Автор работы: Пользователь скрыл имя, 26 Марта 2012 в 21:13, курсовая работа
Актуальность темы исследования обусловлена необходимостью обеспечения устойчивого финансового состояния предприятия и проведения оценки качества управления его денежными потоками. В настоящее время, более 60% российских предприятий не имеют ясного понимания структуры своих денежных потоков и не могут оценить качество управления. Поэтому очень важно исследовать принципы и цели управления денежными потоками предприятия, которые являются той первоосновой, в результате которой формируются денежные фонды предприятий, возникают финансовые отношения между экономическими субъектами и решаются разнообразные задачи финансового менеджмента.
Введение
3
1. Теоретические аспекты управления денежными потоками
организации
7
1.1. Система управления денежными потоками как элемент
финансовой политики предприятия
8
1.2. Цели, задачи, информационная база оценки денежных потоков
предприятия
14
2. Методологические основы управления денежными потоками
организации
19
2.1. Классификация денежных потоков по видам деятельности
19
2.2. Оценка эффективности денежного потока, финансовый цикл
26
2.3. Формирование отчета о движении денежных средств
29
2.4. Пути оптимизации денежных потоков организации
36
3. Управление денежными потоками ЗАО «НКЗ»
41
3.1. Краткая характеристика предприятия
41
3.2. Оценка движения денежных средств ЗАО «НКЗ»
45
3.3. Управление финансовым циклом ЗАО «НКЗ»
49
3.4. Предложения по оптимизации денежных потоков ЗАО «НКЗ»
53
Заключение
56
Список литературы
59
Введение