Происхождение, сущность и функции денег

Введение

Курсовая работа по дисциплине «Экономическая теория» выполняется  в соответствии с учебными планами  по специальности «Бухгалтерский учет, анализ и аудит».

Целью курсовой работы является углубление знаний в области денежного  обращения, сущности и функций денег  в государстве, развитие способности  к научно-исследовательской работе в ходе изучения литературных источников и нормативно-инструктивных материалов.

Основной темой настоящей  работы являются товарно-денежные отношения, которые включают рассмотрение вопроса  «Сущность и функции денег».

Влияние денег на экономику  всегда волновало ученых-экономистов. Наиболее известны труды таких ученых, как Джон Ло («Деньги и торговля, рассмотренные в связи с предложением об обеспечении нации деньгами», 1705 г.), Адам Смит («Исследование о природе и причинах богатства народов», 1776 г.), Джон Кейнс («Общая теория занятости процента и денег», 1936 г.), поэтому я считаю, что этот вопрос достаточно хорошо изучен.

Актуальность данного  вопроса заключается в том, деньги являются важнейшим атрибутом экономики. Сегодня слово «деньги» это одно из популярных слов у населения. В  наше время деньги для многих стали  смыслом жизни, очень много людей  делают из денег «идола поклонения». Люди тратят все свое время на зарабатывание денег, жертвуя своей семьей, родными, личной жизнью. Стремление к обладанию деньгами стимулируется труд и творчество, и в то же время в погоне за деньгами люди не так уж и редко прибегают к преступлениям. Миллионы людей ежедневно зарабатывают и тратят миллионы денег, подразумевая их роль, как нечто само собой разумеющееся, не задумываясь, как функционирует денежная система государства. А ведь от этого во многом зависит стабильность экономического развития страны. Изучение природы и основных функций денег, процесса эволюции денежной системы, организации и развития денежного обращения, причин, последствий и методов борьбы с инфляцией необходимо для понимания особенностей функционирования всей финансовой системы.

В современной экономике  деньги являются регулятором хозяйственной  деятельности, увеличивая или уменьшая их количество в обращении, государство  тем самым решает поставленные задачи. Без денег немыслима жизнь  современного человека, все устремления  людей в экономической сфере  направлены на получение как можно  большего их количества, при этом мы получаем от их использования удовлетворение, обменивая на другие блага, отдавая  их.

Денежное обращение в  экономике тесно связано с  функционированием кредитно-банковской системы. В целом, функция кредита  в экономике состоит в том, что он разрешает противоречие между  накоплением свободных денежных средств и их эффективным использованием. «Бездействие» денег противоречит законам рынка, поскольку означает омертвление части капитала. Кредит же дает возможность решить это противоречие. Он аккумулирует свободные средства и сбережения предприятий, населения  и государства, которые затем  используются в качестве ссудного капитала для развития хозяйства.

Цели и задачи работы –  изучить сущность и функции денег.

Методы исследования –  историзм и системность.

Структура работы. Работа состоит  из введения, основной части, заключения и списка использованных источников.

Я выбрала тему «Происхождение, сущность и функции денег», так  как деньги – это одна из сложнейших систем рынка, и нет таких людей, которых бы не затрагивали каждый день процессы денежного рынка. Я  постараюсь большое внимание уделить  раскрытию теоретического аспекта  вопроса. Так же целесообразно рассмотреть  исторический путь развития и эволюции денежной системы и денежного  обращения.

1. Происхождение  денег

«Деньги заколдовывают людей. Из-за них она мучаются, для них  они трудятся. Они придумывают  наиболее искусные способы получить их и наиболее искусные способы потратить  их. Деньги – единственный товар, который  нельзя использовать иначе, кроме как  освободиться от них. Они не накормят вас, не оденут, не дадут приюта, не развлекут  до тех пор, пока вы не истратите  или не инвестируете их. Люди почти  все делают для денег, и деньги почти все сделают для людей. Деньги – это пленительная, повторяющаяся, меняющая маски загадка».1

Деньги – это одно из наиболее великих изобретений человечества. Вся структура современной экономики  предопределена существованием денег. Деньги являются той мерой, в которой  выражается большинство экономических  концепций. Экономисты пользуются ими  так же, как коммерсанты килограммами, а архитекторы метрами. Однако редко  подвергается анализу принцип их функционирования или предпринимаются  попытки выяснить, почему в отличие  от метра или килограмма они не являются постоянной единицей измерения, но изменяют теперь уже почти ежедневно  свою стоимость.

Как они появились, что  стало причиной их рождения? Существуют две основные концепции происхождения  денег: рационалистическая и эволюционная.

Согласно рационалистической концепции деньги это результат  соглашения между людьми. Эволюционная концепция объясняет происхождение  денег как продукта развития товарного  производства и процесса обмена.

Корни денежной системы уходят далеко в старину, когда появилась  торговля – одно из самых древних  занятий. Устройство денежной системы (как и вид самих денег) многократно  меняется на протяжении истекших тысячелетий. Образно сказал о рождении денег  историк Фернан Бродель: «Как только происходит обмен товарами, немедленно же раздается и лепет денег». При натуральном хозяйстве потребность в деньгах была не столь велика, как при развитом рынке. И даже самые древние цивилизации создавали свои деньги. Роль денег, эталона всех обменов, выпадала тому товару, на который был наибольший спрос или который был в изобилии. Есть свидетельства историков, что у народов мира роль денег играли самые разные товары: соль, хлопковые ткани, медные браслеты, золотой песок, лошади, раковины и даже сушеная рыба.

Внедрение товарного производства и большой объем торговли требовали  совершенствования расчетных операций. Средством расчета стала монета со строго определенным весом, гарантированным государством, ее выпускавшим. Первые монеты появились в Греции еще в VI веке до н.э. В классическую эпоху каждый город чеканил большое количество монет. Постепенно выделились монеты таких ведущих экономических центров, как Афины и Коринф. Серебряные статеры Коринфа весом 8,7 г были наиболее популярной валютой в западной Греции, Южной Италии и Сицилии. Афинские тетрадрахмы – 17,5 г и драхмы – 4,4 г охотно принимались в городах бассейна Эгейского моря. Эти монеты стали международной валютой Греции в V–IV вв. до н.э. Активная хозяйственная жизнь греческих городов приводит к появлению в IV в. до н.э. медной разменной монеты: оболов, халков и лепт. Одна серебряная драхма делилась на шесть медных оболов, один обол – на восемь халков, один халк – на две лепты. Большой размах торговой деятельности в греческом мире привел к появлению зачатков банковских операций и элементов безвалютных расчетов. Эти операции осуществлялись трапезитами, которые были в каждом торговом городе и следили за курсом многочисленных монетных серий, производили обмен одних монет на другие, размен крупных монет, принимали деньги на хранение, давали ссуды под проценты, производили расчеты между оптовыми торговцами.

В Древнем Риме первые монеты появились в самом конце V в. до н.э. Они чеканились из золота, этектра – сплава серебра и бронзы. Основными монетами были бронзовый асс, серебряный сестерций (2,5 асса), серебряный динарий (10 ассов =4 сестерция). в IV–III вв. до н.э. количество монет возросло, их чеканили во всех городах. Существование различных денежных систем, разнообразие золотых, серебряных и бронзовых монет способствовали зарождению меняльного дела. Аргентарии (менялы) следили за денежным курсом, проверяли достоинство монет, проводили обмен денег и занимались ссудами.

На нашей территории чеканка  монет, серебряных и золотых, восходит к временам князя Владимира I (Киевская Русь, конец Х-начало ХI вв.). В «Русской Правде» металлические деньги продолжали называться «кунами», но появляются уже  и серебряные «гривны». В XII–XV вв. князья пытались чеканить свои «удельные» монеты. В Новгороде имели хождение иностранные деньги – «ефимки» (от «иохимсталеров» – серебряных немецких монет). В Московском княжестве инициатива чеканки серебряных монет принадлежала Дмитрию Донскому (XIV в.), который начал переплавлять в русские «гривны» татарскую серебряную «деньгу». Иван III (конец XV в.) установил, что право чеканки монет должно принадлежать лишь «старшему» из князей, держателю Московского престола. При Иване Грозном произошло первое упорядочение российской денежной системы. В начале его княжения в Московском государстве свободно обращались «московки» и «новгородки», причем первые по своему номиналу равнялись половине «новгородки». В начале XVII века на Руси установилась единая денежная единица-копейка (на монете был изображен всадник с копьем), весившая 0,68 г. серебра. Это примерно соответствовало весу «новгородки»; продолжали чеканить и «московки» и «деньгу» в виде полкопейки, а также «полушки» – четверть копейки. Кроме того, в счетную систему были введены рубль, полтина, гривна, алтын, хотя чеканка серебряного рубля стала правилом лишь при Петре I. Золотые деньги – «червонцы» появились в России с 1718 года. Выпуск князьями неполноценных монет, порча серебряных гривен путем их обрезания, появление «воровских» денег вели к повсеместному исчезновению полновесных монет, волнениям среди населения («медный бунт» при царе Александре Михайловиче в середине XVII в.). Пытаясь найти выход из трудностей, правительство начало чеканить медные деньги, придав им принудительный курс. Как следствие, стал рост рыночной цены серебряного рубля по сравнению с номиналом, исчезновение серебра из обращения и его сосредоточение у ростовщиков и менял, общее повышение товарных цен. В конце концов, медные деньги были изъяты из обращения. В конце XVII в. вес серебра в рублевых монетах был уменьшен на 30%. В России вплоть до XVII в. собственная добыча благородных металлов почти отсутствовала, поэтому монетные дворы, ставшие в XVII в. монополией государства, переплавляли иностранные деньги. Согласно «монетарной регалии» Петра I был наложен жесткий запрет на вывоз из страны слитков драгоценных металлов и полноценных монет, между тем как вывоз порченой монеты разрешался. Золото и серебро стали основой денежного обращения. Биметаллизм сохранялся вплоть до конца XIX в.

Изобретение бумажных денег  приписывают, конечно, с большей  доли условности, древним китайским  купцам в XI в. Первоначально в виде дополнительных средств обмена выступали расписки о принятии товара на хранение, об уплате налогов, выдаче кредита. Их обращение расширяло торговые возможности, но вместе с тем, нередко затрудняло размен этих бумажных дубликатов на металлические монеты.

В Европе появление бумажных денег связывают обычно с опытом Франции 1716–1720 гг. Эмиссия бумажных денег, проведенная банком Джона Ло, окончилась неудачей. В России эмиссия бумажных денег – ассигнаций впервые началась в 1769 г. Предполагалось, что, как и в других странах, рискнувших ввести бумажные деньги, их можно будет при желании обменять на серебро или золото. Но все оказалось иначе. Уже к концу века излишек ассигнаций заставил приостановить размен, курс ассигнационного рубля, естественно, начал падать, а товарные цены расти. Деньги делились на «плохие» и «хорошие». По закону Томаса Грешэма, «плохие деньги вытесняют хорошие». Закон гласит, что из обращения исчезают деньги, рыночная стоимость которых по отношению к плохим деньгам и официально установленному курсу повышается. Они просто припрятываются – дома, в банковских сейфах. Первые бумажные деньги были обязательством заплатить их предъявителю золотом, т.е. превратить, конвертировать бумажные деньги в золото. Работоспособность этих денег целиком зависела от доверия к тому, кто их конвертировал в золото. Это доверие резко возросло, когда такая функция перешла к крупным и надежным банкам, которые стали выпускать банкноты. В этих случаях бумажные деньги становились такими же «хорошими», как и золото. Сначала бумажные деньги обеспечивались золотом в пропорции 1:1. Затем резервное золото, предназначенное для его обмена по требованию на бумажные деньги, стало обеспечивать лишь часть выпущенных банкнот. «Лишние» банкноты стали инвестироваться в кредитные операции, приносящие доход. А резервное золото стало так называемым фракционным резервом, который обеспечивал не всю бумажную денежную массу, а лишь ее фракцию.

В дальнейшем, когда мировая  экономика пошла по пути, предложенному  Джоном Ло, и стала создавать центральные банки, к ним перешло право эмиссии денег. Во всех странах установлен жесткий контроль за эмиссией денег. При этом первоначально центральные банки обеспечивали полную конвертируемость банкнот в золото, что называлось системой золотого стандарта. Со временем все страны мира отказались от размена банкнот на золото. В плане конвертируемости бумажных денег в золото ей на смену пришла система золотодевизного стандарта: в золото конвертировались лишь бумажные деньги, принадлежащие иностранцам или иностранным центральным банкам. Но гражданам своей страны пришлось проститься с конвертацией.

Естественно, что деньги, не конвертируемые в золото, зависели от того, будут ли они приниматься  по своему номиналу. Правительства  вынуждены были пойти на то, чтобы  гарантировать, что выпущенные в  обращение бумажные деньги будут  приниматься повсеместно. Так появились  неразменные (на золото) бумажные деньги, каковыми на сегодняшний день является, по существу, вся национальная валюта во всех странах. Бумажные и металлические деньги сегодня ценятся по номиналу потому, что в соответствии с законами они всеми принимаются как законное платежное средство для покупки товаров и услуг и погашения долгов. Поэтому их часто называют декретными деньгами.

К XX в. повсеместно частные банки потеряли права на эмиссию бумажных денег. Эта функция перешла к центральным банкам. Появился еще один вид денег, которые создают частные банки. Депозитные деньги – частные долговые деньги, которые являются займом банка у клиента и которые банк обязуется выплатить по первому требованию. Такой заем может быть использован как деньги в форме чекового депозита. Клиент банка открывает депозит (вклад) и получает чековую книжку, и использует чеки, как средство платежа. Чек служит письменным указанием банку передать деньги от клиента его поставщику и сам по себе деньгами не является. Деньгами не являются и кредитные карточки. Кредитная карта дает возможность покупателю как бы «занять» деньги у банка на покупку под обещание оплатить ее несколько позднее.

Настоящее время – эпоха  банковских денег. Если подсчитать общую  долларовую ценность сделок, то можно  увидеть, что девять десятых трансакций финансируются банковскими деньгами, а одна десятая – наличностью.

Сегодня наблюдаются чрезвычайно  быстрые инновации, связанные с  различными формами денег. Например, некоторые финансовые институты  в настоящее время обеспечивают связь чековых счетов со сберегательными  счетами или даже с портфелем  акций, позволяя клиентам выписывать чеки на стоимость своих акций. Для  совершения многих сделок можно использовать кредитные карточки и дорожные чеки, можно делать покупки через Internet, главное, чтобы счет в банке это позволял. Быстрое изменение природы денег порождает различные проблемы для центральных банков, отвечающих за измерение и регулирование предложения денег (или, что то же самое, денежной массы) страны.

2. Основные функции  денег

Деньги – это средство оплаты товаров и услуг, средство измерения, сохранения (накопления) стоимости. Роль денег в экономике велика и многообразна. Практически с  глубокой древности можно проследить доказательства того, что деньги исполняли  три основные функции.

Средства обращения. Под  денежным обращением понимается процесс  непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах, обслуживающий  процессы обращения товаров и  услуг, движения капитала. Обращение  денежных знаков предполагает их постоянный переход от одних юридических  или физических лиц к другим. Деньги можно использовать при покупке  и продаже товаров и услуг. Это удобное социальное изобретение, позволяющее платить владельцам ресурсов и производителям «товаром», который может быть использован  для покупки любого из всего набора товара и услуг, имеющихся на рынке. Как средство обмена деньги позволяют  обществу избежать неудобств бартерного обмена.