Автор работы: Пользователь скрыл имя, 17 Ноября 2011 в 00:18, научная работа
Суть проекта: организация производства преднапряженных железобетонных изделий на базе готовых производственных мощностей с использованием новой технологии (армирование высокопрочной проволокой и термообработка без применения острого пара)
Резюме 4
1 Инициатор проекта 5
2 Существо предлагаемого проекта 8
3 Анализ положения дел в отрасли 8
4 Маркетинговый план 9
5 Производственный план 16
6 Финансовый план 17
6.1 Условия и допущения принятые для расчета 17
6.2 Стоимость капиталовложений 17
6.3 Номенклатура и цены на продукцию 18
6.4 Номенклатура и цены на сырье и материалы 18
6.5 Численность персонала и заработная плата 19
6.6 Накладные расходы 19
6.7 Нормозапас сырья 19
6.8 Остаток готовой продукции 19
6.9 Потребность в первоначальных оборотных средствах 19
6.10 Себестоимость 19
6.11 Расчет прибылей и убытков 20
6.12 Бюджет движения денежных средств 21
6.13 Расчет точки безубыточности 22
6.14 Экономическая эффективность 22
7 Анализ рисков 22
ПРИЛОЖЕНИЕ 1 История развития предприятия 25
ПРИЛОЖЕНИЕ 2 Исходные данные 28
ПРИЛОЖЕНИЕ 3 Основные показатели производства 30
ПРИЛОЖЕНИЕ 4 Основные расходы 31
ПРИЛОЖЕНИЕ 5 Отчет о прибылях и убытках 32
ПРИЛОЖЕНИЕ 6 Баланс 33
ПРИЛОЖЕНИЕ 7 Основные показатели рентабельности 34
ПРИЛОЖЕНИЕ 8 Период окупаемости 35
ПРИЛОЖЕНИЕ 9 Финансовый профиль 36
ПРИЛОЖЕНИЕ 10 Анализ чувствительности 37
6.3
Номенклатура и цены
на продукцию:
Плита ПБ 60-12-8 (7,2 кв.метра) Цена
без НДС 912 руб. за 1 кв.метр
6.4 Номенклатура и цены на сырье, материалы, энергоресурсы на производство 1 кв.метра плиты представлены в таблице 4
Таблица 4
| всего расход сырья на производство 1 кв.метра плиты | в среднем | цена | сумма | структура |
| цемент ПЦ 400 Д0, тонн | 0,0678 | 3500,00 | 237,44 | 54,23% |
| песок, тонн | 0,1152 | 370,00 | 42,624 | 9,74% |
| щебень, тонн | 0,1152 | 355,00 | 40,896 | 9,34% |
| вода, куб.метр | 0,0147 | 14,20 | 0,209024 | 0,05% |
| добавка, TENSEM, кг | 0,1344 | 100,00 | 13,44 | 3,07% |
| проволока, Вр 2, тонн | 0,0030 | 24800,00 | 74,4 | 16,99% |
| смазка , PRIMUS, литр | 0,1600 | 110,00 | 17,6 | 4,02% |
| вода для мойки куб.метр | 0,0185 | 14,20 | 0,2627 | 0,06% |
| теплоэнергия на подогрев дорожек, Гкал | 0,0020 | 1000,00 | 2 | 0,46% |
| электроэнергия, тыс.квт | 0,0069 | 1300,00 | 8,97 | 2,05% |
| Всего прямые затраты на 1 кв.метр | 437,84 | 1 |
Прямые затраты на производство 1 кв.метра плиты - 437,84 руб.
Себестоимость
полученного цемента на ООО «Никомогнеупор»
3500 рублей за 1 тонну.
6.5 Численность персонала и заработная плата
| Персонал | Кол-во | Средняя заработная плата |
| основной производственный | 16 | 13000 |
| вспомогательный | 4 | 13000 |
| руководители специалисты | 6 | 24000 |
| прочие | 7 | 11000 |
| всего | 33 |
6.6 Накладные расходы
| Статья затрат | тыс.руб.в квартал |
| ремонтный фонд | 90,00 |
| содержание основных средств | 30,00 |
| охрана труда | 20,00 |
| подготовка персонала | 30,00 |
| прочие цеховые расходы (сертификаты лаборатория ) | 60,00 |
| общецеховые расходы | 105,00 |
| коммерческие расходы | 70,00 |
| Постоянные расходы, нормативы | |
| непредвиденные | 5,00% |
| общехозяйственные | 10,00% |
6.7 Нормозапас сырья – 10 суток
6.8 Остаток готовой продукции – 6 дней
6.9 Потребность в первоначальных оборотных средствах
| расходы на приобретение сырья, тыс. руб | цемент ПЦ 400 Д0 | 2188,25 |
| песок | 392,82 | |
| щебень | 376,90 | |
| добавка, TENSEN | 123,86 | |
| проволока, Вр 2 | 685,67 | |
| смазка , PRIMUS | 162,20 | |
| Всего без НДС | 3929,70 |
6.10 Себестоимость, полная структура готовых изделий представлена в таблице 8
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
6.11 Расчет прибылей и убытков в агрегированном виде (по годам) приведен в таблице 9
| ТЫС.РУБ. | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 |
| Выручка от продажи продукции | 58 808,33 | 211 921,92 | 211 921,92 | 211 921,92 | 211 921,92 |
| Себестоимость | -40 637,47 | -122 162,98 | -122 162,98 | -122 162,98 | -122 162,98 |
| Валовая прибыль | 18 170,86 | 89 758,94 | 89 758,94 | 89 758,94 | 89 758,94 |
| Коммерческие расходы | -210,00 | -280,00 | -280,00 | -280,00 | -280,00 |
| Управленческие расходы | -4 084,75 | -12 244,30 | -12 244,30 | -12 244,30 | -12 244,30 |
| Прибыль (убыток) от продаж | 13 876,11 | 77 234,64 | 77 234,64 | 77 234,64 | 77 234,64 |
| Проценты к уплате | -8 425,37 | -8 458,97 | -1 591,64 | 0,00 | 0,00 |
| Прочие доходы | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Прочие расходы | -1 417,12 | -1 766,89 | -1 626,77 | -1 486,65 | -1 346,53 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 4 033,62 | 67 008,79 | 74 016,23 | 75 747,99 | 75 888,11 |
| Налог на прибыль | -2 414,89 | -16 082,11 | -17 763,90 | -18 179,52 | -18 213,15 |
| Чистая прибыль (убыток) отчетного периода | 1 618,74 | 50 926,68 | 56 252,34 | 57 568,47 | 57 674,97 |
| EBITDA | 17 235,81 | 81 836,84 | 81 976,96 | 82 117,08 | 82 257,20 |
| EBIT | 12 459,00 | 75 467,75 | 75 607,87 | 75 747,99 | 75 888,11 |
| Рентабельность EBITDA (EBITDA margin) | 29,31% | 38,62% | 38,68% | 38,75% | 38,81% |
| Рентабельность EBIT (EBIT margin) | 21,19% | 35,61% | 35,68% | 35,74% | 35,81% |
| Net profit margin | 2,75% | 24,03% | 26,54% | 27,16% | 27,22% |
6.12 Бюджет движения денежных средств
| Поток от текущей деятельности | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 |
| Чистая прибыль (убыток) отчетного периода | 0,00 | 1 618,74 | 50 926,68 | 56 252,34 | 57 568,47 | 57 674,97 |
| Амортизация | 0,00 | 4 776,82 | 6 369,09 | 6 369,09 | 6 369,09 | 6 369,09 |
| Поток от изменения оборотного капитала | 0,00 | -9 245,81 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Итого Денежный поток от текущей деятельности | 0,00 | -2 850,25 | 57 295,77 | 62 621,43 | 63 937,57 | 64 044,06 |
| Итого Денежный поток от текущей деятельности нарастающим итогом | 0,00 | -2 850,25 | 54 445,52 | 117 066,95 | 181 004,51 | 245 048,57 |
| Поток от инвестиционной деятельности | ||||||
| Строительство цеха | -38 016,99 | -65 233,99 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Финансирование капитализируемых стартовых расходов | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Возврат НДС с капитальных вложений | 0,00 | 3 734,10 | 12 016,05 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Итого Денежный поток от инвестиционной деятельности | -38 016,99 | -61 499,89 | 12 016,05 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Итого Денежный поток от инвестиционной деятельности нарастающим итогом | -38 016,99 | -99 516,87 | -87 500,82 | -87 500,82 | -87 500,82 | -87 500,82 |
| Поток от финансовой деятельности | ||||||
| Оплата уставного капитала | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Поступление кредитных ресурсов | 38 527,17 | 79 975,42 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Уплата процентов | -510,18 | -1 059,50 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Возврат основного долга | 0,00 | -14 565,78 | -69 311,82 | -34 624,98 | 0,00 | 0,00 |
| Итого Денежный поток от финансовой деятельности | 38 016,99 | 64 350,14 | -69 311,82 | -34 624,98 | 0,00 | 0,00 |
| Итого Денежный поток от финансовой деятельности нарастающим итогом | 38 016,99 | 102 367,12 | 33 055,30 | -1 569,68 | -1 569,68 | -1 569,68 |
| Чистый денежный поток | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 27 996,44 | 63 937,57 | 64 044,06 |
| Чистый денежный поток нарастающим итогом | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 27 996,44 | 91 934,01 | 155 978,07 |
| себестоимость к выручке | 69,10% | 57,65% | 57,65% | 57,65% | 57,65% | |
| выручка к себестоимости | 144,71% | 173,47% | 173,47% | 173,47% | 173,47% |
Информация о работе Организация цеха по произвоству железобетонных изделий