Оценка рисков и совершенствование управления ими

     2) Риск морального износа – вероятность  того, что товар полностью или  частично утратит свою потребительную  стоимость до того, как он выработает  свой ресурс или придет в  негодность в результате физического  износа. Этот вид риска наиболее  высок у наукоемкой машиностроительной  продукции и является одним  из факторов быстрого развития  лизинга этой продукции.

     3) Некоммерческий риск – риск, которому подвергаются капиталовложения в связи с наносящими им ущерб решениями государственных органов власти, а также политическими и военными событиями.

     4) Нормальный риск – в производстве  и хозяйственной деятельности  это обстоятельство, исключающее  материальную ответственность работников  за ущерб, причиненный предприятию  при исполнении трудовых обязанностей. К нормальному риску относится,  например, изыскание и опробование  новых, оправданных в данных  обстоятельствах приемов работы  при условии, что полезные результаты  не могли быть достигнуты при помощи обычных средств и что были приняты все доступные меры для предотвращения ущерба.

     5) Риск потребителя – вероятность  приемки партии продукции, доля  дефектных изделий в которой  имеет значение, устанавливаемое  планом выборочного контроля  как неприемлемое.

     6) Предпринимательский риск – опасность  возникновения не предусмотренных  проектным замыслом материальных  и финансовых потерь, убытков  в ходе проведения предпринимательской  деятельности, осуществления сделок. Количественно предпринимательский  риск оценивается вероятностью определенной величины или определенного уровня ущерба, прогнозируемого на основе расчета, экспертных оценок, накопленного опыта. Оценка предпринимательского риска должна обязательно предшествовать решению о целесообразности данного вида предпринимательства.

     7) Страновой риск – риск, связанный с инвестициями в данной стране и одинаковый для всех компаний (например инфляционный риск, риск возникновения социальной нестабильности).

     8) Товарный риск – риск приобретения  товара низкого качества –  потребительский риск; риск, связанный  с преодолением трудностей освоения  производства товаров надлежащего  качества, пользующихся спросом  и способных выиграть в конкурентной  борьбе – риск производителя [4 ].

     9) Политический риск — это возможность  возникновения убытков или сокращения  размеров прибыли, являющихся  следствием государственной политики. Таким образом, политический риск  связан с возможными изменениями  в курсе правительства, переменами  в приоритетных направлениях  его деятельности. Учет данного  вида риска особенно важен  в странах с неустоявшимся законодательством, отсутствием традиций и культуры предпринимательства.

     Политический  риск с неизбежностью присущ предпринимательской  деятельности, от него нельзя уйти, можно  лишь верно оценить и учесть.

     Для анализа и оценки политического  риска создана мировая сеть специализированных аналитических центров как коммерческого, так и некоммерческого характера. В развитых странах насчитывается  свыше 500 подобных центров, основная часть  которых находится в США.

     Зная  природу и характер прогнозируемого  риска, можно эффективно управлять  риском. 

 

      1.2 Решения в условиях неопределенности  и риска 

     Процесс принятия решения всегда связан с  риском. Нередко достаточно точно  предсказать ожидаемое развитие событий могут высококвалифицированные  специалисты, эксперты, имеющие значительный опыт в той области. В которой  должно быть принято управленческое решение.

     Руководитель, которому организацией даны соответствующие  полномочия, далеко не всегда является высоко квалифицированным специалистом в области принимаемых решений.

     Задача  принятия управленческого решения  возникает перед руководителем  достаточно часто, и необходимо нередко  достаточно быстро реагировать на изменения  внешней и внутренней среды, на изменение  ситуации для управляемого объекта.

     Хорошую службу для руководителя может сослужить  владение современными технологиями разработки управленческих решений, наличие автоматизированных систем поддержки и сопровождения  процесса принятия управленческого  решения, четко налаженная технология привлечения и использование  экспертов [3, стр.268].

     Одна  из основных проблем при разработке управленческого решения – снижение уровня неопределенности в процессе принятия решения. Риск, прямо связан с неопределенностями при РУР. Если неопределенность равна нулю (полная детерминированность), то риск оценивается как нулевой (никакого риска нет). В быту риск обычно связывают с проявлением отрицательных результатов. Поэтому, когда говорят об отсутствии риска, то имеют в виду нулевой риск. Если неопределенность очень высока (ненадежные данные, неквалифицированные специалисты), то риск может быть максимальным: 100%, или 1. Например, риск наводнения 80%. Часто для придания позитивного или негативного оттенка в записи риска указывают дополнительную информацию.

     Для каждого уровня неопределенности характер изменения риска свой (рис.1.) 

     

     Рис.1. Характер зависимости риска от уровня неопределенностей 

     (Н - низкий уровень, Ср – средний, В – высокий, Св – сверхвысокий)[5].

     Однако  риском можно и нужно управлять. Управлять риском – это значит правильно спрогнозировать наступление  рискового события и принять  соответствующие меры с целью  снижения степени риска. Следует  обратить внимание на то, что риску  подвергаются значительные денежные ресурсы. Поэтому необходимо оценивать степень  риска и возможные потери.

     Следует обратить внимание на то, что риску  подвергаются значительные денежные ресурсы. Поэтому необходимо оценивать степень  риска и возможные потери.

     Степень риска – это размер наиболее вероятного ущерба, который может понести  организация в результате того или  иного действия в соответствии с  принятым руководителем решением. [ 3, стр.268-269 ].

     Риск  бывает вынужденный и невынужденный. Вынужденным риск является тогда, когда безрисковое решение проблем, стоящих перед организацией, невозможно. Например, таким риском является риск инвестора, который вкладывает капитал реализацию инвестиционного проекта, поскольку, если деньги не будут вложены в дело и не будут работать, то они обесценятся в результате инфляции.

     Невынужденный риск – это риск руководителя, принимающего решение о вложении средств с положительной вероятностью возможного выигрыша при наличии безрискового альтернативного варианта решения. По отношению к риску руководители подразделяются на условные категории:

     "предприниматель" – руководитель, вкладывающий собственный капитал организации при определенной степени риска, приемлемой для данной организации;

     "инвестор" – руководитель, вкладывающий капитал, сформированный преимущественно за счет привлеченных средств, и стремящийся к минимизации степени риска;

     "спекулянт" – руководитель, идущий зачастую на повышенный, но заранее просчитанный риск;

     "игрок" – руководитель, готовый идти на не вынужденный риск при наличии определенной возможности выигрыша по сравнению с альтернативными вариантами.

     Все выделенные нами выше категории руководителей  принимают управленческие решения  с учетом реальной степени риска[ 5].

     Неопределенность  ситуации принятии решения, в том  числе и в бизнесе, объясняется  такими причинами, как отсутствие достаточно полной информации, возникновение случайных  факторов, противодействие конкурентов  и т.д. Чем выше неопределенность, тем выше степень риска.

     Если  с вероятностью 0,7 при благоприятном  ходе событий вложенные деньги могут  принести прибыль в размере 2 млн. долл, а при не благоприятном с вероятностью 0,3- в размере 0,6 млн. долл, то наиболее ожидаемым результатом принятого решения является 1,58 млн. долл.= 0,7*0,6 млн.долл.

     Это так называемое математическое ожидание результата принятого руководителем  решения [3, стр.271].

     Степень риска также характеризуют вероятность  и размер отрицательного и положительного результатов, дисперсия, характеризующая  степень отклонения действительных результатов от среднего ожидаемого, или коэффициент вариации, характеризующий относительную величину отклонения.

     Впрочем, при оценке степени риска рассматривать  одновременно и дисперсию и, и  коэффициент вариации не имеет смысла. Достаточно воспользоваться одним  из них, скажем коэффициентом вариации.

     Дисперсия рассчитывается по формуле 

     d²=Σ(x−x‾)²/n¸ 

     где x - текущее действительное значение полученного результата,

     x – среднее ожидаемое значение результата (математическое ожидание),

     n – число действительно полученных значений результата.

     А коэффициент вариации V рассчитывается по формуле:  

     V=d/x‾*100%.  

     Чем выше коэффициент вариации, тем менее  устойчива ситуация.

     Поскольку коэффициент вариации измеряется в  процентах, то принята следующая  качественная градация результатов  его расчета: если коэффициент вариации меньше 10%, то имеет место слабая неустойчивость (колеблемость) результата; если его значения лежат в пределах от 10 до 25%, то имеет место умеренная неустойчивость; если он выше 25%, то степень неустойчивости высока.

     Одним из наиболее распространенных способов привлечения экспертов для разработки управленческих решений является риск - менеджмент [1].

     Риск-менеджмент – это совокупность стратегии  и приемов, используемых для управления риском [ 3, стр272 ].

     В основе риск – менеджмента - организация  работа по снижению степени риска, искусство  получения и увеличения дохода в  условиях неопределенности при принятии управленческих решений.

     Риск- менеджмент предполагает наличие четкой стратегии и тактики управления риском, весь комплекс процесса управления риском.

     Одним из основных факторов при управлении риском является информация. Она может включать данные о вероятности страхового случая, спросе на товары или капитал, финансовой устойчивости или платежеспособности, курсах и тарифах, дивидендах и процентах.

     Владеет рынком тот, кто владеет информацией. Наличие необходимой информации позволяет свести к минимуму вероятность  потерь и по возможности увеличение дохода.

     В эффективно функционирующей организации  должна быть хорошо поставлена работа с информацией, начиная от получения  необходимой информации, ее анализа, систематизации и отбора для использования  при принятии решения и кончая передачей информации о деятельности организации во внешнюю среду.

     При этом без использования современных  возможностей вычислительной техники, автоматизированных систем сопровождения  и поддержки принимаемых управленческих решений в риск – менеджменте  обойтись практически невозможно.

     Субъект управления в риск – менеджменте реализует функции прогнозирования, организации, регулирования, координации, мотивации, контроля работы в условиях неопределенности и риска.

     Объект  управления в риск – менеджменте реализует функции работы в условиях неопределенности и риска. Рискового вложения капитала, работы по снижению величины риска, по страхованию риска.

     В каждой организации должен быть определен  перечень мероприятий по снижению риска [2, стр 75 ].

     Риск  – менеджмент является специальной  формой предпринимательской деятельности. Осуществляют ее профессиональные институты  специалистов. Страховые компании, финансовые менеджеры.