Отчет по практики в ОАО АКБ «Росбанк»

Количество, расположение помещений  для совершения операций с ценностями, а также необходимость установки  программно-технических средств  определяются кредитной организацией с соблюдением требований к помещениям для совершения операций с ценностями и программно-техническим средствам  кредитных организаций, ВСП. Работу по ведению кассовыми работниками  кассовых операций и работу с сомнительными, неплатежеспособными и имеющими признаки подделки денежными знаками  Банка России организует один из кассовых работников.

Воронежский филиал ОАО АКБ «Росбанк» распорядительным документом определяет должностных лиц, осуществляющих хранение наличных денег, один из которых является руководителем (его заместителем) кредитной организации, ВСП или иным уполномоченным лицом, второй - заведующим кассой.

Требования к технической укреплённости   помещений для совершения операций с ценностями, не применяются и определяются организацией с учетом условий договора имущественного страхования наличных денег в случаях:

•если наличные деньги в кредитной  организации, ВСП застрахованы на сумму  не менее общей суммы минимального остатка хранения наличных денег или на суммы, установленные отдельно для кредитной организации, каждого ее ВСП, расположенного на территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации;

•если наличные деньги в ВСП, расположенном вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации, открывшей ВСП, застрахованы на сумму минимального остатка хранения наличных денег, установленную для данного ВСП.

Перевозка наличных денег, инкассация наличных денег выполняются инкассаторскими  работниками, работу которых организует должностное лицо кредитной организации.

Перевозку наличных денег, инкассацию наличных денег, а также кассовые операции в части приема и обработки  наличных денег могут осуществлять в соответствии с Федеральным  законом "О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)" организации, входящие в систему  Банка России, уставом которых  такое право им предоставлено.

Кредитная организация, ВСП могут  осуществлять вложение наличных денег  в банкомат другой кредитной организации, изъятие наличных денег из банкомата  другой кредитной организации, а  также доставку и инкассацию наличных денег другой кредитной организации, ВСП.

С должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей, кассовыми, инкассаторскими работниками, осуществляющими  операции с наличными деньгами, перевозку  наличных денег, инкассацию наличных денег, заключаются договоры о полной материальной ответственности в соответствии с законодательством Российской Федерации.

При совместном выполнении должностными лицами, ответственными за сохранность  ценностей, кассовыми, инкассаторскими  работниками операций с наличными  деньгами, перевозки наличных денег, инкассации наличных денег и невозможности  разграничения ответственности  каждого работника за причинение ущерба и заключения с ними договоров  о возмещении ущерба в полном размере, с указанными работниками заключаются  договоры о коллективной материальной ответственности.

Функции, права и обязанности  должностных лиц, ответственных  за сохранность ценностей, кассовых, инкассаторских работников определяются кредитной организацией с учетом требований законодательства Российской Федерации и настоящего Положения.

Должностные лица, ответственные за сохранность ценностей, кассовые, инкассаторские работники обязаны знать установленные  настоящим Положением порядок ведения  кассовых операций, правила хранения, перевозки наличных денег, инкассации наличных денег в кредитных организациях в части, касающейся указанных работников.

Кредитная организация может осуществлять проверку знаний настоящего Положения  должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей, кассовыми, инкассаторскими работниками. Порядок  и сроки проведения проверки, форма  документа, подтверждающего знание настоящего Положения, определяются кредитной  организацией.

При осуществлении операций с наличными  деньгами, выполнении работы по перевозке  наличных денег, инкассации наличных денег  должностным лицам, ответственным  за сохранность ценностей, кассовым, инкассаторским работникам запрещается:

•выполнять работу, не предусмотренную  их должностными инструкциями;

•передоверять осуществление операций с наличными деньгами, выполнение работы по перевозке наличных денег, инкассации наличных денег другим лицам;

•хранить личные деньги вместе с  наличными деньгами кредитной организации.

Руководитель кредитной организации  обязан обеспечить условия сохранности  наличных денег, контроль за полным и своевременным оприходованием поступивших  в кредитную организацию, ВСП  наличных денег, организацию работы по осуществлению операций с наличными  деньгами, перевозке наличных денег, инкассации наличных денег.

Взаимоотношения кредитной организации  с клиентами, учреждениями Банка  России, осуществляющими кассовое обслуживание кредитной организации или ВСП, организациями, входящими в систему  Банка России, организациями, оказывающими услуги по перевозке ценных грузов, по вопросам осуществления кассовых операций, перевозки наличных денег, инкассации наличных денег определяются на основании договоров, заключаемых  в соответствии с законодательством  Российской Федерации.

В случае выявления излишков, недостач наличных денег, сомнительных, неплатежеспособных и имеющих признаки подделки денежных знаков Банка России при пересчете  в кредитной организации, ВСП  наличных денег, сформированных и упакованных  в кредитной организации, ВСП  кассовыми работниками в пачки  банкнот, мешки с монетой, наличных денег, сформированных и упакованных  кассовыми, инкассаторскими работниками  в сумки с наличными деньгами, а также несоответствия фактического наличия наличных денег данным кассовых документов кредитная организация устанавливает причины возникновения указанных расхождений и принимает меры по их урегулированию. Порядок урегулирования выявленных расхождений определяется кредитной организацией.

«Росбанк» предлагает своим клиентам широкий спектр услуг по расчетно-кассовому обслуживанию, которые соответствуют высоким стандартам качества и надежности.

Услуги по расчетно-кассовому  обслуживанию включают:

•Открытие и ведение расчетных  счетов в рублях и иностранной  валюте.

•Переводы

•Кассовые операции

•Валютный контроль

•Конверсионные операции

•Операционная карта.

Воронежский филиал ОАО АКБ  «Росбанк» не реже одного раза в  год проводит ревизии наличных денег.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Организация безналичных расчетов

 

Формы  безналичных  расчетов избираются клиентами банков самостоятельно и  предусматриваются в договорах, заключаемых ими со своими контрагентами. При осуществлении   безналичных   расчетов  в формах  используются следующие расчетные документы:

а) платежные поручения;

б) аккредитивы;

в) чеки;

г) платежные требования;

д) инкассовые поручения.

Платежным  поручением  является  распоряжение  владельца  счета   (плательщика)   обслуживающему   его  банку,   оформленное расчетным  документом,  перевести  определенную  денежную сумму на счет  получателя  средств,   открытый  в этом  или  другом  банке. Платежными поручениями  могут производиться:

1.перечисления  денежных  средств   за  поставленные  товары, выполненные  работы, оказанные услуги;

2.перечисления  денежных средств в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды;

3.перечисления денежных средств в целях возврата, размещения кредитов (займов), депозитов и уплаты процентов по ним;

4.перечисления    денежных    средств   в  других   целях, предусмотренных законодательством или договором.

Платежные поручения используются физическими лицами для перечисления денежных средств в соответствии с законодательством Российской Федерации при расчетах, не связанных  с осуществлением предпринимательской деятельности. Платежные поручения на перечисление денежных средств с текущего счета физического лица, заполненные и оформленные физическим лицом, принимаются банком или составляются им по заявлению физического лица при наличии денежных средств на его текущем счете. Договором банковского счета может быть предусмотрена оплата платежных поручений, предъявляемых физическим лицом, при недостаточности денежных средств на его текущем счете за счет предоставляемого банком кредита (овердрафта).

Частичная оплата платежных  поручений  физическими лицами не допускается.

При наличии в договоре банковского  счета нормы, предоставляющей  банку  право на составление расчетного документа от его имени, физическое лицо может предоставить банку право  на периодическое перечисление денежных средств с текущего счета.

Платежные  поручения  от юридических  лиц принимаются  банком  независимо от наличия денежных средств на счете  плательщика. Банк  обязан информировать  плательщика  по его требованию об  исполнении  платежного  поручения  не позже  следующего рабочего дня  после  обращения  плательщика  в банк,   если  иной  срок  не предусмотрен  договором банковского  счета.  Порядок информирования плательщика  определяется договором банковского  счета.

При  расчетах  по  аккредитиву  банк, действующий по поручению   плательщика об открытии  аккредитива обязуется  произвести  платежи в пользу получателя средств по представлению  последним документов,  соответствующих всем условиям  аккредитива,  либо  предоставить полномочие другому Банку произвести  такие платежи. Аккредитив обособлен и независим от основного договора. Банками могут открываться следующие виды аккредитивов: покрытые (депонированные) и непокрытые (гарантированные); отзывные и безотзывные (могут быть подтвержденными).

При    открытии     покрытого  (депонированного)   аккредитива банк-эмитент   перечисляет  за   счет  средств   плательщика   или предоставленного   ему  кредита  сумму  аккредитива  (покрытие)  в распоряжение исполняющего банка  на весь срок действия аккредитива. При  открытии   непокрытого   (гарантированного)   аккредитива банк-эмитент  предоставляет  исполняющему  банку  право  списывать  средства   с   ведущегося   у   него    корреспондентского   счета банка-эмитента  в  пределах  суммы  аккредитива  либо  указывает  в аккредитиве  иной  способ   возмещения  исполняющему  банку  сумм, выплаченных по аккредитиву  в соответствии с его условиями.

Платеж по аккредитиву  производится в безналичном порядке  путем  перечисления суммы аккредитива  на счет получателя средств при выполнении условий аккредитива. Допускаются  частичные выплаты по аккредитиву, если они предусмотрены условиями  аккредитива.

Передача   документов   об  открытии  аккредитива  и  его  условиях,  о  подтверждении  аккредитива,  об  изменении  условий аккредитива  или его  закрытии, а также о  согласии банка  на принятие (отказе в принятии) представленных документов может осуществляться банками  с   использованием   любых  средств  связи,   позволяющих  достоверно установить отправителя  документа.

Размер и  порядок  оплаты  услуг  банков  при расчетах по аккредитивам  регулируется   условиями  договоров,  заключаемых  с  клиентами,  и  соглашениями между банками, участвующими в расчетах по аккредитивам.

Чек   -  это   ценная   бумага,   содержащая  ничем  не обусловленное  распоряжение  чекодателя  банку  произвести  платеж  указанной   в  нем   суммы  чекодержателю.   Чекодателем  является физическое или юридическое  лицо,  имеющее денежные средства в банке,  которыми он вправе  распоряжаться  путем  выставления чеков. Чекодержателем - физическое или юридическое  лицо,  в  пользу  которого выдан чек,  плательщиком - банк, в котором находятся  денежные средства чекодателя.

Порядок и условия использования  чеков в платежном обороте  регулируются   частью   второй   Гражданского  кодекса  Российской Федерации, а в части,  им   не урегулированной,  другими  законами и устанавливаемыми  в  соответствии с ними банковскими правилами.

Чек  оплачивается  плательщиком за счет денежных средств чекодателя. Чекодатель   не   вправе   отозвать  чек  до  истечения  установленного срока для его  предъявления к оплате.

Представление чека в банк,  обслуживающий  чекодержателя, для  получения платежа  считается  предъявлением чека к  оплате.

Плательщик по чеку обязан удостовериться всеми доступными  ему  способами  в подлинности чека.

Чеки могут применяться   в  межбанковских  расчетах  на  основании  договоров, заключаемых  с клиентами,  и  межбанковских  соглашений о  расчетах  чеками  в соответствии  с внутрибанковскими  правилами  проведения  операций  с чеками,  разрабатываемыми  кредитными  организациями  и определяющими  порядок и  условия использования  чеков.

Физическое лицо может  выступать  в качестве чекодателя или чекодержателя. В случае если физическое лицо является чекодателем, чек оплачивается обслуживающим  его банком плательщиком за счет денежных средств чекодателя, которыми он вправе распоряжаться путем выставления  чеков.

Расчеты   по   инкассо  представляют  собой  банковскую  операцию,  посредством  которой  банк  (далее - банк - эмитент) по поручению  и за  счет  клиента  на  основании  расчетных документов   осуществляет  действия  по  получению от плательщика  платежа. Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований,  оплата  которых  может  производиться  по распоряжению плательщика  (с  акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке),  и инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).

Платежные требования и инкассовые поручения предъявляются  получателем  средств (взыскателем) к счету плательщика  через банк, обслуживающий получателя средств (взыскателя).

Банк - эмитент, принявший  на инкассо  расчетные документы, принимает  на себя обязательство  доставить  их по назначению. Данное  обязательство,  а  также  порядок  и сроки  возмещения  затрат  по доставке  расчетных  документов  отражаются в договоре банковского  счета  с клиентом.