Правовое ругулирование расчетов чеками

                Содержание

Введение……………………………………………………………….2

1.                  Понятие, способы и формы расчетов………………………....3

2.                  Расчеты чеками………………………………………………..15

Заключение…………………………………………………………...28

Список используемой литературы………………………………….29

                                            Введение

  В период становления в России правового государства и становления рыночной экономики, преодоления административного всевластия прежних структур  финансовых органов в сфере денежных отношений и их четкое правовое регулирование имеет огромное значение.

«Правовое регулирование - важнейший инструмент управления обществом».

Усложнение экономической и социальной жизни общества, обеспечение гарантий прав, свобод, обязанностей граждан, укрепление правопорядка и дисциплины обуславливают повышение роли правового регулирования.

Расчетно-денежные отношения - важнейший элемент рыночной экономики, что предопределило более полное по сравнению с предшествующим законодательством регулирование данных отношений в новом Гражданском кодексе.

Кодекс устанавливает  общие правила для расчетно-денежных отношений, которые не могут быть изменены другими законами и иными правовыми актами. В то же время обширная сфера применения и сложность данных отношений потребовали дополнения норм кодекса. В ряде случаев сохраняют силу инструкции Центрального банка.

По мере развития расчетно-денежных отношений, укрепления рыночной экономики все большее значение приобретает механизм правового регулирования денежных расчетов.

1. Понятие, способы и формы расчетов

        [1] Термином "расчеты" обычно называют процесс исполнения денежных обязательств.

Способ расчетов (модус исполнения денежного обязательства) может быть различным. В зависимости от требований законодательства и соглашения сторон надлежащее исполнение денежных обязательств (расчеты) может осуществляться тремя способами: путем наличных или безналичных расчетов и зачета встречных требований.

Наличные денежные расчеты осуществляются путем передачи кредитору соответствующей суммы наличных денежных знаков, которыми согласно российскому законодательству могут быть только банковские билеты (банкноты) Центрального банка РФ, обладающие свойством законного платежного средства (ст. 29 Федерального закона от 10 июля 2002 г. "О ЦБ Российской Федерации (Банке России)"). Использование наличной иностранной валюты на территории РФ для расчетов ограничено валютным законодательством (п. 3 ст. 14 Федерального закона от 10 декабря 2003 г. "О валютном регулировании и валютном контроле").

Правовая природа наличных денег имеет двойственный характер. С одной стороны, деньги рассматриваются в литературе как res corporales (телесная вещь), причем как вещь движимая, заменимая и потребляемая. С другой стороны, несравненно чаще, чем как вещь, деньги являются в сделках гражданского права просто как то или другое количество единиц ценности. Наличные денежные расчеты в валюте РФ между юридическими лицами РФ ограничены законодательством. Так, в соответствии с указанием ЦБ РФ от 14 ноября 2001 г. N 1050-У "Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами по одной сделке" установлен предельный размер расчетов наличными деньгами между юридическими лицами по одной сделке в сумме 60 тыс. руб.

Под безналичными расчетами обычно понимают процедуру исполнения денежных обязательств через профессиональных финансовых посредников, которыми чаще всего являются банки, другие небанковские кредитные организации, организации связи и т.п. (далее - банки). Такое определение, однако, является узким и не учитывает целого круга разнообразных безналичных операций, выполняемых банками. Многие из них не приводят к прекращению денежных обязательств, например, когда средства переводятся с одного на другой счет, принадлежащий тому же лицу, или средства перечисляются при отсутствии каких-либо обязательств и т.п. Нельзя также сказать, что безналичные расчеты - это расчеты, выполняемые при полном отсутствии наличных денег. Последние могут присутствовать как на начальном, так и на конечном этапе безналичных расчетов, если это не запрещено законодательством.

На основании изложенного под безналичными расчетами необходимо понимать любые операции банков по получению или передаче денег, которые осуществляются ими по поручению клиентуры путем совершения записей по соответствующим счетам. В результате многократных безналичных расчетов записи на банковских счетах клиентуры приобрели некоторые денежные функции и стали называться безналичными (кредитными) деньгами.

Вопрос о правовой природе безналичных денег спорный. Примерно до середины XX в. правоведы изучали, главным образом, наличные деньги. Применительно к безналичным деньгам, которые начали широко применяться в гражданском обороте, был сделан вывод о том, что они являются правами требования клиента к банку[2]. В правовой литературе появились даже такие точки зрения, которые полностью отрицали объективный характер безналичных денег: "Понятие "безналичные деньги" - выдумка экономистов"[3]. Используя аналогичный подход, В.В. Витрянский сделал вывод об отсутствии денежного характера у обязательств, возникающих из расчетных сделок.[4] Однако в середине 90-х гг. XX в. в противовес доминирующей точке зрения на правовую природу безналичных денег появился ее антипод - вещно-правовая теория безналичных денег и бездокументарных ценных бумаг (см.: Демушкина Е. Безналичные ценные бумаги - фикция или реальность? // Рынок ценных бумаг. 1996. N 18 - 20; Ефимова Л.Г. Об ответственности по договору банковского счета // Бизнес и банки. 1996. N 39 (сентябрь). С. 5; Она же. Правовые аспекты безналичных денег // Закон. 1997. N 1. С. 102 - 103; Она же. Правовые проблемы безналичных денег // Хозяйство и право. 1997. N 1 - 2; Она же. Понятие и правовая природа безналичных денег // Банковское право. 1999. N 1 - 2. С. 24; Потяркин Д. Безналичные деньги - имущество? // Хозяйство и право. 1997. N 3. С. 136 - 140). Ее суть заключается в том, что безналичные деньги и бездокументарные ценные бумаги имеют смешанный вещно-обязательственный правовой режим. По изначальной природе они являются правами требования к банку. Однако в силу юридической фикции законодатель распространяет на безналичные деньги и бездокументарные ценные бумаги отдельные приемы правового регулирования вещных правоотношений.

Расчеты путем зачета встречных требований осуществляются без участия денег, как наличных, так и безналичных. На практике они могут оформляться как с использованием конструкции ст. 410 ГК (зачет взаимных требований), так и путем двустороннего или многостороннего клиринга. Клиринг применяется расчетными палатами бирж, другими специализированными клиринговыми организациями. С правовой точки зрения клиринг - сложное правовое явление, на определенном этапе которого происходит новация обязательства в форме делегации.

Делегация представляет собой разновидность новации, которая осуществляется путем замены стороны в обязательстве. На нее не распространяется действие ст. 414 ГК.

При изложении дальнейшего материала речь пойдет только о правовом регулировании безналичных расчетов. Безналичные расчеты регулируются гл. 46 ГК, определившей основные формы безналичных расчетов, а также рядом нормативных актов Банка России. Наиболее известные из них: Положение ЦБ РФ от 3 октября 2002 г. N 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации", Положение ЦБ РФ от 26 марта 2003 г. N 221-П "О порядке приема и исполнения кредитными организациями, подразделениями расчетной сети Банка России исполнительных документов, предъявляемых взыскателями - физическими лицами", Положение ЦБ РФ от 1 апреля 2003 г. "О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации".

Оно регулирует только расчеты юридических лиц // ВБР. 2002. N 74 (далее - Положение N 2-П).

ВБР. 2003. N 20.

ВБР. 2003. N 24.

При расчетных операциях между кредитными организациями и их клиентами возникают особые правоотношения, названные в литературе расчетными. Они приобретают известную самостоятельность от основного договора между плательщиком и получателем средств, по которому производятся расчеты, ввиду несовпадения субъектного состава указанных правоотношений.[5]

Расчетные операции могут осуществляться банками как во исполнение договора банковского счета, так и при его отсутствии, если иное не установлено законодательством <*>. Однако если договор банковского счета не заключался, банки вправе отказать клиенту в расчетных операциях, руководствуясь принципом свободы договора <**>.

Консультант Плюс: примечание.

Приказ ЦБ РФ от 27.08.1997 N 02-371 <О порядке осуществления переводов иностранной валюты из Российской Федерации и в Российскую Федерацию без открытия текущих валютных счетов> утратил силу с 18 июня 2004 года в связи с изданием указания ЦБ РФ от 15.06.2004 N 1450-У "О признании утратившими силу актов Банка России".

Например, только физические лица, не являющиеся предпринимателями, могут переводить за пределы РФ и получать из-за границы иностранную валюту без открытия банковского счета (см.: Порядок осуществления переводов иностранной валюты из Российской Федерации и в Российскую Федерацию без открытия текущих валютных счетов N 508, утверденный Приказом ЦБ РФ от 27 августа 1997 г. N 02-371 // ВБР. 1997. N 63).

Исключение может быть предусмотрено законодательством. См., например: ст. 6 Федерального закона от 21 июля 1997 г. "Об исполнительном производстве" // СЗ РФ. 1997. N 30. Ст. 3591.

Расчетные правоотношения возникают на основании совершаемых клиентами и их банками расчетных сделок, совокупность стандартных правил заключения и исполнения которых (механизм расчетов) традиционно носит в литературе название форм безналичных расчетов. Формы расчетов различаются видом расчетного документа, порядком документооборота, а также наличием или отсутствием условий предоставления денег в распоряжение получателя платежа. В ст. 862 ГК перечислены следующие формы безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями, инкассо, аккредитив, чек.

Понятие формы безналичных расчетов не является синонимом расчетной сделки. Учитывая, что при безналичных расчетах деньги проходят через несколько счетов, все формы расчетов неизбежно должны состоять из нескольких расчетных сделок. Каждая такая расчетная сделка, как правило, направлена на исполнение соответствующего договора банковского счета. В отдельных случаях расчетные сделки могут совершаться при отсутствии договора банковского счета (п. 2 ст. 863 ГК). Под расчетной сделкой предлагается понимать любую гражданско-правовую сделку, осуществляемую участниками системы безналичных расчетов (банками и их клиентами) в рамках определенной формы безналичных расчетов и направленную на перемещение (трансферт) безналичных активов <*> с одного счета клиента на другой счет, принадлежащий как ему самому, так и третьему лицу.

Глава 46 ГК регулирует только безналичные расчеты денежными средствами. Следует иметь в виду, что безналичные расчеты возможны с помощью любого вида имущественных ценностей (активов), например бездокументарными ценными бумагами, безналичным золотом и т.п. Природа таких безналичных расчетов (как и механизм расчетов) одинакова. Однако в РФ иные виды безналичных расчетов регулируются специальным законодательством.

Расчетные сделки могут быть как двусторонними, так и односторонними. Так, при расчетах платежными поручениями двусторонними расчетными сделками являются: договор плательщика с обслуживающим его банком о кредитовом переводе средств и договор банка плательщика с банком-посредником о кредитовом переводе средств.

По вопросу о том, является ли расчетная сделка односторонней, двусторонней или многосторонней, в научной литературе были высказаны различные точки зрения. О.С. Иоффе полагал, что сделки, совершаемые во исполнение договора банковского счета, представляют собой договоры, сторонами которых являются банк и клиент (Иоффе О.С. Обязательственное право. М., 1975. С. 703). Е.А. Компанеец считает, что рассматриваемые сделки являются многосторонними договорами, которые связывают в одно правоотношение три стороны: плательщика, получателя средств и банк (Компанеец Е.С., Полонский Э.Г. Применение законодательства о кредитовании и расчетах. М., 1967. С. 223). Имеется также точка зрения о том, что расчетные сделки следует рассматривать как односторонние (Флейщиц Е.А. Расчетные и кредитные правоотношения. С. 80 - 81; Ефимова Л.Г. Банковское право. М., 1994. С. 104; Куник Я.А. Кредитные и расчетные отношения в торговле. С. 233).

Прежде всего нельзя согласиться с конструкцией трехсторонней расчетной сделки. Она появилась в советский период, когда банковское обслуживание юридических лиц осуществлялось главным образом Госбанком СССР. В тот период чаще всего складывалась ситуация, когда и плательщик, и получатель средств обслуживались одним банком. В этих условиях оказывалось возможным конструировать расчетную операцию как трехсторонний договор между плательщиком, получателем средств и банком. После ликвидации банковской монополии Госбанка СССР в конце 80-х гг. конструкция трехсторонней расчетной сделки вообще потеряла практическое применение. В настоящее время плательщик и получатель платежа обслуживаются практически разными банками. Поэтому получатель платежа, как правило, не вступает в непосредственные правоотношения с банком плательщика и поэтому не может быть стороной многостороннего договора.

При расчетах в порядке инкассо двусторонними расчетными сделками являются: договор между получателем платежа и банком-эмитентом о получении (инкассировании) причитающихся получателю платежа средств; договор между банком-эмитентом и исполняющим банком о получении (инкассировании) причитающихся получателю платежа средств; договор между исполняющим банком и банком-посредником (ЦБ РФ) о переводе инкассированных сумм. При расчетах в порядке непокрытого неподтвержденного аккредитива двусторонними сделками являются: договор между плательщиком (приказодателем) и банком-эмитентом о выставлении аккредитива, договор между банком-эмитентом и исполняющим банком об обслуживании выставленного аккредитива, договор между банком-эмитентом и получателем платежа (бенефициаром) об осуществлении платежа, акцепта или учета переводного векселя против соответствующих коммерческих документов.

Указанные расчетные сделки нельзя признать односторонними, поскольку для их заключения необходимо наличие воли и волеизъявления не только клиента, но и банка. Доказательством наличия и значения встречной воли и волеизъявления банка при заключении рассматриваемых расчетных сделок может служить следующий пример. Так, банк вправе отказать клиенту в надлежаще оформленной и законной расчетной операции, когда у него, например, отсутствуют корреспондентские отношения с некоторыми другими, например, с зарубежными банками, что исключает возможность определенных банковских операций, предусмотренных договором банковского счета. Поскольку банк может вступать или не вступать в расчетные правоотношения в зависимости от конкретных обстоятельств, наличие его воли и волеизъявления обязательно для заключения расчетных сделок, которые в силу этого могут быть только двусторонними, т.е. договорами.[6]

Односторонними следует считать только те расчетные сделки, которые представляют собой действия должника по исполнению других расчетных сделок (договоров), а также оферту и акцепт. Например, при расчетах платежными поручениями односторонними расчетными сделками являются: действие банка-посредника по зачислению поступивших на счет банка получателя средств; действие банка получателя платежа по зачислению поступивших средств на счет получателя платежа.