1) благодаря кредиту повышается
эффективность общественного воспроизводства,
а значит, более полно удовлетворяются
потребности общества, растет жизненный
уровень;
2) являясь одним из факторов
внедрения прогрессивной техники и технологии,
кредит способствует сокращению тяжелого
и малоквалифицированного труда, росту
производительности общественного труда
и в конечном счете — доходов населения;
3) кредит положительно воздействует
на состояние потребительского рынка
в соответствии с приоритетами социальной
политики. В этой области значительна
роль кредитов, направляемых в отрасли
производства товаров народного потребления,
торговли, общественного питания, на льготное
кредитование жилищного строительства
и сельского хозяйства и т.п.;
4) большое социальное значение
имеет потребительский кредит, способствующий
более быстрому росту реального жизненного
уровня населения.
Роль кредита
в развитии международных экономических
связей. Углубление международного разделения
труда, усиление процесса глобализации,
либерализация рынков ссудных капиталов
обусловливают повышение роли кредита
в международных экономических отношениях.
В настоящее время темпы роста международного
кредита намного опережают темпы роста
мировой внешней торговли.
Кредит создает благоприятные условия
для развития международных экономических
связей, позволяет осуществлять импорт
товаров при пассивном торговом балансе,
способствует увеличению экспорта национальных
товаров. Он широко используется при проведении
международных расчетных операций и для
развития национальной экономики: при
нехватке кредитных ресурсов на внутреннем
рынке привлекаются иностранные инвестиции.
Однако следует иметь в виду, что кредит
в международных связях может играть и
негативную роль: выступать средством
экономического давления на государство-заемщика;
содействовать усилению диспропорций
в национальном хозяйстве из-за неравномерности
распределения иностранных инвестиций;
являться орудием конкурентной борьбы
на мировых рынках; способствовать усилению
неустойчивости национальных денежных
единиц и т.д. [14. c. 200]
Роль кредита на микроуровне, в деятельности
отдельных экономических субъектов. На
хозяйственную деятельность производственных
единиц кредит воздействует главным образом
через систему отношений коммерческого
расчета, влияя на воспроизводственный
процесс через кругооборот и оборот средств
предприятий.
Необходимо отметить, что кредит и коммерческий
расчет не только тесно взаимосвязаны,
но и взаимообусловлены. Коммерческий
расчет создает предпосылки для функционирования
кредитных отношений: в ситуации обособления
кругооборота средств предприятий возникает
необходимость возмещения затрат и, следовательно,
особого перераспределения денежных средств
на основе возвратности и платности. Механизм
коммерческого расчета создает условия
для возврата ссуд.
В свою очередь кредит содействует укреплению
коммерческого расчета посредством обеспечения
непрерывности и ускорения кругооборота
средств хозяйственных единиц, является
основой их взаимосвязи и включения в
кругооборот и оборот средств общественного
хозяйства. Когда хозяйствующие субъекты
функционируют на принципах коммерческого
расчета, включение их обособленных кругооборотов
в общественный кругооборот не может осуществляться
вне кредитных отношений, то есть иначе,
чем на условиях платности и возвратности.
Именно кредит представляет собой экономическую
форму удовлетворения временной потребности
предприятий в средствах, вне его вовлечение
в оборот временно свободных средств невозможно.
Реализация роли кредитных отношений
на уровне хозяйствующих субъектов в настоящее
время заключается в том, что кредит:
1) стимулирует повышение эффективности
производства на предприятиях;
2) выступает источником формирования
основных и оборотных средств хозяйствующих
субъектов;
3) является источником роста
собственных средств предприятий.
Стимулирующая
роль кредита в повышении эффективности
производства состоит в том, что, будучи
вовлеченными в хозяйственный оборот
на основе кредита, временно свободные
средства обеспечивают непрерывность
смены форм производственных фондов, способствуют
росту производства и реализации продукции.
Таким образом, кредит дает возможность
рационально организовать оборот средств
предприятий, не отвлекая значительные
ресурсы в денежные фонды, на создание
запасов сырья и материалов.
Кроме того, кредит содействует повышению
интенсификации производства посредством
своих стимулирующих качеств, обусловленных
возвратностью, срочностью и платностью
кредита. Чтобы обеспечить выполнение
кредитного договора, предприятию необходимо
рационально и эффективно использовать
взятые в кредит средства, предпринять
усилия по ускорению их оборота.
В то же время нельзя переоценивать стимулирующую
роль кредита. Хотя кредитные отношения
объективно создают предпосылки для повышения
эффективности хозяйственной деятельности
заемщика, реализация этих предпосылок
в конкретной сделке зависит от множества
факторов (не только экономического характера),
причем как зависящих от заемщика, так
и обусловленных общими экономическими
условиями. В настоящее время, например,
нередкими причинами невозврата ссуд
выступают трудности реализации товаров
вследствие сужения спроса в условиях
значительной инфляции, роста взаимной
задолженности предприятий и т.д.
Кредит выступает важнейшим источником
формирования основных и оборотных средств
хозяйственных единиц. В современных условиях
предприятия функционируют на принципах
коммерческого расчета и самофинансирования.
Это означает, что расширение воспроизводства
в принципе должно осуществляться в основном
за счет внутренних источников предприятий
— прибыли и амортизационных отчислений.
Однако самофинансирование имеет объективные
пределы. С одной стороны, они обусловлены
ограниченностью внутренних источников
финансирования. Без кредита рост инвестиций
ограничивался бы возможностями индивидуальных
кругооборотов, а также сложившейся системой
бюджетного финансирования. В конкурентных
условиях рынка потребность в денежных
ресурсах у предприятий возрастает, но
они не в состоянии удовлетворить все
только за счет собственных средств. С
другой стороны, принцип самофинансирования
не всегда согласуется с требованиями
эффективности, экономичности производства.
В развитом рыночном хозяйстве в условиях
конкуренции кредитных учреждений и широкого
спектра услуг по кредитованию кредит
является относительно легкодоступным
и надежным источником свободных ресурсов.
Роль кредита как источника увеличения
собственных средств хозяйствующих субъектов
расширяется с развитием фондового рынка:
формирование доходов предприятий осуществляется
в числе прочих источников за счет процентов
по депозитам, доходов по акциям, облигациям
и другим ценным бумагам.
Возможность реализации позитивной роли
кредита в общественном хозяйстве во многом
зависит от соблюдения его границ, то есть
экономически обоснованного предела развития
кредитных отношений.
На уровень использования
кредита в общественном хозяйстве
оказывает влияние множество факторов,
как общеэкономических, так и относящихся
к кредитной сфере. К ним относятся объем
и структура кредитных ресурсов, уровень
развития производства, потребности в
обеспечении денежного оборота платежными
средствами, финансовое состояние хозяйствующих
субъектов, соотношение используемых
форм кредита, социально-экономическая
и денежно-кредитная политика государства,
структура кредитной системы, действующий
кредитный механизм, система ценообразования,
уровень цен и множество других факторов.
Все они в той или иной степени (и в каждый
период времени по-разному) влияют на спрос
на кредит, а также на возможности его
предоставления.
Совокупное воздействие этих факторов
может вызывать нарушение границ кредита,
то есть отклонение их фактических параметров
от экономически целесообразных, соответствующих
обоснованной потребности экономики в
кредите.
Перекредитование, равно как и недостаток
кредитных вложений, оказывает негативное
воздействие на процесс общественного
воспроизводства. Последствия проявляются
как на макроэкономическом уровне, так
и на уровне экономических агентов, ухудшая
условия их деятельности и финансовое
состояние. Недостаток
кредитных вложений вызывает снижение
платежеспособного спроса, замедление
темпов развития воспроизводства. Избыточное
предоставление кредита приводит к росту
денежной массы, нарушению товарно-денежной
сбалансированности экономики и возрастанию
неустойчивости денежного обращения.
Уменьшается стимулирующая роль кредита
в интенсификации и повышении эффективности
производства.
Следует отметить, что чрезмерное кредитование
экономики за счет эмиссионных ресурсов
может обеспечить ускорение темпов экономического
роста в краткосрочной перспективе. Однако
мировой опыт показывает, что это ускорение
обеспечивается за счет усиления инфляции:
поддержание достигнутых темпов роста
требует все больших и больших объемов
кредитования. Высокая инфляция приводит
к обесценению денежных доходов домашних
хозяйств и соответственно к снижению
совокупного внутреннего спроса. Когда
негативные последствия инфляции начинают
серьезно влиять на воспроизводство, обычно
прибегают к ужесточению кредитной политики.
В результате темпы развития экономики
резко падают. [7. c. 175]
Структура кредита
Структура есть
то, что остается устойчивым, неизменным
в кредите. Как объект исследования кредит
состоит из элементов, находящихся в тесном
взаимодействии друг с другом. Такими
элементами являются прежде всего субъекты
его отношений. Пространственно они могут
быть удалены друг от друга на разные расстояния,
однако характер их взаимных обязательств
от этого не меняется. В кредитной сделке
субъекты отношений всегда выступают
как кредитор и заемщик.
Становление кредитора и заемщика происходит
прежде всего на базе товарного обращения.
Процесс купли-продажи товаров не всегда
приводит к немедленному получению продавцом
их денежного эквивалента, покупатель
не всегда имеет возможность сразу заплатить
за товар, оплата производится только
по истечении определенного срока. Так,
продавец становится кредитором, покупатель
- должником. Товарное обращение не представляет
собой единственную базу возникновения
кредитора и заемщика. Кредитор и заемщик
появляются во всех случаях, когда на одном
полюсе (у одного субъекта) отсрочено получение
эквивалента; на другом - его уплата. Кредитор
- сторона кредитных отношений, предоставляющая
ссуду. [1. c. 867]
Кредиторами
могут стать субъекты, выдающие ссуду,
т.е. реально предоставляющие нечто
во временное пользование. Для этого
чтобы выдать ссуду, кредитору необходимо
располагать определенными средствами.
Их источниками могут стать как
собственные накопления, так и
ресурсы, позаимствованные у других субъектов
воспроизводственного процесса. В современном
хозяйстве банк-кредитор может предоставить
ссуду не только за счет своих собственных
ресурсов, но и за счет привлеченных средств,
хранящихся на его счетах, а также мобилизованных
посредством размещения акций и облигаций. С
образованием банков происходит концентрация
кредиторов. Мобилизуя свободные денежные
ресурсы предприятий и населения, банкиры
становятся коллективными кредиторами. Источниками
кредитования часто становятся не только
ресурсы, которые временно не используются
в народном хозяйстве. При коммерческом
кредите, например, кредитор предоставляет
заемщику (покупателю) товары, подлежащие
реализации. Кредиторами выступают лица,
предоставившие ресурсы в хозяйство заемщика
на определенный срок. Как правило, кредиторами
становятся добровольно. Случаи, когда
ссудополучатель не возвращает кредит
в установленные сроки, лишь нарушают
добровольность кредитной сделки, приводят
к особой системе более жестких отношений
с заемщиком. В целом временные границы
существования кредиторов определяются
сроками кредита, которые зависят от хода
процесса воспроизводства. Положение кредитора
по отношению к ссужаемым средствам двоякое.
Собственные ресурсы кредитора, передаваемые
на основе кредита, остаются его собственностью.
Собственником привлеченных средств,
размещаемых кредитором, остаются предприятия
и население. Поскольку банки (как кредиторы)
работают в основном на привлеченных ресурсах,
они должны так построить систему кредитования,
чтобы обеспечить возврат размещенных
ресурсов и их передачу действительным
собственникам по их требованию. Это означает,
что не только предприятия или индивидуальные
ссудополучатели должны возвратить ссуду
кредитору (банку), но и сам кредитор обязан
возвратить кредит, полученный от своих
клиентов. Мобилизация высвободившихся
ресурсов кредиторами носит производительный
характер, поскольку она обеспечивает
их превращение в «работающие» ресурсы.
Размещая ссуженную стоимость, кредитор
обеспечивает ее производительное использование
как для своих собственных целей, так и
для целей других участников воспроизводственного
процесса. [13. c. 123] Исторически заемщиками
были отдельные лица, испытывающие
потребность в дополнительных ресурсах.
С образованием банков происходит концентрация
не только кредиторов, но и значительное
расширение состава заемщиков. В современных
условиях помимо банков заемщиками выступают
предприятия, население и государство.
Традиционно банки при этом становятся
коллективными заемщиками, поскольку
занимают не для себя, а для других. Особое
место заемщика в кредитной сделке отличает
его от кредитора. Во-первых, заемщик не
является собственником ссужаемых средств,
он выступает лишь их временным владельцем. Во-вторых,
заемщик применяет ссужаемые средства
как в сфере обращения, так и в сфере производства
(для приобретения материалов и расширения
и модернизации производства). Кредитор
же предоставляет ссуду в фазе обмена,
не входя непосредственно в производство. В-третьих,
заемщик возвращает ссужаемые ресурсы,
завершившие кругооборот в хозяйстве.
Для обеспечения такого возврата заемщик
так должен организовать свою деятельность,
чтобы обеспечить высвобождение средств,
достаточных для расчетов с кредитором. В-четвертых,
заемщик не только возвращает стоимость,
полученную во временное пользование,
но и уплачивает при этом больше, чем получает
от кредитора, является плательщиком ссудного
процента. В-пятых, заемщик зависит от кредитора,
кредитор диктует свою волю. Экономическая
зависимость от кредитора заставляет
заемщика рационально использовать ссуженные
средства, выполнять свои обязательства
как ссудополучателя. Даже возвратив ссуженные
средства, a также уплатив приращение
к ним в виде ссудного процента, заемщик
не утрачивает своей зависимости от заимодавца:
потенциально в своем прежнем кредиторе
он видит нового кредитора, а поэтому должен
полностью выполнить все обязательства,
вытекающие из договора о ссуде, создав
основание для очередного получения кредита. Занимая
зависимое от кредитора положение, заемщик
не теряет своей значимости в кредитной
сделке как полноправной стороны. Без
заемщика не может быть и кредитора. Заемщик
должен не только получить, но и использовать
полученные во временное пользование
ресурсы, причем таким образом, чтобы полностью
рассчитываться по своим долгам. В этом
смысле заемщик - такая производительная
сила, от которой зависит эффективное
применение ресурсов, полученных во временное
пользование. Вступая в кредитные отношения,
кредитор и заемщик демонстрируют единство
своих целей, единство своих интересов.
В рамках кредитных отношений кредитор
и заемщик могут меняться местами: кредитор
становится заемщиком, заемщик - кредитором.
В современном денежном хозяйстве один
и тот же субъект может выступать одновременно
и как кредитор, и как заемщик. Отношения
между кредитором и заемщиком, их связь
друг с другом представляют собой отношения
двух субъектов, выступающих, во-первых,
как юридически самостоятельные лица;
во-вторых, как участники кредитных отношений,
обеспечивающие имущественную ответственность
друг перед другом; в-третьих, как субъекты,
проявляющие взаимный экономический интерес
друг к другу. Связи между субъектами кредитных
отношений характеризуются устойчивостью,
постоянством, определяются рамками кредита
как целостной системы, как особых отношений,
обладающих определенными свойствами. Заемщиком
не может быть любой желающий получить
ссуду. Заемщик должен не только выступать
самостоятельным юридическим или физическим
лицом, но и обладать определенным имущественным
обеспечением, экономически гарантирующим
его способность возвратить кредит по
требованию кредитора. На практике заемщиками
могут быть предприятия, обладающие материальными
и денежными ресурсами, а также отдельные
лица, подтверждающие свою дееспособность,
свой доход как гарантию возврата кредита. Взаимодействие
кредитора и заемщика носит характер единства
противоположностей. Как участники кредитной
сделки кредитор и заемщик находятся по
разные ее стороны. Кредитор - сторона,
предоставляющая ссуду, заемщик - сторона,
данную ссуду получающая; в рамках единой
цели каждый при этом имеет свой интерес,
обусловленный своим особым положением
в хозяйстве. К примеру, кредитор заинтересован
в более высоком ссудном проценте, а для
заемщика важно получить более дешевый
кредит. Помимо кредиторов и заемщиков,
элементом структуры кредитных отношений
является объект передачи - то, что передается
от кредитора к заемщику и что совершает
свой обратный путь от заемщика к кредитору.
Объектом передачи выступает ссуженная
стоимость, как особая часть стоимости.
Прежде всего она представляет собой своеобразную
нереализованную стоимость. Высвободившаяся
стоимость, оседающая у одного из субъектов
кредитных отношений, характеризует замедление
ее движения, невозможность в данный момент
вступить в новый хозяйственный цикл.
Благодаря кредиту стоимость, временно
остановившаяся в своем движении, продолжает
путь, переходя к новому владельцу, у которого
обозначилась потребность в ее использовании
на нужды производства и обращения. [9.
c. 124] Стоимость в рамках кредитных отношений
обладает особой добавочной потребительной
стоимостью. Помимо потребительной стоимости,
которая свойственна собственно деньгам
или товару, стоимость, совершающая движение
между кредитором и заемщиком, приобретает
особое качество ускорять воспроизводственный
процесс. При помощи кредита у нового владельца
ссуженной стоимости отпадает потребность
в накоплении в полном объеме собственных
ресурсов, обеспечивающих проведение
соответствующих хозяйственных мероприятий.
Кредит позволяет преодолеть барьер накоплений,
с помощью которых становится возможным
начало или продолжение очередного хозяйственного
цикла. Стоимость, авансированная посредством
кредита, создает основу для непрерывности
кругооборота производственных фондов,
устраняет простои в их движении и в конечном
счете ускоряет воспроизводственный процесс. Важной
чертой ссуженной стоимости является
ее авансирующий характер. Кредит, как
правило, предвосхищает образование тех
доходов, которые должны быть получены
заемщиком в его хозяйстве. Практически
заемщик обращается к кредитору с просьбой
о ссуде не только потому, что в данный
момент у него нет свободных денежных
средств, но и потому, что он заинтересован
в получении доходов, в том числе доходов,
которые можно было бы использовать для
предстоящих платежей. Вместе с тем не
всякое авансирование средств, как это
уже отмечалось, представляет собой кредит.
Стоимость авансируется, к примеру, и в
процессе финансирования затрат за счет
средств бюджета, собственных средств
хозяйственных организаций. Средства не
только затрачиваются, они в конечном
счете рассчитаны на получение какого-то
дохода, того или иного эффекта. Авансирование,
хотя и выступает неотъемлемым свойством
ряда экономических процессов, не является
специфической чертой, присущей только
кредитным отношениям. Видимо, для того,
чтобы стать таковой, оно должно сопровождаться
некоторыми дополнительными условиями.
К их числу следует прежде всего отнести
возвратность и сохранение права собственности
кредитора на средства, предоставленные
в распоряжение ссудополучателя. При отсутствии
этих качеств авансирование теряет кредитный
характер, сливается с процессами, которые
свойственны другим экономическим категориям. Стоимость,
«уходящая» от кредитора к заемщику, сохраняется
в своем движении. Сохранение стоимости
достигается в процессе ее использования
в хозяйстве заемщика. Последний должен
передать кредитору равноценность (эквивалент),
обладающую той же стоимостью и потребительной
стоимостью. Итак, сохранение стоимости
является фундаментальным качеством кредита.
На практике оно далеко не всегда реализуется.
Это может быть прежде всего вызвано инфляционными
процессами, которые связаны с переполнением
каналов денежного обращения излишними
денежными" знаками и приводит к снижению
покупательной способности денежной единицы.
В результате заемщики возвращают ссуду
в том же номинальном размере, но в уцененном
виде. Возвращение кредита в условиях
инфляции требует особых гарантий от обесценения
ссужаемых средств. Такой гарантией на
практике часто выступает ссудный процент.
Банки нередко практикуют взыскание более
высокой платы за кредит, страхующей ссудный
фонд от обесценения. Положительный процент
по вкладам населения (выше, чем темп инфляции)
также может препятствовать потерям от
обесценения, от снижения покупательной
способности денежной единицы. Рассмотренная
структура кредита характеризует его
целостность. Кредит - это не только кредитор
(к примеру, банк), не только заемщик (предприятие)
или ссуженная стоимость. Структура кредита
как целого предполагает единство его
элементов. В экономической литературе
это обстоятельство учитывается не в полной
мере. Поэтому сущность кредита как экономической
категории зачастую подменяется сущностью
банковского кредита. Обеднение сущности
кредита происходит и в том случае, когда
в объекте передачи (ссуженной стоимости)
видят элемент, достаточный для раскрытия
сущности экономического явления. Во всех
этих случаях сущность кредита как целостного
процесса подменяется сущностью одного
из его элементов. [5. c. 357]
Функции кредита
Слово «функция»
(от лат. functio - исполнение) является довольно
распространенным научным понятием. Им
оперируют в естественных науках, политэкономии
и философии. Парадокс состоит в том, что
в каждом отдельном случае содержание
этого понятия трактуется неодинаково.
В математике, например, под функцией понимается
зависимость переменных, в биологии и
химии - свойство. Часто считается, что
функция - это задача, которая при определенных
предпосылках должна быть реализована
предметом (вещью) или субъектом (человеком). В российской
науке о кредите функция чаще воспринимается
как проявление его сущности. Недостаток
такого определения состоит в том, что
анализ обращен не столько к самой сущности,
сколько к явлению, проявлению сути кредита. Вместе
с тем функция - продолжение анализа сущности.
Если структура кредита при этом обращена
к его внутреннему строению, взаимодействию
его элементов между собой, то функция
кредита - это его взаимодействие как целого
с внешней средой. [15. c. 467] При рассмотрении функций кредита
сохраняют свое значение методологические
принципы, на которых был построен анализ
сущности кредита как экономической категории.
Их можно свести к следующему. Прежде
всего функция, так же как и сущность кредита,
имеет объективный характер. Функция характеризует
определенную зримую работу, которую выполняют
кредитор и заемщик, вступив в кредитные
отношения. Как взаимодействие функция
может быть скрыта от исследователей,
однако от этого она не перестает существовать.
По мере познания сущности кредита обнажаются
более рельефно его качества, общество
получает возможность вскрыть новые направления
взаимодействия кредита или его функции. При анализе
функций кредита важно учесть еще одно
обстоятельство: в процессе своего движения
в каждый данный момент кредит проявляет
сущность не всеми своими функциями, а
какой-либо одной или несколькими из них. Функция
- это не застывшая, а изменяющаяся категория.
Вместе с изменением сущности кредита
меняется и его взаимодействие. Функция выражает специфическое
взаимодействие кредита как целостного
процесса. Это позволяет сделать три вывода.
Во-первых, функция относится к кредитному
отношению в целом, а не отдельно к кредитору
или заемщику; взаимодействие кредита
может быть квалифицировано как его функция
только в том случае, если оно в равной
степени касается всех элементов кредита.
Во-вторых, функция должна характеризовать
специфическое взаимодействие всех форм
кредита. Не существует каких-то особых
функций коммерческого или банковского,
международного или потребительского
кредита; тем более нет и особых функций
тех или иных разновидностей кредита,
к примеру, отдельно функций краткосрочного,
среднесрочного или долгосрочного кредитования.
Функцию порождает не форма или разновидность
кредита, а его сущность как единой экономической
категории. Функция - объективная категория,
органически связанная с сущностью, а
не субъективный прием (метод, разновидность),
вытекающий из механизма кредитования.
В-третьих, функция характеризует такое
взаимодействие кредита с внешней средой,
которое направлено на его сохранение
как целостного образования. Кредитные сделки, заключаемые между
кредитором и заемщиком, возникают на
стадии перераспределения стоимости.
В процессе обмена временно высвободившаяся
стоимость передается заемщику, а затем
возвращается к своему владельцу. Этот
характерный для кредита процесс дает
основание для выделения первой – перераспределительной функции кредита.
Прежде всего важно определить, что именно
перераспределяется посредством кредита.
Через сделку ссуды кредитор может в одном
случае передать заемщику во временное
пользование товарно-материальные ценности;
в другом, что более типично для современного
кредитного хозяйства, - денежные средства.
В обоих случаях при единой сущности этой
сделки объект передачи различен. Однако
это различие касается формы данного объекта,
а не его содержания: вне зависимости от
формы перераспределяется стоимость. Итак, перераспределительной
функции кредита свойственно перераспределение
стоимости. Оно может происходить по территориальному,
и отраслевому признакам. В кредитные
отношения могут вступать различные организации
и лица независимо от их месторасположения.
Для кредита не имеет значения расположение
друг от друга кредитора и заемщика. Подобное
перераспределение стоимости можно назвать
межтерриториальной. Межотраслевое перераспределение
при помощи кредита происходит, когда
стоимость передается от кредитора, представляющего
одну отрасль, к заемщику - предприятию
другой отрасли. В современном денежном
хозяйстве, когда наибольший удельный
вес занимают отношения между предприятиями
и банком, межотраслевое перераспределение
является решающим. Средства, аккумулируемые
банками, теряют ведомственный характер,
они «растворяются» в общих ресурсах банка,
который предоставляет кредиты предприятиям
соответствующей отрасли, независимо
от того, сколько от нее поступило ресурсов. Внутриотраслевое
перераспределение стоимости на началах
возвратности можно наблюдать при получении
кредита предприятиями от отраслевых
банков. Перераспределение
стоимости на кредитных началах исключает
внутрихозяйственное перераспределение.
Внутри одного и того же предприятия не
могут возникать кредитные связи: предприятие
не может кредитовать само себя - кредитные
сделки заключаются только между парой
субъектов, обладающих имуществом и юридическими
правами. Независимо от того, имеет ли место
межтерриториальное, межотраслевое или
внутриотраслевое перераспределение,
оно не сопровождается сменой собственника:
собственность на передаваемую стоимость
сохраняется у кредитора. Перераспределение ресурсов посредством
кредита можно рассматривать на различных
уровнях. На уровне предприятий как субъектов
кредитных отношений, в рамках индивидуального
кругооборота и оборота стоимости перераспределяются
товарно-материальные ценности и денежные
средства. На народнохозяйственном уровне
в рамках совокупного кругооборота стоимости
ее движение воплощается в перераспределении
посредством кредита валового продукта,
национального дохода. Причем как на народнохозяйственном
уровне, так и на уровне индивидуального
кругооборота и оборота стоимости ее перераспределение
посредством кредита становится возможным
только благодаря движению материальных
потоков, валового продукта, национального
дохода, приобретающих денежную, производственную
или товарную формы. Первая
черта перераспределения ресурсов
при помощи кредита заключается в том,
что оно может затрагивать не только сумму
материальных благ, средств производства
и предметов потребления, произведенных
обществом за год, т.е. валовой продукт,
но и средства производства и предметы
потребления, созданные в предшествующий
период развития той или иной страны. Посредством
перераспределительной функции кредита
- и это составляет ее вторую черту – могут перераспределяться
не только валовой продукт и национальный
доход, но и все материальные блага, все
национальное богатство общества. Третья
черта функции затрагивает характер
перераспределяемой стоимости. Как уже
отмечалось, кредитор предоставляет заемщику
кредит, а заемщик возвращает его тогда,
когда стоимость высвобождается. Кредитор
не может предоставить в ссуду такую стоимость,
которая занята в его хозяйстве, так же
как заемщик не в состоянии реально погасить
ее без свободных средств для платежа.
Перераспределительная функция кредита,
следовательно, охватывает не вообще перераспределение
стоимости, а перераспределение временно
высвободившейся стоимости. Вместе с тем
перераспределение может также являться
продолжением процесса реализации (обмена).
При коммерческой форме кредита предприятие-изготовитель
реализует свою продукцию на условиях
предоставляемой покупателю отсрочки
платежа, т.е. на кредитной основе. В этом
случае не наблюдается высвобождения
ресурсов. Однако для того, чтобы дать
такую отсрочку, предприятию-поставщику
нужно либо самому располагать свободными
ресурсами до момента оплаты его продукции,
либо получить их во временное пользование
от других субъектов воспроизводства
(чаще всего от банка). В том и в другом
случаях перераспределяется то, что уже
создано в различных звеньях хозяйства. Важна
и четвертая
черта перераспределительной функции
кредита. Как отмечалось ранее, объективно
кредит носит производительный характер.
Стоимость передается заемщику, и уже
здесь заключено ее использование, предполагающее
вовлечение «осевших» средств в хозяйственный
оборот. Получение временно высвободившейся
стоимости заемщиком сопровождается активной
ее «работой» в хозяйстве: ссуда расходуется
на разнообразные производственные нужды.
Таким образом, в перераспределительной
функции существенным является передача
временно высвободившейся стоимости во
временное пользование. Пятая черта заключается в том, что
стоимость передается чаще всего без участия
каких-либо посредников: поступает в пользование
непосредственного ссудополучателя, минуя
те или иные промежуточные звенья. Это
не исключает случаи, когда кредит может
предоставляться лишь при наличии третьего
субъекта - гаранта (юридического или физического
лица). Второй
функцией кредита, признанной в отечественной
экономической литературе, выступает замещение действительных
денег кредитными операциями. В современном
кредитном хозяйстве созданы необходимые
условия для такого замещения. Перечисление
денег с одного счета на другой в связи
с безналичными расчетами за товары и
услуги, зачет взаимной задолженности,
перечисление только сальдо взаимных
зачетов дают возможность сократить налично-денежные
платежи, улучшить структуру денежного
оборота. В современном хозяйстве действительные
деньги (золотая монета) не обращаются:
в обращении находятся денежные знаки,
выпускаемые на основе кредита. Это дает
возможность ряду авторов считать, что
функция кредита как замещения действительных
денег исчерпала себя и прекратила существование.
Надо полагать, что в современном хозяйстве
вхождение ссуженной стоимости в хозяйственный
оборот выполняет функцию не всеобщего
замещения денег, а функцию их временного
замещения в экономическом обороте. Ссуженная
стоимость, полученная заемщиком и вошедшая
в хозяйственный оборот, начинает выполнять
работу, свойственную деньгам (использоваться
для приобретения товарно-материальных
ценностей, выплаты заработной платы и
т.д.). Тесная связь кредита с кругооборотом
производственных фондов предприятий
приводит к попытке ряда экономистов выделить
процесс опосредствования кругооборота
средств в самостоятельную функцию кредита.
Для этого вряд ли есть достаточно причин.
Функция - специфическое взаимодействие
кредита, в то время как опосредствование
кругооборота средств свойственно, например,
и деньгам, и финансам. Опосредствование
кругооборота средств входит в содержание
ряда стоимостных категорий, а поэтому
не может считаться исключительно функцией
кредита. Это относится в равной степени
и к стимулированию экономии ресурсов,
которое объявляется некоторыми экономистами
функцией кредита. Заключение кредитной
сделки сопровождается возникновением
взаимных обязательств ее участников.
Кредит как экономическое отношение побуждает
к рациональному использованию выделенных
ресурсов для возврата временно позаимствованной
стоимости. Заемщик должен так использовать
полученную ссуду, чтобы вовремя возвратить
ее банку, причем возвратить с приращением
в виде процента. Однако определенные
обязательства сторон образуются в любом
экономическом отношении. Стимулирование
экономного ведения хозяйства свойственно
и цене, и финансам, и прибыли, и другим
стоимостным категориям. Данное свойство
связано с содержанием совокупности экономических
отношений и поэтому не может быть функцией
кредита. Под функцией понимается не общее,
а специфическое взаимодействие кредита
с внешней средой. [8. c. 250-255]