Кредитная политика коммерческого банка на примере ЗАО ГКБ ."Автоградбанк"

     Как видно из таблицы, ежегодно отмечается рост числа заемщиков  ЗАО ГКБ «Автоградбанк», что говорит  о расширении кредитной деятельности банка. В 2007 году общая численность заемщиков банка составляла 3789 клиентов, в 2008 году их численность выросла на 113,6% и составила 4305 клиентов, в 2009 году численность клиентов выросла только на 104,6% и составила 4501 клиент. При этом во все годы основными клиентами банка являются юридические лица.

     В целях управления кредитным  портфелем  в ЗАО ГКБ «Автоградбанк» ведется  работа по управлению кредитными  рисками. Для этого используются такие  методы управления кредитными рисками, как страхование, лимитирование, резервирование, установление соответствующих нормативов, соблюдение нормативов, установленных Центральным банком, анализ платежеспособности и кредитоспособности заемщика. С целью управления кредитными рисками  в ЗАО ГКБ «Автоградбанк» для каждого заемщика составляется кредитная история, но, несмотря на это, в банке отмечается наличие просроченной задолженности, которая говорит о недостаточной эффективности управления кредитными рисками.

     В ходе анализа кредитной политики и кредитов ЗАО ГКБ «Автоградбанк»  было выявлено, что в реальной деятельности банка не всегда выполняются условия и принципы, которые закреплены в документе о кредитной политике, что можно объяснить недостаточной информированностью сотрудников о кредитной политике банка. В документе о кредитной политике банка нет классификации желательных и нежелательных ссуд, что является одним из упущений, которое влияет на качество кредитного портфеля банка.

     Одним из показателей эффективности кредитной  политики являются показатели кредитования, которые отражают динамику изменения ссудной задолженности, которая представлена в таблице 2.1.3.

     Таблица 2.1.3

     Динамика  ссудной задолженности ЗАО ГКБ  «Автоградбанк»                           за 2007-2009 гг.

     Как видно из таблицы, общая ссудная  задолженность ЗАО ГКБ «Автоградбанк» в 2007 году составляла 1168516 тыс. руб., в 2008 году она выросла на 28,2% и составила 1498377 тыс. руб., а в 2009 году ссудная задолженность банка выросла на 30,1% и составила 1948815 тыс. руб. Анализ динамики и структуры ссудной задолженности ЗАО ГКБ «Автограбанк» показал, что кредитная политика банка направлена в основном на кредитование реального сектора экономики, но в последний год отмечается увеличение уровня кредитования населения.

     Об  эффективности кредитной политики банка свидетельствуют показатели просроченной ссудной задолженности, динамика которой представлена в  таблице 2.1.4.

     Таблица 2.1.4

     Динамика  просроченной задолженности ЗАО ГКБ «Автограбанк»                           за 2007-2009 гг.

     Анализ  показал, что в ЗАО ГКБ «Автограбанк»  ежегодно отмечается просроченная задолженность, которая в 2007 году была равна 134379 тыс. руб.,  что составляет 11,5% от общей ссудной задолженности. При этом просроченная задолженность связана с задержкой платежей в основном по юридическим лицам. В 2008 году просроченная задолженность уже составила 12,9% общей ссудной задолженности, что говорит о недостаточно эффективном управлении кредитным портфелем банка. Просроченная ссудная задолженность значительно выросла по физическим лицам. В 2009 году отмечается существенное увеличение просроченной ссудной задолженности банка, так как удельный вес просроченной задолженности составила уже 18,2%, что можно объяснить влиянием мирового финансового кризиса на деятельность клиентов банка, что привело к неплатежеспособности части заемщиков банка. Увеличение просроченной финансовой задолженности в 2009 году говорит о том, что банк недостаточно был подготовлен к финансовому кризису, что в результате привело к росту просроченной ссудной задолженности, что является результатом недостаточной разработанности политики банка для кризисных ситуаций.

     Основные  проблемы кредитной политики ЗАО  ГКБ «Автоградбанк» связаны с  недостаточностью информации и знаний работников в сфере кредитной политики банка, отсутствие полной информации о потребностях рынка, недостаточной проработанностью отдельных направлений кредитной политики, недостатками в управлении кредитными рисками, наличием высокого уровня ссудной задолженности.

     Итак, анализ показал, что в целом проведенное исследование позволяет отметить, что в ЗАО ГКБ «Автоградбанк» осуществляется кредитование физических и юридических лиц на основании документа о кредитной политике, в котором закреплены цель, задачи, принципы кредитования, принятые в банке, распределены  полномочия в сфере принятия решений по кредитам. В кредитном портфеле банка можно выделить два вида кредитов: кредиты для юридических лиц и кредиты для физических лиц, при этом отмечается преобладание в структуре заемщиков банка юридических лиц. В ЗАО ГКБ «Автограбанк» ведется достаточно консервативная кредитная политика, несмотря на это, отмечается просроченная ссудная задолженность, которая с каждым годом растет, что приводит к упущенной выгоде, следовательно, в кредитной политике банка существуют проблемы, которые связаны с недостаточно эффективным формирование кредитной политики банка, что требует совершенствования.

     2.2. Совершенствование кредитной политики банка   

     В ходе анализа был выделены проблемы в кредитной политике ЗАО ГКБ «Автоградбанк», которые негативно влияют на качество кредитного портфеля банка и конечные результаты его деятельности. С целью совершенствования кредитной политики банка в рамках данной работы предлагаются следующие рекомендации.

     Для повышения уровня информированности и знаний кредитных  работников банка необходимо ежегодно проводит обучение и аттестацию работников по кредитной политике, организовать сбор предложений и рекомендаций по совершенствованию документа о кредитной политике на основе анализа проблем, возникающих при реализации кредитной политики в реальной деятельности банка.

     С целью совершенствования  кредитной политики банка и обеспечения  ее ориентации на рынок предлагается внедрить систему маркетинговых исследований клиентов банка, чтобы определить перспективы спроса на кредитные продукты. В дальнейшем использовать результаты маркетинговых исследований при корректировке кредитной политики банка на долгосрочную и краткосрочную перспективу.

     Для обеспечения соответствия реальной кредитной политики и формальной кредитной политики, закрепленной в документе о кредитной политике, предлагается разработать рекомендации для работы с практическими запросами на кредиты, проработать вопросы администрирования кредитной политики, выделить процедуры обновления, интерпретации и реализации кредитной политики, определить должностных лиц, ответственных за выполнение таких процедур.

     Для повышения эффективности  работы банка, оптимизации времени  рассмотрения заявок на кредиты, улучшения работы с клиентами предлагается в кредитной политике банка выделить хотя бы обобщенное деление желательных и нежелательных ссуд. Предлагаемая группировка таких ссуд представлена в таблице 2.2.1.

     Таблица 2.2.1

     Группировка желательных и нежелательных ссуд

     Внедрение предлагаемой группировки кредитов снизит временные затраты на принятие решений, так как кредитные работники  банка будут ориентироваться  на желательность и нежелательность  ссуд и выполнять установленные  принципы кредитования.

     Для совершенствования кредитной политики ЗАО ГКБ «Автоградбанк» необходимо разработать комплекс мероприятий для кризисных ситуаций. Основными задачами комплекса мероприятий для кризисных ситуаций должно быть:

• ограничение во времени использования нештатных процедур управления кредитами;
• снижение влияния кредитного риска на деятельность банка;
• предотвращение возникновения аналогичных кризисных ситуаций в будущем.

     Для устранения кредитных рисков в кризисных  ситуациях необходимо внедрить стресс-тестирование. Главными задачами использования стресс-тестирования должно быть определение комплекса мероприятий по компенсации возможных критически больших потерь банка в экстремальной ситуации и разработка необходимых мер по уменьшению кредитных рисков и снижению негативного влияния этого риска. Основными принципами применения инструментов стресс-тестирования должны быть: регулярность использования, рассмотрение всех возможных сценариев, которые могут оказать критическое влияние на состояние банка.

     С целью снижения уровня рисков по кредитам необходимо разработать внедрить новые виды страхования рисков: страхование риска потери клиентом работы; страхование риска банкротства клиента.

     Для снижения роста просроченной ссудной  задолженности и сокращения их уровня в будущем предлагается оптимизировать систему управления кредитными рисками за счет внедрения автоматизированной системы принятия решений по выдаче кредита  с помощью программы «Tree Analyzer». Предлагаемая программа позволяет на основе данных за прошлые периоды построить модель, которая помогает определять принадлежность потенциального заемщика к одному из классов.

     Внедрение автоматизированной системы принятия решений по кредитам позволит оптимизировать аналитические функции, сократит сроки  принятия решений.

     Таким образом, для совершенствования кредитной политики ЗАО ГКБ «Автоградбанк» предлагается повысить информированность и знания работников кредитных подразделений о кредитной политике банка, внедрить маркетинговые исследования потребностей рынка в кредитах, оптимизировать процедуры реализации кредитной политики, разработать комплекс мероприятий для кризисных ситуаций, совершенствовать управление кредитными рисками.