Сущность и функции кредита

Следует учитывать, что достижение соответствия денежной массы в обороте потребности  в них имеет важное значение для  бесперебойности процессов производства и реализации продукции. Так, при массе денежных средств в обороте, меньшей, чем потребность оборота в них, могут возникнуть трудности в реализации продукции со всеми вытекающими из этого отрицательными последствиями. Напротив, предоставление обороту с помощью кредита избыточной (по сравнению с потребностью) массы денежных средств может способствовать снижению покупательной способности денежной единицы.

Несмотря  на то, что для достижения необходимого соответствия массы денежных средств в обороте потребностям оборота большое значение имеет соблюдение определенных принципов совершения кредитных операций, вместе с тем, учитывая важное народнохозяйственное значение регулирования массы денежных средств в обороте, применяется государственное регулирование кредитных операций, для чего используются меры, входящие в систему денежно-кредитной политики.

 

 

3. КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

 

Кредитная система — это совокупность кредитно-финансовых учреждений, выполняющих специфические функции по аккумуляции и распределению денежных средств. Все входящие в систему учреждения можно разделить на три группы: Центральный банк, коммерческие банки и специализированные кредитные институты.

Центральный банк и коммерческие банки образуют банковскую систему страны. Именно она выполняет основное кредитно-финансовое обслуживание хозяйственного оборота. Особое место в кредитной системе занимает Центральный банк. Он регулирует деятельность всей денежно-кредитной системы страны.[4с.427]

Основными функциями  Центрального банка являются:

1) разработка  и реализация денежно-кредитной  политики;

2) эмиссия  и изъятие из обращения денег  (центральные банки наделены монопольным правом выпуска банкнот);

3) хранение  золото-валютных резервов страны  и обязательных резервов коммерческих банков;

4) ведение  финансовых операций правительства;

5) предоставление  кредита коммерческим банкам.

Важнейший элемент  кредитной системы — коммерческие банки. Они выполняют множество операций (до 200). Основными функциями коммерческих банков являются:

1) прием и  хранение депозитов вкладчиков;

2) выдача средств  со счетов и выполнение перечислений;

3) размещение  аккумулированных денежных средств  путем выдачи кредитов, покупки ценных бумаг и т.д.

Все крупные  коммерческие банки, как правило, являются универсальными, т.е. выполняют все банковские операции для всех клиентов. Но существуют и специализированные банки. Они либо обслуживают определенную отрасль, сферу хозяйствования или группу клиентов, либо выполняют небольшое число операций. К таким учреждениям можно отнести инновационные, инвестиционные, ипотечные, учетные и депозитные банки и др. Например, инновационные и инвестиционные банки специализируются на аккумуляции денежных средств на длительные сроки и выдаче долгосрочных кредитов. Ипотечные банки выдают долгосрочные ссуды под залог недвижимого имущества. Учетные и депозитные банки специализируются на осуществлении краткосрочных кредитных операций.

Среди специальных  кредитно-финансовых учреждений можно выделить кредитные союзы, ссудно-сберегательные ассоциации, инвестиционные компании, ломбарды, лизинговые фирмы и т.д.

Кредитные союзы — это кредитные кооперативы. Их капитал формируется путем оплаты паев, взносов их членов. Свои активы они используют для предоставления потребительских и индивидуальных ссуд.

Ссудно-сберегательные ассоциации аккумулируют свободные денежные средства путем открытия сберегательных счетов и используют их для предоставления целевых залоговых кредитов.

Инвестиционные  компании привлекают средства путем выпуска собственных акций, как правило, небольшого номинала. Собранные средства в основном инвестируются в ценные бумаги корпораций, государства. За счет полученных на них доходов выплачивается дивиденд на собственные акции.

Ломбарды специализируются на выдаче потребительского кредита под залог движимого имущества.

Лизинговые  компании предоставляют в аренду на определенных условиях движимое и недвижимое имущество (дорогостоящие станки, ЭВМ, портовые краны и т.д.).

Кредитная система  включает также небанковские институты, занимающиеся кредитными операциями: страховые компании, пенсионные фонды. Свои свободные денежные средства они используют в основном для финансирования государства, бизнеса путем покупки долгосрочных облигаций, акций.

В Республике Беларусь функционирует двухуровневая  банковская система. Начало ее созданию положили законы «О Национальном банке Республики Беларусь», «О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь», принятые Верховным Советом в 1990 г. Банковская система включает Национальный банк Республики Беларусь, который является центральным банком страны, и сеть коммерческих банков.

Национальный  банк осуществляют руководство всей кредитной системой страны, они призваны регулировать кредит и денежное обращение, контролировать и стабилизировать движение обменного курса национальной валюты, сглаживать своим влиянием перепады в уровне деловой активности, цен и  занятости, стимулировать рост национальной экономики  на здоровой финансовой основе.

В Республике Беларусь постепенно развиваются кредитная система, адекватная рыночным отношениям, и рынок ссудных капиталов. Вместе с тем в трансформационной экономике действуют факторы, тормозящие данные процессы, связанные с недостаточной разработанностью общей макроэкономической стратегии трансформации национальной экономики, незрелостью рыночных отношений, кризисом производства, инфляцией, отсутствием четких правовых основ рыночного механизма кредитования и низким уровнем развития кредитной системы. В таких условиях перераспределение кредитных ресурсов приводит к переливу ссудных капиталов из сферы производства в сферу обращения, способствуя нарушению макроэкономической сбалансированности. В определенной мере это объясняется тем, что в период трансформации экономики происходит ломка государственно-административной кредитной системы, восстанавливаются принципы, функции, инструменты рыночной кредитной системы и формируется кредитная инфраструктура.

В связи с  этим возникает объективная потребность  в разработке практических рекомендаций по реформированию кредитных отношений в Беларуси.

В развитых государствах качество кредитных отношений предопределяется переходом к рыночно-ориентированной модели кредитной системы, в то время как в странах с трансформационной экономикой — становлением банкориентированной модели, что подтверждают закономерности и тенденции развития кредитных отношений в этих странах.

Кредитная система  представляет собой упорядоченную  совокупность кредитных отношений, которые реализуются через систему кредитных институтов и кредитный механизм (взаимодействующих с кредитным потенциалом), способную к институциональному и функциональному саморазвитию. Она представляет собой исторически сложившийся сектор экономической национальной системы, в настоящее время приобретающий глобальный характер. Ей присущ определенный кредитный механизм, с помощью которого реализуются экономические связи:

- между кредитными институтами и различными секторами экономики по аккумулированию денежного капитала и его инвестированию;

- между самими кредитными институтами по перераспределению денежного капитала в рамках денежно-финансового рынка. Независимо от того, в какой стране и в какой период формируется кредитная система, ее цель направлена на упорядочение кредитных отношений. В связи с этим она должна соответствовать действующей экономической системе и ориентироваться на мировые тенденции развития кредитных систем.

До 90-х годов XX века в государствах с рыночной экономикой существовала банкориентированная модель кредитной системы. Это находило выражение в том, что банки играли ведущую роль на денежно-финансовом рынке. Однако в 90-е годы банки стали превращаться в банки-дивиденды, или финансовые предприятия, предпочтение получили небанковские финансово-кредитные институты.[6]

Становление и функционирование рыночной экономики в нашей стране связано в значительной мере с реализацией потенциала кредитных отношений.

Именно поэтому  их коренная перестройка является одним  из обязательных условий формирования рынка.

Банкориентированная кредитная система в странах с развитой рыночной экономикой представляет собой модель, в которой ядро образуют банковские кредитные отношения и банковские институты как организаторы расчетно-платежных отношений с участием кредита (причем на долю банков приходится более 50% активов национальной кредитной системы); а подсистему формирует сеть небанковских финансово-кредитных институтов: факторинговые и лизинговые компании, финансово-кредитные учреждения, обслуживающие оборот ценных бумаг, страховые и пенсионные фонды, ломбарды, кредитные кооперативы и товарищества.

Рыночно-ориентированная  кредитная система является моделью, в которой основу составляют кредитные инструменты и кредитные орудия обращения денежно-финансового рынка. Подсистемами данной кредитной системы выступают: национальная банковская система (менее 50% в активах кредитной системы); инновационная подсистема (факторинговые и лизинговые компании); финансово-кредитные учреждения, обслуживающие оборот ценных бумаг; парабанковская подсистема (страховые организации); пенсионные и благотворительные фонды; архаичная подсистема (ломбарды, кредитные кооперативы и товарищества).

Рыночно-ориентированная  модель кредитной системы отличается не только модифицированной и более сложной структурой, она обладает более высокой аккумулирующей способностью и является более эффективной в распределении кредитных ресурсов, имеет высокий кредитный потенциал. В отличие от банкориентированной кредитной системы, в большей степени склонной оказывать новые банковские услуги, рыночно-ориентированная позволяет развивать традиционные (основные) и совершенствовать современные формы кредита, разрабатывать инновации (новые кредитные продукты), создавать кредитные инструменты, ориентированные на выявленные потребности заемщиков и учитывающие кредитный риск. Рыночно-ориентированная кредитная система предполагает наличие высокоразвитой кредитной инфраструктуры (информационного, методического, научного, кадрового, технологического обеспечения).

Объективная необходимость  реформирования кредитных отношений в нашей стране диктует целесообразность перехода от банкориентированной к рыночно-ориентированной кредитной системе, поскольку, как свидетельствует опыт государств с рыночной и трансформационной экономиками, от эффективности кредитных отношений, величины внутренних накоплений и активности финансово-кредитных учреждений зависят стабильность экономики, ее структурная адаптация и экономический рост. Стратегической целью реформирования кредитных отношений в республике является формирование и функционирование эффективной кредитной системы, которая: а) создаст предпосылки для развития рыночной экономики. Другие небанковские финансово-кредитные институты через ускорение процесса приватизации государственной собственности, развитие частного предпринимательства, рыночной инфраструктуры и т. д.; б) будет стимулировать развитие реального сектора экономики; в) обеспечит реализацию механизма долгосрочного вложения денежных средств; г) создаст условия для вхождения в мировую кредитную систему. [6]

Результаты  компаративного анализа развития кредитных отношений в государствах с рыночной и трансформационной экономиками позволяют утверждать, что своеобразным образцом кредитной системы, к которой следует стремиться в Беларуси, реформируя кредитные отношения, может стать только рыночно-ориентированная модель. В связи с этим можно сформулировать концептуальные основы реформирования кредитных отношений в республике, что предполагает их теоретико-методологическое обоснование, включающее: определение стратегической цели, организационных принципов построения перспективной модели кредитной системы, функциональную ее направленность, предпосылки формирования и функционирования, направления реформирования кредитных отношений, институциональные преобразования и совершенствование правовых норм.

При построении рыночно-ориентированной кредитной системы необходимо руководствоваться не только общими организационными принципами, но также ориентированными на экономические, политические и социальные требования трансформационного периода. Среди них:

- формирование разнообразных небанковских финансово-кредитных учреждений;

- обеспечение свободы экономического выбора субъектов кредитных отношений, позволяющей реализовать их экономические интересы в процессе кредитной сделки;

- отказ от прямого административного давления на деятельность коммерческих банков;

- отказ от директивного распределения кредитных ресурсов.

Одним из основополагающих подходов является формирование эффективной кредитной системы, которая максимально аккумулирует свободные денежные средства и оптимально перераспределяет их среди субъектов хозяйствования на условиях срочности, платности и возвратности. Предпосылками реализации организационных принципов построения и функциональной направленности рыночно-ориентированной кредитной системы являются следующие.

Во-первых, становление  и развитие экономической системы. Анализ функционирования кредитных отношений в развитых и трансформационных экономиках показал, что рыночные формы организации кредитных отношений возникают и имеют объективную возможность для поступательного развития только в экономических системах, имеющих потенциал и направленность на рыночное развитие, многообразные формы собственности, функционирующую рыночную инфраструктуру и т. д. Только в этом случае они конструктивно влияют на экономику, способствуют развитию реального сектора, стимулируют предпринимательство.

Во-вторых, макроэкономическая стабилизация и структурная адаптация экономики. Кредитные отношения оказывают позитивное воздействие на экономику в тех случаях, когда в результате экономической политики государства существует минимальная инфляция, экономические, политические и прочие риски минимизированы и не создают основу для потенциального кризиса. Кредит способствует росту производства в условиях прочных финансов, благоприятного платежного и торгового балансов, стабильного рыночного хозяйства.