Банки в современной экономике

Содержание: 

Введение…………………………………………………………………………………3

Глава 1.  Коммерческий банк как элемент банковской системы.………………..…..4

Глава 2.  Особенности функционирования коммерческих банков…………….......10

        §1   Формирование и регистрация коммерческих банков…………….….…….10

        §2   Банковские операции и сделки…………………………………………..….15

        §3   Банковские риски и банковская гарантия……..……………………..…..…19

        §4   Порядок ликвидации и ответственность коммерческих банков………….24

Глава 3. Коммерческие банки в правоприменительной практике………………….27

Заключение…………………………………………………………………..…………34

Список  использованной литературы………………………………………………....36 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение 

       Длительное время банки были государственными органами и выступали одной из «несущих конструкции» административно-командной системы управления экономикой. В результате организация банковского дела в стране утратила традиции и опыт российских банков. Сегодня, строя рыночную экономику, мы вынуждены наверстывать упущенное. Необходимо в короткие сроки выйти на уровень современного мирового уровня организации банковского дела. Банки выполняют разнообразные функции и выступают в сложные взаимоотношения между собой и другими субъектами хозяйственной жизни.

       В СССР в банковскую систему входили три банка - Госбанк СССР, Стройбанк СССР и Внешторгбанк СССР. В 1987г. были произведены значительные изменения и эти банки были реорганизованы в банки, специализированные по отраслям народного хозяйства (при сохранении Госбанка СССР как главного банка страны): Промстройбанк СССР, Агропромбанк СССР, Жилсоцбанк СССР, Внешэкономбанк СССР и для обслуживания населения - Сбербанк РФ. Все они по форме собственности остались государственными, а по условиям деятельности являлись коммерческими. В 1998г. на основе закона «О кооперации» начали создаваться кооперативные банки, что положило начало формированию новой банковской системы. В 1990 г. банковскую систему составили Государственный банк СССР как центральный банк страны и коммерческие банки, которые могли иметь различные организационно-правовые формы и формы собственности. Была установлена двухуровневая банковская система: на одном уровне - Центральный банк, а на другом - все остальные банки. В настоящее время, согласно Федеральному закону «О банках и банковской деятельности» банковская система РФ включает а) Банк России и б) кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

      Общая социально - экономическая и политическая обстановка в России привела к крайней неустойчивости финансового рынка, что породило всё разрастающийся процесс банкротства банков. События последнего времени на финансовом рынке России подтверждают правильность выводов специалистов Всемирного банка, которые ещё в 1992-93 годах предупреждали, что коммерческие банки в России неизбежно столкнутся с серьёзными  проблемами, в том числе с проблемой грамотной оценки финансового состояния коммерческого банка. 

     Ситуация на финансовом рынке осложняется тем, что всё нарастающая неспособность коммерческих банков осуществлять платежи, выдавать долгосрочные кредиты для развития реального капитала неизбежно отразится на платёжеспособности предприятий и спровоцирует дальнейший спад производства. В обстановке экономического спада коммерческие банки работают в области повышенного риска. В условиях продолжающейся рыночной нестабильности и кризиса в банках, принявшего скрытые формы, проблема выявления их надёжности становится особенно актуальна, необходимо правильно оценить положение того или иного банка,  сделать банковскую систему более “прозрачной” и предсказуемой.

     Поэтому целью данной работы является раскрытие специфики данного вида банков. Достижение поставленной цели подразумевает решение следующих задач:

1. рассмотреть коммерческий банк как элемент банковской системы;

2. выявить особенности функционирования коммерческих банков, в частности:

- банковские операции и сделки;

- банковские риски и банковскую гарантию;

- порядок ликвидации и ответственность коммерческих банков.

3. проанализировать  примеры судебной практики.

     В качестве теоретической основы для данной работы были использованы работы Ю.А.Бабичевой, О. В. Васильевой, В.В.Гущина, Ю.А. Дмитриева, Е.Ф. Жукова, Г.Г. Коробовой, О.И. Лаврушиной и др. 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 1. Коммерческий банк как элемент банковской системы 

       В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

       Понятие «банк» можно рассмотреть с разных сторон:

      Банк как предприятие. Как и любое предприятие, банк является самостоятельным хозяйствующим субъектом, обладает правами юридического лица, производит и реализует продукт, оказывает услуги, действует на принципах хозрасчета. Мало чем отличаются и задачи банка как предприятия — он решает вопросы, связанные с удовлетворением общественных потребностей в своем продукте и услугах, реализацией на основе полученной прибыли социальных и экономических интересов, как членов его коллектива, так и интересов собственника имущества банка. Банк может осуществлять виды хозяйственной деятельности (разумеется, если они не противоречат законам страны, вытекают из Устава банка). Как и любое другое предприятие, банк должен иметь специальное разрешение (лицензию).

        Банк как торговое предприятие. Банки в отличие от промышленности, сельского хозяйства, строительства, транспорта и связи действуют в сфере обмена, а не производства. Это обстоятельство, однако, дало основание ряду авторов считать, что банк — это торговое предприятие. Ассоциации банковской деятельности с торговлей не случайны. Банки действительно как бы «покупают» ресурсы, «продают» их, функционируют в сфере перераспределения, содействуют обмену товарами. Банки имеют своих «продавцов», хранилища, особый «товарный запас», их деятельность во многом зависит от оборачиваемости. На этом, однако, сходство между банком и сферой торговли в основном заканчивается. Более того, сходство носит внешний характер, так как банк торгует не товарами, а особым продуктом. Известны, к примеру, такие операции, которые банки совершают с обменом (покупкой-продажей) валют на денежном рынке, когда валюта одной страны (а также золото) покупается или продается по определенному курсу, определенной цене.

       Банк как посредническое предприятие. Функционирование банка в сфере обмена порождает и другие представления о его сущности. Нередко банк характеризуется как посредническая организация. Основанием для этого служит особый перелив ресурсов, временно оседающих у одних и требующих применения у других. Особенность ситуации при этом состоит в том, что кредитор, имеющий определенную часть ресурсов, желает при соответствующих гарантиях, на конкретный срок, под процент отдать ее другому контрагенту-заемщику. Интересы кредитора, однако, должны совпадать с интересами заемщика, который совсем не обязательно может находиться в данном регионе. Разумеется, в современном денежном хозяйстве такое совпадение интересов является случайным. Консолидирующим звеном здесь выступает банк-посредник, обеспечивающий возможность осуществления сделки с учетом спроса и предложения. В отличие от индивидуального кредитора ресурсы в кармане банка теряют свое первоначальное лицо. Собрав многочисленные средства, банк может удовлетворить потребности самых разнообразных заемщиков, предоставить выбор кредита на любой вкус – срок, обеспечение, ссудный процент. Банк в данном случае объединяет два субъекта — кредитора и заемщика.

       Банк как агент биржи. Деятельность банка в сфере обращения порождало и представление о нем как об агенте биржи еще в 20-е годы. Поводом для этого, как известно, послужило то, что банки являются непременными участниками биржи. Они могут самостоятельно организовывать биржевые операции, выполнять операции по торговле ценными бумагами. Однако ни исторически, ни логически это не превращает банк в часть биржевой организации. Частные банки (банкирские дома) появились задолго до биржи, до возникновения купли-продажи ценных бумаг. Существенно при этом и то, что торговля ценными бумагами является частью банковских операций, причем далеко не главной. Именно потому, что торговля ценными бумагами довольно специфична и отлична от собственного банковского дела, она позволила бирже выделиться в качестве самостоятельного элемента рынка со специальным аппаратом и задачами.

        Банк как кредитное предприятие. Постепенно банк, в свою очередь, все более становился кредитным центром, что дало возможность его определять как кредитное предприятие. Однако это не дает основания для смешения банка с кредитом. Кредит — это отношение между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения ссуженной стоимости. В кредитных отношениях, следовательно, кто-то из сторон кредитор и кто-то заемщик. В каждой данной кредитной сделке, взятой в отдельности, как бы сфотографированной в определенный момент, всегда две стороны, причем кредит выражает особое специфическое отношение между ними. В отличие от кредита, банк — это одна из сторон отношений, которая хотя и может одновременно выступать в качестве кредита и в качестве заемщика, однако в каждый данный момент в отдельно взятой, опять же сфотографированной, сделке выступает то ли в качестве кредитора, то ли в качестве заемщика¹.

       Следовательно, банк — это не само отношение, а один из субъектов отношений, принимающий в кредитной сделке одну из противостоящих друг другу сторон.

       Банки выполняют различные функции, главными из них являются:

- аккумулирование временно свободных денежных средств;

- кредитование субъектов финансового рынка;

- организация и осуществление расчетов в хозяйстве;

- проведение операций с ценными бумагами;

- хранение финансовых и материальных ценностей;

- проведение трастовых операций;

        В целом, банк в целом можно определить как систему особых предприятий, продуктом которых является кредитное и эмиссионное дело. Главным в сущности банка, его основой, можно при этом считать организацию денежно-кредитного процесса и эмитирование денежных знаков. Такова теория вопроса, которая помогает понять, чем является банк на практике.  Главная задача банка состоит в поддержании баланса между потребностями в ресурсах и возможностями их приобретения на условиях, обеспечивающих финансовую устойчивость банка и удовлетворение интересов партнеров. При этом нужно соблюдать достаточность ресурсов: привлекаемых и средств должно быть не меньше, но и не больше количества, необходимого для прибыльной и устойчивой деятельности банка.

       Роль банка в экономике народного хозяйства, связанной рыночными отношениями, определяется тем, что он управляет в государстве системой платежей и расчетов, большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции. Наряду с другими финансовыми посредниками, банки направляют сбережения населения к предприятиям и другим производственным структурам. Реализуя банковские операции, достигая их слаженности и сбалансированности, банки обеспечивают, тем самым, свою устойчивость, надежность, доходность, стабильность функционирования в системе рыночных отношений².

       Коммерческие банки как таковые являются вторым уровнем российской банковской системы. Коммерческие банки образованы как кредитные банковские организации, хотя банков как таковых в мире осталось очень мало. Большинство учреждений, привычно называемых банками, являются банковскими организациями, имеющими сложную иерархическую структуру. Отличие банка от банковской организации состоит в том, что первый является единичным учреждением, имеющим в лучшем случае несколько отделений, а вторая — это комплекс взаимосвязанных учреждений, иногда сохраняющих видимую самостоятельность, но контролируемых из одного центра. Кредитная организация согласно действующему законодательству — это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли, как основной цели своей деятельности, на основании специального разрешения ЦБ РФ (лицензии) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество. По действующему законодательству все кредитные организации делятся на два вида: банки и небанковские кредитные организации. Среди коммерческих банков различаются два основных типа — универсальные и специализированные.Универсальный банк осуществляет все или почти все виды банковских операций: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов, операции с ценными бумагами, прием вкладов всех видов, оказание всевозможных услуг и т.п³.