Анализ хозяйственной деятельности

По данным таблицы можно  сделать вывод: по сравнению с  предыдущим годом практически все показатели повысились. Основным фактором снижения показателей  стала недостаточная обеспеченность материально-техническими и трудовыми ресурсами. Однако, поставленный перед предприятием в 2011 г. план по вводу в действие объектов был выполнен.

В таблице 3 перечислены объекты, введенные в действие в 2011 г.

Таблица 3 - Информация о сроках ввода объектов в эксплуатацию

Объект	Срок сдачи
	план	факт
Комплекс административных зданий «Бизнес - центра» по улице  Степная	март  2011	май 2011
11-ти этажный жилой  дом со встроенными помещениями  общественного назначения по  улице Костычева	июль 2011	сентябрь 2011

        

В таблице 4 объем СМР в 2010-2011 г.г. распределен по месяцам.

Таблица 4 - Информация о распределении подрядных работ в 2010-2011 г.г.

Месяц	Объём СМР, тыс. руб.
	2010 год		2011 год
	План	Факт	План	Факт
Январь	3200	2300	5300	4900
Февраль	4400	3900	6500	6300
Март	5400	5900	7100	7900
Апрель	7200	7200	8600	8600
Май	8750	8700	7800	7500
Июнь	9300	9900	8313	8600
Июль	9100	9100	7723	8543
Август	8950	8900	8222	8625
Сентябрь	9800	10300	7558	7810
Октябрь	7900	7700	8550	8156
Ноябрь	7300	7200	7555	7600
Декабрь	4600	3541	8029	6184
Всего за год	85909	84641	91250	90718

 

Вывод: по данным таблицы видно что подрядные работы в основном выполняются  придерживаясь плана. Имеются и отклонения от плана, которые   приходятся на январь и декабрь в связи с сезонными условиями.

3 АНАЛИЗ ВЫПОЛНЕНИЯ  ПЛАНА ПО ТРУДУ И ЗАРАБОТНОЙ  ПЛАТЕ

 

3.1 Анализ численности,  состава и движения кадров

Информация о численности  и движении кадров представлена в  таблице 5.

 

Таблица 5 - Информация о численности  персонала 

Категории персонала	Фактическая численность, чел.
	2010 год	2011 год
1 Количество работников на начало  года	117	116
2 Выбыло рабочих с предприятия, чел.	2	6
3 Принято на предприятие, чел.	3	4
4 Количество рабочих на конец  года,че.	116	114
5 Среднесписочное число рабочих, чел.	115	114
6 Количество работников проработавших весь год, чел.	115	110

 

Проанализировав таблицу, можно  сделать вывод: наблюдается снижение среднесписочного числа рабочих  по сравнению с 2010 г. Это связано с количеством выбывших с предприятия рабочих.

 

3.2 Анализ использования  рабочего времени

 Анализ рабочего времени,  степень использования которого  существенно влияет на выполнение  плана строительно-монтажных работ и ввод в действие объектов, а также оказывает влияние на выработку, основан на оценке использования рабочего времени в человеко-часах и человеко-днях. Для его проведения строится баланс рабочего времени (в чел.-дн. и чел.-ч) (таблицы 6 и 7).

На основании построенных  балансов определяются такие показатели, как среднее число выходов  на одного рабочего, структура неявок, средняя продолжительность рабочего дня, доля фактически отработанного  времени в максимально возможном  фонде рабочего времени.

Таблица 6 - Баланс использования  рабочего времени в человеко-днях

Ресурсы рабочего времени	Кол-во чел.-дн.	Использование рабочего времени	Кол-во чел.-дн.
1	2	3	4
1. Календарный фонд рабочего  времени	31390	1. Фактически     отработано	16359
2. Нерабочее время		2. Неявки, всего в том числе:   а) непроизводительное использование рабочего времени в том числе:  очередные и доп. отпуска болезни отпуск по учебе с разрешения администрации другие неявки, разрешенные  законом  б) потери:      прогулы 3. Целосменные простои
Располагаемый фонд	20296	Располагаемый фонд	20296

 

Таблица 7 - Баланс рабочего времени в человеко-часах

Ресурсы рабочего времени	Кол-во чел.-ч	Использование рабочего времени	Кол-во чел.-ч
1	2	3	4
1. Календарный фонд рабочего времени	251120	1.Число фактически отработанных чел.-ч 2. Внутрисменные перерывы	127828   3044
2. Нерабочее время	88752	3. Сменный фонд 4. Неявки 5. Целодневные простои	130872 31432 64
Располагаемый фонд	162368	Располагаемый фонд	162368

 

3.3 Анализ производительности  труда

В данном разделе проводим анализ общего выполнения плана по производительности труда с оценкой  влияния ее роста на прирост объема СМР. Затем проводим факторный анализ производительности труда. При проведении факторного анализа изменения производительности труда используем метод последовательных цепных подстановок (цепные индексы).

 

Таблица 8 - Исходные данные для факторного анализа изменения  объема СМР

Влияющий фактор	Обозначения	Ед. изм.	Базисн.	Отчетн.
1	2	3	4	5
1. Объем СМР	Q	тыс. руб.	84641	90718
2. Число работающих	а	чел.	115	114
3. Число рабочих	-	чел.	85	86
4. Удельный вес рабочих в числе  работающих	б	доля	0,74	0,75
5. Среднее число фактически отработанных дней на 1 рабочего в год	в	дни	192	190
6. Средняя фактическая продолжительность  рабочего дня	г	ч	7,9	7,7
7. Среднечасовая выработка 1 рабочего	д	тыс. руб.	0,8872	0,9614

 

Для более наглядного представления  о влиянии каждого из факторов на изменение объема СМР составляется таблица 9.

Таблица 9 - Влияние факторов на изменение объема СМР

Влияющий фактор	Обозначения	Nчел	Уд.вес	Д	Ч	Вчас	Рез-т	Изменение
Vсмр 2010	-	85	0,74	192	7,9	0,8872	84644	-
Vсмр усл1	ΔNчел	86	0,74	192	7,9	0,8872	85640	+996
Vсмр усл2	ΔУд.вес	86	0,75	192	7,9	0,8872	86797	+1157
Vсмр усл3	ΔД	86	0,75	190	7,9	0,8872	85893	-904
Vсмр усл4	ΔЧ	86	0,75	190	7,7	0,8872	83719	-2174
Vсмр 2011	ΔВчас	86	0,75	190	7,7	0,9614	90721	+7002

Вывод: наибольшее положительное  влияние на объем СМР оказал фактор Вчас (+7002), а наибольшее отрицательное влияние на объем СМР оказал фактор Ч (-2174).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4 АНАЛИЗ ДИНАМИКИ  И ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ОСНОВНЫХ ФОНДОВ ЗАО «МОНОЛИТСТРОЙ»

 

4.1 Анализ состава  и структуры основных фондов

Анализ состава и структурных  сдвигов основных фондов и их движения по элементам производится путем  сравнения данных, показывающих их стоимость на начало и конец отчетного  периода с помощью таблицы 10.

Таблица 10 - Исходные данные для анализа состава, структуры  и движения основных фондов в 2011 г.

Основные фонды	Наличие ОФ, тыс. руб.		Удельный вес отдельных  видов ОФ		Изменение в составе ОФ по сравнению с началом года
	начало года	конец года	начало года	конец года	тыс. руб.	%
1	2	3	4	5	6	7
ВСЕГО	14298	13023	100	100	-1275	91,1
в том числе:
А.Производственные фонды строительного  назначения	12868	11721	90	90	-1147	91,1
Б. Непроизводственные основные фонды	1430	1302	10	10	-128	91,0

 

Основные фонды на конец  года по сравнению с началом года снизились на 1275 тыс.руб. Это связано с выбытием в 2011 году сооружений, машин и оборудования, транспортных средств.

 

4.2 Анализ использования  основных фондов в целом и  по их элементам

Для характеристики степени  использования основных фондов в целом и по отдельным элементам рассчитываются показатели фондоотдачи и фондоемкости.

1. Фондоотдача - стоимостной показатель, выражающий меру эффективности использования основных фондов в производстве продукции. Определяется отношением сметной стоимости строительно-монтажных работ, выполняемых собственными силами, за год (Vсмр(собст.силы)) к среднегодовой стоимости основных производственных фондов (ОПФ_ср.год):