Значение финансов домашних хозяйств

     Вместе  с тем государство способно влиять на общую величину дохода, которым  реально располагает домашнее хозяйство. Реальные доходы домашнего хозяйства  образуются в результате многократного  распределения и перераспределения  стоимости совокупного общественного  продукта в процессе реализации финансовых отношений домашнего хозяйства  и государства. Повышение ставок налогов, выплачиваемых физическими  лицами, ведет к сокращению их реального  дохода. Вместе с тем финансовые ресурсы, мобилизованные посредством  сбора налогов, направляются через  бюджет в сферу здравоохранения, образования, социального обеспечения, в результате уровень реальных доходов  домашних хозяйств возрастает.

     Важной  функцией финансов домашних хозяйств в системе общественного воспроизводства  выступает также инвестиционная. Она заключается в том, что домашние хозяйства являются одними из основных поставщиков финансовых ресурсов для экономики. Рост доходов домашних хозяйств является материальной основой для выполнения данной функции. Часто инвестиционную функцию домашних хозяйств связывают только с долей капитализируемых доходов, т. е. используемых как сбережения (вложения средств в различные финансовые институты и в реальное производство). Но этот подход является односторонним. На самом деле и увеличение доли потребления является фактором, способствующим росту инвестиций в экономике. Сокращение потребительских расходов, какими бы факторами оно ни вызывалось, естественным образом сдерживает и развитие производства. Так, в современной России из-за низкого уровня заработной платы предприятия не могут наращивать производство и товарооборот.

       Существует вторая классификация,  согласно которой финансы домашних  хозяйств выполняют две основные  функции:

     1) функцию обеспечения людей материальными и социально-культурными благами и услугами. В условиях развития рыночных отношений в стране и сокращения общественных фондов потребления роль этой функции значительно возросла;

     2) распределительную функцию, в рамках которой распределяется стоимость ВВП и созданного национального дохода между людьми и государством, людьми и предприятиями, между индивидуумами внутри семьи.

     Изначальная и главная функция - обеспечения жизненных потребностей семьи. Она создает реальные условия существования членов данной семьи. Развитие рыночных отношений существенно повлияло на форму проявления этой функции. В результате товарно-денежных отношений, появления, а за тем и увеличения рынка произошло:

     - расширение материальных, социальных, культурных и иных потребностей семьи;

     - создание и рост денежных средств домашнего хозяйства;

     - возникновение денежного фонда — семейного бюджета, предназначенного для обеспечения материальными благами.

     Распределительная функция охватывает первичное распределение национального дохода и формирование первичных доходов семьи.

     Финансовые  отношения домашнего хозяйства  включают две группы:

     1) отношения между данной хозяйственной  единицей и другими звеньями финансовой системы, создавая первичные доходы в виде заработной платы, пенсий, пособий и т.п.;

     2) отношения между членами домохозяйства,  когда средства распределяются и обособляются, образуя обособленные денежные фонды.

     Обособление средств внутри домохозяйства не меняет собственника, исключая всякую эквивалентность.

     Эта функция включает три последовательные ступени: формирование, распределение и использование денежных фондов.

     Таким образом, обе функции взаимосвязаны  и действуют одновременно, дополняя друг друга.

     Существуют  также производственные и непроизводственные функции домашних хозяйств. В ходе осуществления людьми в рамках домашнего  хозяйства производственной и экономической деятельности домашнее хозяйство выполняет две группы функций.

     1. Производственные функции домашнего хозяйства.

     2. Экономические непроизводственные функции.

     В рыночной экономике на основе ведения  домашних хозяйств решается ряд важных задач. Домашние хозяйства являются местом приложения труда, регулятором занятости населения.

     Вместе  с тем для формирования рыночных отношений и конкуренции домашние хозяйства должны иметь определенный объем финансово-имущественного потенциала. Это:

     •  недвижимость (земельный участок, квартира, другие здания);

     •  капитальные активы (оборудование, инструменты, рабочий скот);

     •  финансовые активы (деньги, ценные бумаги и др.);

     •  имущество (товары длительного пользования).

     Наличие у домашних хозяйств таких активов  дает им самостоятельность и возможность вести конкурентную борьбу на рынке. В целом это создает предпосылки для развития рыночных отношений в стране.

     Особенно  повысилось значение домашних хозяйств в условиях экономического кризиса, когда общественное производство не смогло удовлетворить жизненно важные потребности населения, которое  вынуждено было все в большей  мере переходить на самообеспечение. В  общем объеме произведенной в  стране продукции доля товаров и  слуг, создаваемых в домашнем хозяйстве, постоянно растет.

     Рассмотрим  финансовые ресурсы домохозяйства.

     Финансовые  ресурсы домохозяйства – это совокупный фонд денежных средств, находящийся в распоряжении семьи. Созданный в результате производственной деятельности членов домохозяйства, он выступает частью национального дохода общества. Объем денежного фонда домохозяйства зависит от усилий каждого в хозяйстве.

     Финансовые  ресурсы домохозяйства выступают  в виде обособленных денежных фондов, имеющих, как правило, целевое назначение. Создаются два основных фонда:

• фонд потребления, предназначенный для удовлетворения 
  личных потребностей данного коллектива - семьи (приобретение продуктов питания, товаров промышленного производства, оплата различных платных услуг и др.);
• фонд сбережений (отложенных потребностей), который будет использован в будущем для приобретения дорогостоящих товаров либо как капитал для получения прибыли.

     Состав  финансовых ресурсов домохозяйств включает:

1. собственные средства, т.е. заработанные каждым членом семьи - зарплата, доход от подсобного хозяйства, прибыль от коммерческой деятельности;
2. средства, мобилизованные на рынке, в форме полученного кредита у кредитных организаций, дивиденды, проценты;
3. средства, поступившие в порядке перераспределения, - пенсии, пособия, ссуды из бюджетов и внебюджетных социальных фондов.

     Финансы домохозяйства взаимодействуют  с централизованными финансами (бюджетами — федеральным, региональными, местными и внебюджетными социальными фондами) и децентрализованными финансами  предприятиями разных форм собственности, а также с финансовым рынком. Между ними возникают непрерывные денежные  потоки  - односторонние, двух- и многосторонние. Между домохозяйством и государством осуществляется постоянно движение денежных потоков. Члены домохозяйств предоставляют труд работников для государственного сектора, продают государству товары и услуги собственного производства. За это семья получает оплату труда и доход. Кроме того, финансовые отношения возникают и при оплате налогов, сборов, пошлин и отчислений в казну и социальные внебюджетные фонды. Вместе с тем домохозяйства получают от правительства различные денежные трансферты, а также общественные блага и услуги в натуральной форме.

     В результате кругооборота финансовых ресурсов домохозяйства могут удовлетворять  свои личные потребности сегодня и в будущем. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 2.     Доходы и расходы домашних хозяйств в Российской

                             Федерации 

     2.1 Доходы домашнего  хозяйства 

     Доходы  домашнего хозяйства  представляют собой основной источник удовлетворения потребностей домашних хозяйств в потребительских товарах и услугах, накопления и сбережения и обязательных платежей, т.е. осуществления расходов.

     Доходы  домашних хозяйств можно разделять  по различным критериям. Прежде всего, можно выделить доходы в денежной и натуральной форме. К последним относят продукты, полученные в личном подсобном хозяйстве, садоводствах, огородничествах, а также натуроплату от сельскохозяйственных предприятий, которые потребляются в домашнем хозяйстве.

     В любой стране с развитыми рыночными  отношениями подавляющая часть  населения занята в государственном  или частнопредпринимательском  секторах экономики, и потому денежные доходы безусловно доминируют над натуральными.

     Денежные  доходы домашних хозяйств подразделяют чаще всего по источникам поступлений:

     ► заработная плата вместе с различными начислениями и доплатами;

     ► пенсии, пособия, стипендии и другие страховые и социальные выплаты;

     ► доходы от предпринимательской деятельности;

     ► доходы от операций с личным имуществом и денежные накопления в финансово-кредитной  сфере.

     Необходимо  принимать во внимание, что различаются  понятия заработанных доходов, т. е. полученных в результате трудовой деятельности работника, и полученных доходов. С одной стороны, не все заработанные доходы поступают в домашние хозяйства. Это относится, например, к взносам на социальное страхование, налога на прибыль предприятий. С другой стороны, часть доходов, поступающих в домохозяйства, не являются результатом труда. Прежде всего это — трансфертные платежи, которые включают выплаты по социальному обеспечению и от несчастных случаев, пособия но безработице и нетрудоспособности и некоторые другие виды социальной помощи государства.

     В приведенной выше классификации  не учтены случайные доходы граждан, например выигрыши в лотерею, доходы от непредусмотренных дарений, а  также доходы, полученные с нарушением закона. Последние в современной России имеют большое распространение. К ним можно отнести суммы, полученные в результате ухода от налогов, доходы от незаконных валютных и других финансовых операций, например от предоставления валютных займов другим гражданам, как правило, под ростовщические проценты, от операций по «строительству финансовых пирамид», от продажи запрещенных товаров (наркотиков, оружия и т. п.). Учет случайных и особенно незаконных доходов является чрезвычайно затруднительным.

     Для измерения доходов домашних хозяйств используют понятия совокупных, располагаемых, номинальных и реальных доходов  населения.

     Под совокупными доходами понимают общую сумму денежных и натуральных доходов по всем источникам их поступления с учетом стоимости бесплатных или льготных услуг за счет социальных фондов.

     Для населения, однако, более существенное значение имеет показатель располагаемых доходов, или доходов, остающихся в распоряжении домашних хозяйств. Они образуются из совокупных доходов путем вычета налогов и обязательных платежей. В общей сумме располагаемые доходы населения образуют часть валового внутреннего продукта, которая расходуется на потребление и накопление.

     Номинальные доходы — доходы домашнего хозяйства за определенный период в денежной форме. При этом можно выделить начисленные номинальные доходы и фактически полученные. Первые отличаются от фактических на величину начисленных в данном периоде, но не выплаченных доходов, а также доходов, полученных в результате погашения задолженности государства и организаций за прошлые периоды.

     Реальные  доходы домашних хозяйств определяются двумя факторами — располагаемыми доходами и ценами на товары и услуга. Они могут быть адекватно выражены количеством потребительских товаров и услуг, которые можно приобрести на фактически полученные номинальные доходы. Реальные доходы зависят от соотношения темпов роста располагаемых доходов и индекса потребительских цен за определенный период. Для домашних хозяйств реальные доходы, наряду с размерами имущества и ранее накопленных сбережений, входят в число наиболее важных показателей, определяющих уровень их благосостояния.

     Основное  значение для работников государственной сферы и лиц наемного труда в частном секторе экономики играет оплата труда в различных формах. В соответствии с системой национальных счетов к ней относят: