Банковские риски в условиях рыночной экономики

     Возникновение валютных рисков связано и с опасностью потерь от изменения курсов валют  в ходе осуществления сделок по их купле-продаже. При этом используются общие и специфические методы страхования. 
Методы страхования валютных рисков – это операции, позволяющие полностью или частично уклониться  от риска, возникшего в связи ожидаемым изменением валютного курса, либо получить спекулятивную прибыль. Хеджирование – система заключения срочных контрактов и сделок, учитывающая вероятные в будущем изменения обменных валютных курсов и преследующая цель избежать неблагоприятных последствий этих изменений.  
Сущность хеджирования сводится к тому, чтобы осуществить валютно-обменные операции до того, как произойдет неблагоприятное изменение курса, либо компенсировать убытки от подобного изменения за счет параллельных сделок с валютой, курс которой изменяется в противоположном направлении.

     К конкретным методам хеджирования можно отнести: 
структурную балансировку (активов и пассивов, кредиторской и дебиторской задолженности);

• изменение срока платежа;
• операции типа своп;
• опционные сделки;
• финансовые фьючерсы;
• кредитование и инвестирование в иностранной валюте;
• реструктуризацию валютной задолженности;
• параллельные ссуды;
• лизинг;
• дисконтирование требований в иностранной валюте;
• использование «валютной корзины»;
• осуществление филиалами банков платежей в « растущей» валюте;
• самострахование.

     Международная практика показывает, что методы 2-6 и 11  
применяются для краткосрочного хеджирования, а 7-10, 13 и 14 – для долгосрочного. Методы 1 и12 успешно используются во всех случаях, методы 9 и 13 доступны лишь тем компаниям и банкам, которые имеют зарубежные филиалы.

     Структурная балансировка  заключается в стремлении  
поддерживать такую структуру активов и пассивов, которая позволит перекрыть убытки от изменения валютного курса прибылью, полученной от этого же изменения по другим позициям банка.

     Изменение срока платежа представляет собой манипулирование  
сроками осуществления расчетов, применяемое в ожидании резких изменений курсов валюты цены или валюты платежа (досрочная оплата товаров и услуг при ожидаемом повышении курса валюты платежа или, наоборот, задержка платежа при ожидании падения курса; ускорение или замедление репатриации прибылей, погашения основной суммы кредитов и выплаты процентов и дивидендов; регулирование получателем инвалютных средств сроков конверсии выручки в национальную валюту и т.д.

     Форвардные сделки – применяются с целью уклонения от рисков  
по операциям купли-продажи иностранной валюты  и предусматривают ее поставку в сроки, превышающие два дня (1, 2 или 6 месяцев). Суть сделки в том, что импортер, опасающийся повышения курса валюты платежа, вправе заранее обратиться в банк и купить эту валюту со сроком поставки, приближенным к сроку платежа. С помощью форвардных операций страхование валютных рисков может осуществляться  и экспортером, который просто совершает противоположные действия. 
Операции типа своп заключаются в покупке иностранной  
валюты на условиях своп с последующей обратной операции на условиях форвард. В результате таких сделок банки приобретают валюту, необходимую для международных расчетов, и сохраняют закрытыми свои валютные позиции.

     Опционные сделки – вид контракта, по которому покупатель  
имеет право в течение определенного срока либо купить по фиксированной цене оговоренную сумму иностранной валюты, либо продать ее. Во всех случаях риск, которому подвергается владелец опциона, заранее ограничен ценой опциона, а выигрыш теоретически не ограничен и на практике бывает весьма значительным. Опционные сделки отличаются от операций «форвард» тем, что за предприятием или банком сохраняется право выбора, что повышает эффективность операции.

     Параллельные ссуды – взаимное кредитование в национальной валюте предприятиями и банками, расположенными в разных странах. Обе ссуды выдаются на один и тот же срок.

     Дисконтирование платежных требований в иностранной валюте является разновидностью дисконта векселей и представляет собой переуступку банку права востребования задолженности в иностранной валюте взамен немедленной выплаты банком соответствующей суммы в национальной (или другой иностранной) валюте. Подобные операции называются форфетированием

     «Валютная корзина» – набор валют, взятых в определенных пропорциях.

     Самострахование применяется независимо и параллельно  другим описанным выше методам хеджирования.  Оно заключается в том, что величина возможного убытка от изменения валютного курса заранее заключается в цену  и используется для образования стразового фонда.  
Связь банка с хеджированием проявляется двояко. С одной стороны, банк может применять перечисленные метолы страхования валютных рисков  в повседневной практике при управлении собственными валютными ресурсами. С другой, хеджирование во многих случаях является услугой, предлагаемой банком своим клиентам (консультирование клиентов).

     Заключение

     1. Риск в банковской деятельности  – это вероятность получения  таких нежелательных результатов, как потери прибыли, возникновение убытков вследствие  неплатежей по выданным кредитам, сокращение ресурсной базы, осуществление выплат по за балансовым операциям.

     2.  В процессе своей деятельности банки сталкиваются с совокупностью различных видов рисков, отличающихся между собой по месту возникновения, совокупности внешних и внутренних факторов, влияющих на их уровень и, следовательно, по способу их анализа и методам их описания.

     3. По основным факторам возникновения  банковские риски бывают экономическими и политическими. Политические риски – это риски, обусловленные изменением политической обстановки, неблагоприятно влияющие на результаты деятельности предприятий,  такие как закрытие границ, запрет на вывоз товаров в другие страны, военные действия на территории страны. Экономические (коммерческие) риски – это риски, обусловленные неблагоприятными изменениями в экономике самого банка или в экономике страны.

     4.  Экономические и политические риски можно разделить на внешние и внутренние. Коммерческие внешние риски могут быть страновыми,  валютными и рисками стихийных бедствий (форс-мажорных обстоятельств). Внутренние риски зависят от вида и специфики банка, характера его деятельности (операций) и состава   его партнеров (клиентов и контрагентов).

     5. В зависимости от характера банковских операций внутренние риски могут быть связаны со спецификой балансовых или за балансовых операций; и те, и другие подразделяются на риски активных и риски пассивных операций.

     6. Управление активами зависит  от уровня ликвидности самого банка и портфеля его клиентов из ценных бумаг, а также от степени существующей конкуренции (ценовой и неценовой), а управление пассивами — от доступности средств для выдачи ссуд.

     7. Портфельный риск заключается  в вероятности потери по отдельным  типам ценных бумаг, а также по всей категории ссуд. Портфельные риски подразделяются на финансовые, риски ликвидности, систематические и несистематические. Совокупность системных и несистемных рисков называют риском инвестиций.

     8. К внутренним рискам также  относят кредитный риск, риск инфляций, транспортный риск.

     9. В банковской деятельности  используют  различные методы и способы снижения рисков. К основным из них относятся: использование принципа взвешивания рисков; учет внешних рисков; осуществление систематического анализа финансового состояния клиента банка, его платежеспособности, кредитоспособности, рейтинга и т.д.; применение принципа разделения рисков, рефинансирование кредитов; проведение политики диверсификации; использование плавающих процентных ставок; ведение депозитных сертификатов;

     10. Задачей научного управления рисковыми операциями банка является определение степени допустимости и оправданности того или иного риска и принятия немедленного практического решения, направленного на использование рисковых ситуаций, или выработку систем мер (выбор средств и методов), снижающих возможность появления потерь от проведения той или иной операции. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Список  литературы

1. Антипова О.Н. Регулирование рыночных рисков // Банковское дело. - 2003 г. - №4. - С.17-25

2. Замуруев А. Минимизировать или управлять? // Риск. - 2001г. - №4. -С.11

3. Кабушкин С.Н. Анализ и моделирование рисковой ситуации изменения качества кредитного портфеля банка // Бухгалтерский учет и анализ. - 2000. - № 4, с. 42-46.

4. Кабушкин С.Н. Методы управления банковским кредитным риском. // Веснiк Беларускага дзяржаунага эканамiчнага унiверсiтэта. - 2000. - №5.-С.25-30.

5. Ковзанадзе И.К. Вопросы создания эффективной системы управления банковскими рисками. // Деньги и кредит. - 2001. - №3.-С.49-53.

6. Кудинова Т.А. Оценка финансовых рисков // Вестник С-П. Университета. - 2000г. - №3. -С.14.

7. Лазарева Н. Проблемы оценки банками уровня кредитоспособности на основе факторного анализа кредитополучателей // Вестник ассоциации белорусских банков. - 2002. - № 23, с. 31-37.

8. Лялин В.А., Воробьев П.В. Ценные бумаги и фондовая биржа. - М.: Финансы, 2003г. -302с.

9. Марченко А. Методы борьбы с рисками // Рынок ценных бумаг. - 2005г. - №23. -С.19

10. Морозова Т. Оценка системы управления рисками в банках// Банкаускi веснiк. - 2006. - №18,19 - С.8-16.

11. Помазанов М. Количественный анализ кредитного риска. // Банковские технологии. - 2004. - №2. - С. 22-28.

12. Поморин М.А. Управление рисками как состовная часть процесса управленя активами и пассивами банка // Банковское дело. - 2001г. - №3. -С.4-9

13. Редхерд К., Хьюс С. Управление финансовыми рисками. -М.: Инфра-М, 2003г. -413с.

14. Сухов М.И. Управление банковскими рисками рыночной специализации // Деньги и кредит. - 2004г. - №6. -С.15-19

15. Финансовый менеджмент: Теория и практика. Учебник / Под ред. Стояновой Е.С. -М.: Перспектива, 2004г. -321с.

16. Штырова И.А. Современное состояние кредитного риск-менеджмента. // Бизнес и банки. - 2004. - ноябрь(№46).- С.1-7.

17. http://uchebnik.kz/bankovskoe-delo/