Автор работы: Пользователь скрыл имя, 13 Мая 2013 в 15:39, контрольная работа
Требуется:
1) проанализировать приведенную информацию и рассчитать продолжительность финансового цикла, в течении которого денежные средства отвлечены из оборота компании, за 2003 и 2004 г.г.;
2) составить аналитическую записку о влиянии изменений исследуемые периоды.
3) построить прогнозную финансовую отчетность на следующий плановыйпериод, при условии роста выручки от реализации на 60%.
*Примем ,что 70 % выручки данного квартала нам оплатят в данном квартале, а остальные 30 % перейдут как дебиторская задолженность в следующий квартал и будут заплачены в следующем квартале.
Составим прогнозный баланс, используя агрегированный (табл.2) и сравнительный аналитический (табл.4) балансы.
Прогнозный баланс
Таблица9
базис |
прогноз | |
Активы |
||
Оборотные активы |
||
Денежные средства |
68 950 |
110 320 |
Дебиторская задолженность |
101 250 |
162 000 |
Запасы |
157 800 |
252 480 |
Итого оборотных активов |
328 000 |
524 800 |
Внеоборотные активы |
2 750 000 |
2 750 000 |
Итого активов |
3 078 000 |
3 274 800 |
Пассивы |
||
Счета к оплате |
27 050 |
43 280 |
Уставной капитал |
2 885 150 |
2 885 150 |
Нераспределенная прибыль |
126 008 |
201612,8 |
Налог, подлежащий оплате |
39 792 |
116947,2 |
Ссуда банка |
||
Итого пассив |
3 078 000 |
3 246 990 |
Вывод:
Для увеличения выручки на 60 % предприятию необходимы дополнительные внешние источники 27810 руб .
Так как компания по результатам анализа кредитоспособна, то на эту сумму берем кредит.
базис |
прогноз | |
Активы |
||
Оборотные активы |
||
Денежные средства |
68 950 |
110 320 |
Дебиторская задолженность |
101 250 |
162 000 |
Запасы |
157 800 |
236 700 |
Итого оборотных активов |
328 000 |
524 800 |
Внеоборотные активы |
2 750 000 |
4 400 000 |
Итого активов |
3 078 000 |
4 924 800 |
Пассивы |
||
Счета к оплате |
27 050 |
43 280 |
Уставной капитал |
2 885 150 |
2 885 150 |
Нераспределенная прибыль |
126 008 |
201 612,8 |
Налог, подлежащий оплате |
39 792 |
116 947,2 |
Ссуда банка |
||
Итого пассив |
3 078 000 |
3 246 990 |
Информация о работе Контрольная работа по «Финансовый менеджмент»