Понятие банковской системы

          Большое значение для понимания правовой основы банковской системы имеют положения, закрепление в части 2 статьи 75 Конституции РФ. Она гласит: «Защита и обеспечение устойчивости рубля - основная функция Центрального банка РФ, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти». В данной норме содержатся три важных положения. 
Во-первых, на конституционном уровне закрепляется такая функция Центрального банка РФ как защита и обеспечение устойчивости рубля. Однако в статье 3 Закона о Центральном банке защита и обеспечение устойчивости рубля именуется целью его деятельности. Налицо некоторое противоречие между Конституцией РФ и Законом о Центральном банке. Впрочем, оно является чисто формальным, так как цель деятельности находит свое конкретное выражение в функциях. Достижение такой цели как защита и обеспечение устойчивости рубля происходит вследствие выполнения таких функций как разработка и проведение единой денежно-кредитной политики, осуществление денежной эмиссии и т. п. (ст. 4 Закона о Центральном банке). Так же, в  соответствии  со ст. 3 Федерального закона "О Центральном банке Российской  Федерации (Банке России)”, основными целями деятельности Банка России кроме защиты и обеспечения устойчивости рубля, являются: укрепление его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. Банк России имеет право эмитировать наличные деньги, изымать их из обращения, принимать решения о выпуске в обращение новых банкнот и монет.

          Однако некоммерческий характер деятельности Центрального Банка  налагает определенные ограничения. Так, Банк России не вправе осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на проведение банковских операций, и с физическими лицами, приобретать доли (акции) кредитных и иных организаций, осуществлять операции с недвижимостью, заниматься торговой и производственной деятельностью.

                  Банк России не отвечает по  обязательствам кредитных организаций,  за исключением  случаев,  когда   Банк   России   принимает   на   себя   такие обязательства, а кредитные организации не отвечают по  обязательствам  Банка России, за исключением случаев, когда  кредитные  организации  принимают  на себя такие обязательства.

          Банк России может  участвовать в капиталах и  деятельности международных организаций,  которые  занимаются  развитием   сотрудничества   в   денежно-кредитной, валютной, банковской  сферах,  в  том  числе  между  центральными банками иностранных государств.

                Взаимоотношения  Банка России с  кредитными  организациями  иностранных государств  осуществляются  в  соответствии  с   международными   договорами Российской  Федерации,  федеральными  законами,  а  также  с  межбанковскими соглашениями.

          Как уже отмечалось, законодательство устанавливает правила  взаимоотношения Центрального банка  с различными государственными органами. Так установлено взаимное представительство Центрального Банка и Правительства РФ. Председатель Банка или его заместитель участвует в заседании Правительства РФ, а министры экономики и финансов РФ или их заместители участвуют в заседаниях Совета директоров с правом совещательного голоса. Банк России и Правительство РФ информируют друг друга о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное значение, координируют свою политику, проводят регулярные консультации.

          Банк России не вправе предоставлять кредиты Правительству РФ для финансирования бюджетного дефицита, что является важной антиинфляционной мерой, покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении. Банк России осуществляет кассовое исполнение федерального бюджета, а также операции с федеральным бюджетом без  взимания комиссионного вознаграждения.

          Во взаимодействии с Правительством РФ Банк России разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля в том числе:

          - устанавливает процентные ставки по своим операциям. В свою очередь, процентная политика Банка России влияет на рыночные процентные ставки, что не может не сказаться на позициях рубля,

          - устанавливает нормативы обязательных резервов, депонируемых кредитными учреждениями в ЦБ РФ. Размер обязательных резервов не может превышать 20% обязательств кредитной организации,

          - ведет операции на открытом рынке, т. е. купля-продажа Банком России казначейских векселей, государственных облигаций, других государственных ценных бумаг с совершением позднее обратной сделки,

          - проводит рефинансирование, т. е. кредитование, банков.

          - осуществляет валютные интервенции (купля-продажа иностранной валюты) на валютном рынке для воздействия на курс рубля.

          Все эти меры способствуют укреплению стабильности системы кредитных отношений.

          Банк России производит эмиссию наличных денег и организацию  их обращения. В положения части 1 статьи 75 Конституции РФ указано, что денежной единицей в Российской Федерации является рубль. Денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком РФ. Введение на территории России других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещается. Таким образом, такая функция Центрального банка РФ как денежная эмиссия закрепляется на Конституционном уровне. Центральный банк РФ осуществляет эту функцию монопольно. В данном случае под денежной эмиссией понимается «выпуск в обращение наличных денег». Это согласуется со статьей 29 Закона «О Центральном банке», которая также говорит об эмиссии наличных денег. Наличные деньги выпускаются в форме банковских билетов (банкнот) и металлической монеты. Банкноты и монета Банка России являются единственным законным средством платежа на территории Российской Федерации. Они представляют собой безусловное обязательство Банка России и обеспечиваются всеми его активами. В настоящее время законодательство запрещает мероприятия по обмену денежных знаков за несколько дней, подобно тем, которые проводились в недавнем прошлом. Теперь же срок изъятия банкнот и монет из обращения не может быть менее одного года. Решение о выпуске в обращение новых банкнот и монет принимает Совет директоров Центрального Банка РФ.

          Банк России устанавливает  правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы (например, существует Положение Центрального банка РФ от 9 октября 2002 г. «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации»).

           Банк России  регулирует деятельность и осуществляет  надзор за кредитными организациями. Для этого Банк России проводит проверки кредитных организаций и их филиалов, направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений

          На основе Федерального закона от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» 
Банк России организует и осуществляет валютное регулирование, организует и осуществляет валютный контроль на территории Российской Федерации. Так, Центральный Банк РФ:

          - определяет сферу и порядок обращения в Российской Федерации иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте;

          - проводит все виды валютных операций;

          - устанавливает правила проведения операций с иностранной валютой;

          - устанавливает общие правила выдачи лицензий банкам и иным кредитным учреждениям на осуществление валютных операций и выдает такие лицензии;

          - осуществляет другие полномочия.

          Центральный Банк РФ наравне с Правительством РФ, Государственным  таможенным комитетом РФ является органом  валютного контроля и имеет право налагать штрафы, другие санкции.

          Банк России подотчетен Государственной Думе, что выражается в следующем.

          1. Государственная  Дума назначает на должность  и освобождает от должности  Председателя Центробанка по  представлению Президента, а также  членов Совета директоров по представлению Председателя Центробанка РФ (п. «в» ч. 1 ст. 103 Конституции РФ).

          2. Банк России  представляет Государственной Думе  на рассмотрение годовой отчет,  а также аудиторское заключение.

          3. Государственная  Дума определяет аудиторскую фирму для проведения проверки деятельности Центрального Банка, проводит парламентские слушания о деятельности Банка и др. 

Кредитные организации, правовая основа их деятельности, контроль со стороны Банка России, взаимоотношения с юридическими и физическими лицами. 

          Второй уровень  банковской системы образуют кредитные организации, которые в качестве составных частей этой системы равноправны между собой, подконтрольны и подотчетны Центральному банку РФ.

          Все кредитные организации  являются коммерческими организациями со статусом юридического лица. Для достижения основной цели своей деятельности — извлечения прибыли — кредитная организация, на основании специального разрешения (лицензии) Банка России, имеет право осуществлять банковские операции. Кредитные организации образуются на основе любой формы собственности — частной, государственной, муниципальной, собственности общественных объединений, а так же и с привлечением иностранного капитала, если это не противоречит законодательству Российской Федерации. Организационно-правовые же формы, в которых могут создаваться кредитные организации, ограничены хозяйственными обществами — обществами с ограниченной ответственностью, обществами с дополнительной ответственностью и акционерными обществами.

          Кредитные организации  подразделяются на две большие группы:

          а) коммерческие банки, имеющие исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

          б) небанковские кредитные  организации, могущие осуществлять лишь отдельные банковские операции. Допустимые сочетания последних устанавливаются для них Банком России. Исчерпывающего перечня видов небанковских кредитных организаций в законодательстве нет. К ним относятся, например, ломбарды, кредитные товарищества и союзы, общества взаимного кредита, расчетные (клиринговые) центры.

          Законодательство  проводит строгую линию на четкое разграничение банковских и небанковских кредитных организаций. Фирменное наименование кредитной организации должно содержать указание на характер деятельности этого юридического лица посредством использования слов "банк" или "небанковская кредитная организация", а также указание на его организационно-правовую форму. Игнорирование данного требования есть грубое нарушение законности. Ни одно юридическое лицо в Российской Федерации, за исключением получившего от Банка России лицензию на осуществление банковских операций, не может использовать в своем наименовании слова "банк", "кредитная организация" или иным образом указывать на то, что данное юридическое лицо имеет право на осуществление банковских операций.  Преобладают среди кредитных организаций  коммерческие  банки. У них прослеживаются два направления деятельности. Первое из них - банковские операции,  исчерпывающий  перечень которых приведен в законе «О банках и банковской деятельности». Это привлечение  денежных   средств физических и юридических лиц во  вклады   (до   востребования и на определенный срок); размещение       этих      привлеченных средств  от  своего  имени  и  за свой счет; открытие и ведение банковских   счетов  физических и юридических лиц; осуществление расчетов по поручению физических       и        юридических лиц, в т. ч. банков-корреспондентов, по их  банковским счетам; инкассация   денежных  средств, векселей,  платежных  и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических   лиц;   купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; привлечение во вклады и размещение драгоценных  металлов;  выдача банковских гарантий. Среди них надлежит особо выделить межбанковские операции. Кредитные организации на договорных началах могут привлекать и размещать  друг   у   друга   средства в  форме  вкладов  (депозитов), кредитов, осуществлять расчеты через создаваемые в установленном порядке расчетные центры и корреспондентские счета, открываемые друг у друга, и совершать другие взаимные операции, предусмотренные    лицензиями, выданными Банком России. Второе  направление -  совершение банковских сделок.  Это, например,  выдача   поручительств  за третьих   лкц,  предусматривающих    исполнение    обязательств в денежной форме; приобретение права требования от третьих лиц -исполнения  обязательств   в  денежной   форме;   доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими   лицами;  представление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; лизинговые операции; оказание консультационных и информационных услуг. Исчерпывающего   перечня   подобных сделок закон не содержит. Кредитная организация вправе осуществлять любые сделки в соответствии    с   законодательством Российской Федерации. Как свидетельствует практика, в т, ч. мировая, . кредитные   организации способны предложить своим клиентам до 200 видов банковских услуг. Вместе с тем российским законодательством      установлен прямой запрет на три вида деятельности - производственную, торговую, страховую. Запрещена кредитным организациям также монополистическая деятельность, в частности заключение соглашений и осуществление согласованных действий, направленных на монополизацию .рынка банковских услуг, а также на ограничение конкуренции в банковском деле.