Сущность и разновидности овердрафта

Существует и ряд  других требований, которым клиент должен удовлетворять при решении вопроса о возможности предоставления ему кредита по овердрафту, а именно:

1) Устойчивое, конкурентоспособное положение на рынке по основному виду деятельности, продолжительный период работы в данной сфере;

2) Наличие постоянных деловых партнеров;

3) Отсутствие просроченной задолженности перед банком по любым обязательствам;

4) Отсутствие картотеки не оплаченных в срок платежных документов;

5) Отсутствие ограничений операций по счету, наложенных налоговыми и иными органами в случаях, предусмотренных законодательством;

6) Отсутствие картотеки просроченных долгов перед бюджетом и внебюджетными фондами.

Отдельными банками  могут также применяться иные условия предоставления кредита  по овердрафту.

2.2. Процентные ставки  по овердрафту

По всем установленным  лимитам кредитования по овердрафту начисляются проценты. В настоящее время процентные ставки, предлагаемые банками по овердрафту, колеблются в диапазоне 12—18% годовых в рублях.

При погашении образовавшейся задолженности  в течение одного дня проценты не взимаются, что привлекательно для клиентов. В случае превышения или недоиспользования заемщиком установленного ему лимита кредитования по овердрафту может быть установлен такой порядок: на сумму, превышающую лимит, ежедневно начисляются штрафные проценты согласно установленным банком штрафным ставкам.

Процентная ставка по овердрафту может  снижаться, если заемщик активно пользуется этой услугой в пределах установленного лимита кредитования.

Банк обычно имеет право в  одностороннем порядке изменить размер процентной ставки за пользование кредитом, установленной соглашением, предупредив об этом заемщика за пять банковских дней, в течение которых стороны должны согласовать новую процентную ставку путем подписания дополнительного соглашения.

Банк может в одностороннем  порядке изменить процентную ставку по кредиту без такого подтверждения в следующих случаях:

1) при принятии Правительством  РФ законодательных актов и (или) Банком России нормативных документов, существенно влияющих на деятельность кредитных организаций Российской Федерации;

2) при принятии ЦБ РФ решения об изменении ставки рефинансирования.

При несогласии с вновь  устанавливаемым банком размером процентной ставки заемщик в течение пяти банковских дней обязан письменно сообщить об этом банку. При этом заемщик лишается права получать кредитные средства с даты такого сообщения и обязан до даты введения в действие новой процентной ставки погасить кредит. Если до даты введения в действие измененного размера процентной ставки заемщик не погасил кредит, то эта процентная ставка за пользование кредитом вступает в силу.

2.3. Документы, необходимые для получения кредита по овердрафту

Для гарантированного получения  овердрафта юридическим лицам необходимо представить в банк следующие документы:

1) Стандартный пакет  документов, который включает в  себя:

• ходатайство на получение кредита;
• анкету юридического лица (индивидуального предпринимателя);
• копию учредительных документов и документов, подтверждающих полномочия руководителя;
• бухгалтерскую и финансовую отчетность;
• прогноз движения денежных потоков;
• информацию о предлагаемых способах обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;
• в случае наличия счетов (текущего, валютного) в других банках – справки банков об остатках и движении денежных потоков по счетам не менее, чем за 3 последних месяца, наличии неисполненных платежных инструкций к расчетному (текущему) счету;
• при наличии задолженности по операциям кредитного характера в других банках – информацию по указанным действующим договорам.

2) Справка об открытых расчетных счетах и кредитных оборотах за последние шесть месяцев;

3) Справка о наличии или отсутствии задолженностей по кредитам.

Чтобы получить технический овердрафт, юридическим лицам необходимо подготовить заявку на предоставление данного вида овердрафта с описанием совершаемой операции, которая приведет к поступлению денежных средств на расчетный счет (вплоть до указания даты поступления средств), а также копию договора, платежных поручений, документов, которые смогут достоверно свидетельствовать об операции поступления средств в заявке.

3. Лимиты овердрафта

3.1. Лимит стандартного овердрафта

Лимит овердрафта для каждого юридического лица рассчитывается индивидуально по методике расчета овердрафта. Для этого используется следующая формула:

где L – лимит овердрафта,

Т – минимальный усеченный месячный кредитный оборот по расчетному счету клиента.

Минимальный усеченный  месячный кредитный оборот рассчитывается следующим образом:

1) Из каждого месячного кредитового оборота по расчетному счету за последние 3 полных месяца вычитаются по три максимальных поступления в течение соответствующего месяца. Полученные по кредитам средства при расчете не учитываются.

2) Из полученных усеченных оборотов (за 3 месяца) выбирается месяц с наименьшим оборотом, который затем и используется при расчетах.

Проиллюстрируем процедуру  расчета лимита стандартного овердрафта на конкретном примере (табл. 2).

Таблица 2

Расчет лимита стандартного овердрафта

Показатели	Месяцы
	1	2		3
Кредитовые обороты, тыс.руб.	1580	1478		1620
Максимальные поступления в  течение месяца, тыс.руб.:
max1	350	314		290
max2	250	275		280
max3	216	143		214
Усеченные обороты, тыс.руб.	764	746		836
Минимальный усеченный  оборот, тыс.руб.			746
Лимит кредитования, тыс.руб.			373

 

Таким образом, расчетный лимит стандартного овердрафта в данном примере составит 373 тыс.руб.

Российские коммерческие банки устанавливают лимит овердрафта в основном в размере до 30% от суммы среднемесячных за последние три — шесть месяцев чистых поступлений средств на расчетный счет клиента в коммерческом банке, но не более 50% минимальных ежемесячных поступлений на счет клиента за этот же период.

Под чистыми поступлениями подразумевается общая сумма поступлений денежных средств (кредитовых оборотов) на текущий счет клиента в банке, уменьшенная на размер кредитов, поступлений от конверсионных операций между счетами клиента в разных валютах, сумм денежных средств, возвращенных с депозитов или полученных от продажи ценных бумаг банка (векселей, депозитных сертификатов и пр.). Если кредит по овердрафту подтверждается реальным залогом, то размер лимита увеличивается до 50%³.

Установленный лимит  овердрафта подлежит постоянному мониторингу. Сотрудник кредитного подразделения банка обязан следить за финансовым состоянием заемщика и динамикой поступления денежных средств на расчетный счет, по которому установлен лимит кредитования. Такие лимиты подлежат ежемесячному пересмотру.

 

3.2. Лимит овердрафта авансом

Расчет лимита овердрафта авансом осуществляется по формуле:

где L – расчетный лимит овердрафта,

Т(а) – минимальный усеченный месячный кредитовый оборот по расчетному счету клиента за вычетом предстоящих платежей по погашению задолженности по кредитам и уплате процентов банкам-кредиторам.

Минимальный усеченный  месячный кредитовый оборот по расчетному счету клиента в банке рассчитывается следующим образом:

1) Из каждого месячного совокупного кредитового оборота по расчетному счету за последние три полных месяца вычитаются по три максимальных поступления в течение соответствующего месяца. В расчете не учитываются полученные кредитором кредиты, а также поступления денежных средств со счетов клиента, открытых в других банках;

2) Из полученных усеченных оборотов (за 3 месяца), выбирается месяц с наименьшими оборотами, из него вычитаются суммы в размере предстоящих платежей клиента по погашению задолженности по кредитам и уплате процентов банка-кредитора в течение предстоящих двух месяцев. Полученное значение используется в последующих расчетах.

Проиллюстрируем процедуру  расчета лимита овердрафта авансом  на конкретном примере (табл. 3).

Таблица 3

Расчет лимита овердрафта авансом

Показатели	Месяцы
	1	2		3
Кредитовые обороты, тыс.руб.	1580	1478		1620
Максимальные поступления в течение месяца, тыс.руб.:
max1	350	314		290
max2	250	275		280
max3	216	143		214
Полученные кредиты	0	100		0
Усеченные обороты, тыс.руб.	764	846		836
Минимальный усеченный  оборот, тыс.руб.			764
Платежи по погашению задолженности по кредитам и уплате процентов			89
Лимит кредитования, тыс. руб.			225

 

Таким образом, расчетный  лимит овердрафта авансом в данном примере составит 225 тыс.руб.

Решение о дальнейшей работе с клиентом и предоставлении овердрафта авансом принимается к моменту истечения одного месяца (30 календарных дней).

3.3. Лимит овердрафта под инкассацию

Лимит овердрафта под  инкассацию определяется по формуле

где L – расчетный лимит овердрафта;

I – минимальный месячный объем наличных поступлений клиента

Минимальный усеченный месячный объем инкассируемой выручки с учетом сданных самим клиентам рассчитывается следующим образом:

1) Из каждого месячного объема наличных поступлений на счет клиента за последние три полных месяца вычитается по три максимальных зачисления денежной выручки в течение соответствующего месяца;

2) Из полученных усеченных объемов наличных поступлений выбирается наименьший, который используется в последующих расчетах.

Проиллюстрируем процедуру  расчета лимита овердрафта под инкассацию на конкретном примере (табл. 4).

Таблица 4

Расчет лимита овердрафта под инкассацию

Показатели	Месяцы
	1	2		3
Наличные поступления, тыс.руб.	640	710		600
Максимальные зачисления выручки в течение месяца, тыс.руб.:
max1	100	90		175
max2	80	85		60
max3	76	80		50
Усеченные объемы наличных поступлений, тыс.руб.	384	455		315
Минимальный усеченный  объем наличных поступлений, тыс.руб.			315
Лимит кредитования, тыс. руб.			210

 

Таким образом, расчетный  лимит овердрафта под инкассацию в данном примере составит 210 тыс. руб.

 

3.4. Лимит технического  овердрафта