Предпринимательские риски и основные пути их снижения

 Во многих странах  Z-счет используется не только  для предсказания банкротства,  но и для того, чтобы выяснить  не должна ли компания сократить  свои расходы. 

 

Оценка риска  потребительского кредита.

 При предоставлении  банком потребительского кредита  может использоваться модель  бальной оценки кредита. В этом  случае потенциальному заемщику  предлагается заполнить специальные  стандартные анкеты. Баллы начисляются  в зависимости от возраста, пола, семейного положения, месячного  дохода, оседлости, занятости в  конкретной отрасли и срока  работы на определенном месте,  наличия сберегательного счета  в банке, недвижимости, страхового  полиса и т.д. Для принятия  положительного решения необходимо, чтобы итоговая сумма баллов  превысила определенный уровень. 

 

Рассмотрим пример упрощенной модели бальной оценки заемщика потребительского кредита, основанной на девяти факторах:

Возраст заемщика: 0,01 балла за каждый год сверх 20 лет  при максимуме 0,3 балла.

Пол: 0,4 балла - женский; 0 - мужской.

Оседлость: 0,042 балла  за каждый год, прожитый в данной местности, при максимуме 0,42 балла.

Занятость: 0,55 балла  за профессию с низким уровнем  риска для жизни; 0 - с высоким  риском, 0,16 балла - за все остальные  профессии.

Отрасль: 0,21 балла  для работников коммунальных служб, государственных и банковских служащих, 0 - для всех остальных.

Стабильность  занятости: 0,059 балла за каждый год  на данном месте работы при максимуме 0,59 балла.

Наличие сберегательного  счета в банке: 0,35 балла.

Наличие недвижимости: 0,35 балла.

Страхование жизни: 0,19 балла.

 

Критической в данной модели является сумма в 1,25, т.е. если итоговый балл клиента ниже указанного уровня, ему кредит предоставлен не будет.

 В заключение остановимся  на основных методах снижения  кредитного риска: 

Оценка кредитоспособности заемщика, основанная на бальной оценке. Этот метод предполагает разработку специальных шкал для определения рейтинга клиента, уменьшение размеров выдаваемых кредитов одному заемщику. Выдача дисконтных ссуд, позволяет, хотя и в небольшой степени, снизить кредитный риск. Такой способ гарантирует как минимум получение платы за кредит, но не ее возврат.

РАСЧЕТ ОБЩЕГО РИСКА БАНКА

 Чтобы определить степень  допустимости общего размера  риска банка необходимо внутренние  риски скорректировать на внешние.  В результате получим следующую  расчетную формулу общего риска  банка: 

 

 Формула 1

 

 где Н - степень допустимости  общего риска банка; Pi - риски банка  по i-м операциям или взвешенные  с учетом риска активы (i = 1, 2, ... , n); E - риски страны; К - капитал  банка. 

 

 В основу оценки  взяты следующие критерии:

Н = 0 - 5 - низкий уровень риска,

Н = 5 - 10 - средний уровень  риска,

Н = 10 - высокий уровень  риска.

 

 Показатель общего  риска отражает максимально допустимую  степень риска банка за определенный  период, после чего следует крах  банка, если Н > 10. Если, например, Н=2, то банк некоторое время  может не контролировать свои  риски, а обратить внимание  на более целесообразное построение  отношений с клиентами, а также  на расчет риска кредитования  конкретного заемщика.

 Основываясь на расчетах, можно определить корректирующий (поправочный) коэффициент для  оценки риска кредитования коммерческого  банка какого-либо государства.  Он называется коэффициентом  риска страны и рассчитывается  по формуле 

 

 

                                                                                            Формула 2

 

 где EF - максимально  возможная сумма воздействия  всех учитываемых факторов (10 n); F1 - степень воздействия каждого  фактора (i = 1, 2.....n).

 На основании расчета  общего риска можно вычислить  коэффициент риска каждого отдельного  заемщика банка (Кз). Искомая модель  расчета может выглядеть следующем  образом: 

 

 

 Формула 3

 

 где Кр - корректирующий  коэффициент риска, учитывающий  кредитоспособность клиента (его  абсолютное значение для клиентов 1-го класса равно 1, для 2-го  класса колеблется от 2 до 3; для  3-го класса - от 4 до 5), степень рыночной  самостоятельности заемщика, наличие  деловой активности, обеспеченность  трудовыми ресурсами, уровень  просроченных ссуд за прошлый  год, достаточность собственных  средств и т.д.; Rj - размер рисков, связанных с данной кредитной  операцией (i = 1, 2, ... , n); Квл - прибыльные  вложения по заемщику; Е - корректирующий  коэффициент, учитывающий действие  внешних факторов для данного  клиента банка, который определяется по формуле (2). В этой формуле EF - сумма воздействия всех внешних факторов; Fi - степень влияния внешних факторов, а также факторов, формирующих риск региона, неустойчивость валютных курсов, платежеспособность покупателей клиента, отказ от принятия или оплаты товара клиентом, нарушение сроков оплаты счетов клиентами, изменение цен на сырье, товары и т.д.

 Данный показатель  наиболее предпочтителен, чем установленный  норматив риска на одного заемщика. Это связано с тем, что нормы,  как правило, носят временный  характер, поскольку не учитывают,  во-первых, спектр внешних факторов, влияющих на конкретного клиента,  а во-вторых, тенденции развития  внутренних рисков коммерческой  деятельности заемщика банка. 

 Приведем пример расчета коэффициента риска на одного заемщика.

 

Пример. Банк выдал новый вид акцептного кредита в сумме 1 тыс. руб. Необходимо рассчитать размер риска по этому виду кредита, если степень риска по краткосрочным кредитам - 30%, по гарантиям и поручительствам, выданным банком, - 50%, по расчетным документам, ожидающим акцепт, - 25%. Корректирующий коэффициент по внутренним рискам заемщика - 2,5, по внешним рискам - 1,4.

Размер риска по этому  виду кредита будет складываться из взвешивания суммы кредита  на степень риска по краткосрочным  кредитам, на гарантии, поручительства, выданные банком, на расчетные документы, ожидающие акцепта.

Коэффициент риска заемщика

 

 

 

Как видно, коэффициент риска  по данному заемщику имеет относительно низкое значение и может увеличиваться  до предельно допустимого уровня - 10.

 Таким образом, только  учет всех разнонаправленных  и многообразных факторов позволяет  с помощью математических моделей  определить степень допустимости  общего риска по отдельным  заемщикам и банку в целом.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

     Рыночная модель экономики предполагает, что прибыльность является важнейшим стимулом работы банков. Однако развитие рыночных отношений всегда связано с некоторой нестабильностью различных экономических параметров, что соответственно порождает серию банковских рисков. Постоянно меняются спрос и предложение, финансовые условия заключения сделок, платежеспособность клиентов и т.п. Поэтому коммерческий банк при совершении определенной сделки никогда не может быть до конца уверен в ее результате, или, другими словами, несет риск финансового результата сделки.

            Именно риски составляют для банка опасность потери ликвидности и платежеспособности. Поэтому банки должны постоянно отслеживать риски, выделяя из их множества те, на которые возможно воздействовать с целью их уменьшения и обеспечения необходимого минимума ликвидности.

            Разрабатывая собственную политику управления рисками, коммерческий банк должен четко выделить в ней свою стратегию, а также рамки (границы) этой политики. Определяя стратегию, банк рассматривает целый ряд проблем - от мониторинга риска до его стоимостной оценки. Стратегия управления риском должна позволять использовать все возможности развития собственного бизнеса и одновременно удержать риск на управляемом уровне.

           Большую роль в реализации стратегии играют границы рисковой политики банка. Они предполагают умение банка выбрать такие риски, которые, он может правильно оценить и которыми может эффективно управлять. Решив принять определенный риск, банк должен быть готов управлять этим риском, отслеживать его. При разработке рисковой политики банк должен придерживаться определенных принципов, касающихся различных ее направлений и этапов.

 

На основании всего  выше изложенного подведем краткие  итоги:

 

1. Банковские риски являются  сложными рисками. С одной стороны,  они находятся в системе экономических  рисков, и поэтому испытывают  на себе влияние других экономических  рисков, а с другой стороны,  они являются самостоятельными  рисками и зависят от деятельности  коммерческих банков.

2. Банковские риски являются  основополагающей причиной банковских  банкротств, а поэтому управлению  различными видами рисков следует  уделять особое внимание.

3. Результаты рисковой  политики банка во многом определяются  организацией работы коммерческого  банка по управлению рисками.  Указанное в значительной степени  зависит от организационной структуры  коммерческого банка.

4. Банковские риски между  собой взаимосвязаны, но методы  управления рисками носят специфический  характер.

5. Наиболее значительными  по степени влияния на конечные  результаты деятельности коммерческого  банка являются кредитный, процентный, валютный риски, но особенно  риск операций с ценными бумагами.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ:

1.Райзберг Б. А. Курс экономики: Учебное пособие. - М.: 2000.

2.Райзберг Б. А. Основы бизнеса, стр. 236

3.Андреева О.А. Стабильность и нестабильность в контексте социокультурного развития. - Таганрог, 2000.

4.Волков О.И., Девяткин О.В. Экономика предприятия (фирмы). - М., 2002

5.Игонина Л.Л. Инвестиции: Учеб. Пособие. - М., 2002

 

6.Клейнер Г.Б. Стратегии бизнеса: аналитический справочник. - М., 1998

7.Орлов А.И. Менеджмент. Учебник. – М., 2003

8.Шевченко И.К. Организация предпринимательской деятельности. Учебное пособие. - Таганрог, 2004