куштуев Л.А. Использование показателей финансовой устойчивости при анализе кредитоспособности клиентов банка // Деньги и кредит – 2006 г. - №1. с. 6 – 42.
5. Кэмпбелл Р. Макконнелл Стэнли Л.Брю «Экономикс»- М., 2002 г.
6. Ливрун О.И. Кредитная система. – Финансы и статистика, М., 2003 г.
7. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки: Учебник для ВУЗов – Финансы и статистика, М., 2004 г.
8. Остапенко В.В. Кредитование банками предприятий: потребности, возможности, интересы // Финансы – 2006 г. - №8. с. 6 – 23.