Адам  Смит рассказывал, что в его время (XVIII век) в некоторых шотландских  селениях был распространён между  рабочими обычай платить торговцам  вместо мелкой монеты железными гвоздями, которые охотно принимались и  имели вполне определённую стоимость. То же самое говорит и Шевалье про каменноугольные округа Франции. В конце XIX века Швейнфурт нашёл у племени бонго (в Судане) использование в качестве денег железных наконечников копий и лопаты.

    Разные  товары и сегодня выполняют роль денег в специфических условиях. Например, сигареты у заключённых и военнопленных, водка¹¹ и сахар в периоды экономических кризисов, оружие и боеприпасы в местах вооружённых конфликтов. В условиях голода и инфляции продукты длительного хранения могут стать средством накопления для зажиточных людей.

    Но  постепенно натуральные деньги уходят из оборота. Они неудобны для частого  обращения, так как слишком тяжелы, неделимы или портятся при хранении. Но самое главное — они слишком дороги в изготовлении. Ведь, стоимость их изготовления должна соответствовать их номиналу, иначе натуральные деньги не будут исполнять роль идеального товара, выступающего эквивалентом стоимости других товаров. В то же время, с развитием экономики потребность в деньгах увеличивается, что делает денежную систему государства слишком дорогой. Стоимость денег в такой экономике всегда сопоставима с размерами ВВП, то есть слишком много ресурсов направляется не на производство товаров и услуг, а на производство денег, что сокращает общий производственный потенциал страны.

    В настоящее время натуральные  деньги используются как средство сбережения и для коллекций (инвестиционная монета).

    На  международном валютном рынке с  1971 года приостановили, а с 1976 года перестали использовать золотой эквивалент.

    Символические (бумажные, декретированные, ненастоящие) деньги

    Деньги, не имеющие самостоятельной стоимости или она несоразмерна с номиналом. Обычно это кредитные деньги. К символическим деньгам относят:

• банкноты;
• монеты из дешёвых сплавов, например, на основе алюминия (билонные монеты);
• электронные деньги, в том числе безналичные в виде записей на банковских счетах;
• чеки;
• векселя;
• облигации;
• другие ценные бумаги.

    На  сегодня основной формой денег являются банкноты и безналичные (в том числе электронные) деньги. С распространением пластиковых карточек банкноты постепенно вытесняются из обращения.

1.3. Денежная система и денежное обращение

 

    С 1971 г. прекратился обмен валют  всех стран на золото.

    Под валютой принято понимать денежную единицу страны (рубль, доллар и др.), а также денежные знаки иностранных государств¹².

    При установлении экономических отношений  между странами определяется валютный курс, по которому взаимно обмениваются национальные валюты. Этот курс объединяет название пропорции обмена двух валют: девизный и обменный курсы¹³.

    Девизный  курс показывает, сколько единиц иностранной  валюты можно получить за единицу  отечественной. Иначе говоря, девизный курс — это цена отечественной  валюты, выраженная в единицах иностранной (например, сколько марок обменивается на 1 рубль).

    Обменный  курс свидетельствует, какое количество единиц отечественной валюты можно  получить в обмен на единицу иностранной. Это — цена иностранной валюты (сколько рублей обменивается, скажем, на 1 доллар).

    Значит, название пропорции обмена двух валют зависит от того, с позиции какой страны она рассматривается. Допустим, 20 руб. обмениваются на 1 доллар. Это — обменный курс для россиянина и девизный курс — 5 центов (1/20 часть доллара) за 1 рубль — для владельца долларов.

    Валюту подразделяют на неконвертируемую (используемую в пределах одной страны) и конвертируемую. Конвертируемая (обратимая) валюта беспрепятственно обменивается на любую иностранную (например, валюта большинства западных стран). Валюта с ограниченной обратимостью (или частично обратимая) обменивается не по всем валютным операциям и не для всех владельцев.

    В современных условиях, когда международное  денежное обращение действует без  единой основы — золота, применяются  два вида валютного курса: фиксированный  и плавающий.

    Фиксированный (твердо установленный) валютный курс может быть результатом соглашения заинтересованных стран о поддержании  пропорции обмена своих валют  на определенном уровне. В случае отклонения курса национальной валюты от установленной  величины центральный банк страны — участницы соглашения проводит интервенцию (от лат. interventio — вмешательство) на валютном рынке. А именно: он покупает или продает национальную валюту с целью восстановить фиксированный уровень своей денежной единицы¹⁴.

    Плавающий курс — это обменный курс на валютном рынке, который зависит от спроса и предложения валют.

    Экономический закон, который определяет количество денег, необходимых для  обращения¹⁵.

    

    K— количество денег в обращении;

     — сумма  цен товаров, подлежащих реализации;

     — сумма  цен товаров, платежи по которым  выходят за рамки данного периода;

     - сумма цен товаров, проданных в прошлые периоды, сроки платежей по которым наступили;

     — сумма взаимопогашенных платежей;

    O — скорость оборота денежной единицы.

 

2. АНАЛИЗ  ПРОБЛЕМ В СФЕРЕ  ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ

2.1. Денежное обращение  и теневая экономика

 

    Одним из основных факторов формирования новых  механизмов противодействия (сдерживания и сокращения масштабов) теневой экономике является денежное обращение, нормативно-правовое и институциональное совершенствование которого является основой эффективной организации управления всей экономикой и ограничения ее негативной составляющей - теневого сектора.

    Реформы, проводимые в сфере денежного  обращения Российской Федерации (РФ) в период 1991 - 2004 гг., требуют решения  на государственном уровне целого ряда проблем, в том числе касающихся теневой экономики. Масштабы теневой  экономической деятельности в России стали сопоставимыми с масштабами, фиксируемыми в странах Латинской Америки. По разным оценкам, в теневой экономике производится от 25 до 50% внутреннего валового продукта (ВВП) России¹⁶, в то время как в мировой практике "допустимой" величиной считается 5 - 10%¹⁷.

    Количественный  рост объемов теневой экономики  в России сопровождается качественными  изменениями в системе социально-экономических  отношений. Произошла определенная институционализация теневой экономики - закрепление теневого экономического поведения в те или иные организационно устойчивые формы, признаваемые всеми участниками данной деятельности и передаваемые следующим поколениям занятых ею субъектов¹⁸.

    Указанные обстоятельства обусловливают необходимость  принятия эффективных мер противодействия негативным явлениям в экономике, а деятельность по борьбе с теневой экономикой является объектом повышенного внимания всех ветвей государственной власти.

    Не  преуменьшая роли нормотворческой  составляющей процесса противодействия, но, учитывая непрекращающееся увеличение масштабов теневой экономики и ее укоренение в системе социально-экономических отношений, а также ее латентный характер, справедливо указать на необходимость поиска качественно новых подходов к организации процесса противодействия теневому сектору экономики. В настоящее время в рамках анализа методов противодействия теневой экономике остро назрела проблема выработки концептуально нового подхода к проблеме управления теневой экономикой, включая совершенствование денежного обращения¹⁹.

    Денежное  обращение в общем виде включает наличную и безналичную составляющие. Организация безналичного обращения  принципиально позволяет осуществлять достаточно полный и эффективный  контроль над движением денежных средств и, как следствие, осуществляемыми с их использованием экономическими процессами.

    Движение  наличных денег в силу природы  последних принципиально является практически ненаблюдаемым процессом, поскольку такие деньги могут  передаваться от лица к лицу без  оформления и фиксации указанных операций. Данное обстоятельство и является ключевым условием функционирования теневой экономики с использованием наличных денег.

2.2. Этапы формирования денежного обращения в РФ

    Формирование  системы денежного обращения  в любой стране происходит под  влиянием большого количества социально-экономических факторов и является довольно ярким индикатором уровня экономического развития государства. Так, в Российской Федерации можно выделить три этапа формирования существующей на сегодняшний день системы денежного обращения.

    Первый  этап - с 1990 г. по июль 1995 г.: этап высоких  темпов инфляции и резкого обесценения  курса рубля, на фоне которых происходило  ускоренное формирование новой банковской системы, удовлетворяющей запросам создаваемой рыночной экономики.

    Второй  этап - с августа 1995 г. по август 1998 г.: этап относительной стабилизации курса  рубля. Формирование нормативно-правовой базы, регулирующей денежное обращение  на территории Российской Федерации, формирование тенденций к укреплению и дальнейшему  развитию банковской системы. Объявленный 17 августа 1998 г. Правительством Российской Федерации дефолт по внутреннему долгу ознаменовал собой окончание второго этапа и спровоцировал глобальный банковский кризис, что резко затормозило развитие и становление, как банковской системы, так и системы денежного обращения в целом.

    Третий  этап - 1998 - 2005 гг.: этап положительных  тенденций в экономическом развитии государства и упорядочении как  наличного, так и безналичного обращения. На фоне указанных положительных  тенденций в 2004 г. вновь произошел банковский кризис, в результате которого снова произошло резкое сокращение количества коммерческих банков в Российской Федерации, что опять повлекло усиление дисбаланса в системе денежного обращения в сторону наличных денег.

2.3. Анализ показателей состояния денежного обращения

 

    Рассмотрев  процесс формирования системы денежного  обращения в, можно сделать вывод  о том, что резкий дисбаланс в  сторону наличного обращения  сложился стихийно, но не случайно, это  обусловлено длительным действием ряда объективных факторов²⁰:

• политикой государства в области формирования и регулирования системы денежного обращения;
• неустойчивостью банковской системы;
• высокими темпами инфляции;
• высоким уровнем долларизации экономики;
• низким уровнем нормативно-правового регулирования отношений в сфере денежного обращения;
• и, как следствие, практически полным недоверием населения к любым формам расчетов, за исключением наличных.

    В результате в настоящее время  на руках у населения скопился большой объем наличных денежных средств, который может использоваться в интересах финансирования теневого сектора экономики.

    На  основе анализа показателей состояния  сферы денежного обращения были сделаны следующие выводы. Несмотря на положительные тенденции по сокращению наличной денежной массы в первом полугодии 2007 г. по сравнению с аналогичным периодом, данный факт не оказывает положительного влияния, направленного на устранение дисбаланса в структуре денежного обращения, поскольку сопровождается аналогичным (в процентном соотношении) снижением доли безналичных денежных средств.

    Помимо  этого, негативное влияние на состояние  денежно-кредитной сферы оказывает  планомерное снижение скорости обращения денег по денежному агрегату М2, что говорит, по нашему мнению, не только о замедлении экономической активности в процессах производства и реализации товаров работ и услуг, но и о чрезмерной накачке денежного оборота наличными деньгами, которые в силу своей природы не могут обеспечивать высокую скорость обращения²¹.