Анализ деятельности коммерческого банка и его финансового состояния

   ·  управление кредитования, собирает и обобщает информацию

о выданных кредитах в целом по территориальному банку, готовит представление и осуществляет выдачу кредитов по решению Кредитного комитета, контролирует использование и возврат кредитов;

   ·  контрольно-ревизионное управление, осуществляет внутренний контроль за  деятельностью других подразделений банка, путем проведения документарных ревизий;

   ·  юридическое управление, обеспечивает правовое обеспечение деятельности банка в целом и каждого отдельного подразделения;

   ·  управление вкладов и расчетов, проводит аналитическую работу по сбору, обобщению, систематизации и координации работы по обслуживанию клиентов банка, как юридических, так и физических лиц;

   ·  управление ценных бумаг и инвестиций, проводит методологическую работу по операциям с ценными бумагами,  осуществляет сбор и анализ информации по осуществляемым операциям, непосредственно проводит

операции по покупке, продаже, хранению ценных бумаг;

   ·  валютное управление, собирает, систематизирует и организует работу по  операциям с иностранной валютой, осуществляет методологическую работу;

   ·  управление информатики и автоматизации банковских работ, проводит работы по обеспечению средствами связи, автоматизации, электронно-

вычислительной техникой, организует работу по программному обеспечению и расчетам по банковским операциям, внедрению новых технологий и услуг с использованием средств вычислительной техники;

   ·  управление безопасности, обеспечивает внутреннюю, информационную и общую безопасность деятельности банка;

   ·  управление инкассации и кассового хозяйства, занимается сбором, доставкой и сопровождением денежных средств при перемещении их  между

различными подразделениями банка  и вне банковских подразделений, осуществляет сбор и систематизацию информации о движении денежных средств в целом по банку, ведет методологическую работу;

   ·  управление развития материально-технической базы;

   ·  управление по работе с персоналом и организационно-административным вопросам;

   ·  операционное управление, занимает особое место среди подразделений территориального банка, выполняя функции по предоставлению реальных банковских услуг юридическим и физическим лицам, в то же время является базовым для осуществления функций большинства ранее рассмотренных

управлений и отработки методологии  проведения банковских операций в системе Сбербанка.

     Сбербанк осуществляет следующие банковские операции:

- привлекает денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

- размещает указанные выше привлеченные средства от своего имени и за свой счет;

- открывает и ведет банковские счета физических и юридических лиц, осуществляет расчеты по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

- инкассирует денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществляет кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- покупает и продает иностранную валюту в наличной и безналичной формах;

- привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы;

- выдает банковские гарантии;

- осуществляет переводы денежных средств по поручениям физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

     Банк помимо перечисленных выше банковских операций осуществляет следующие сделки:

-  выдает поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме;

-  приобретает права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

- осуществляет доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

- осуществляет операции с драгоценными  металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

-  предоставляет в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и

ценностей;

-  осуществляет лизинговые операции;

-  оказывает брокерские, консультационные и информационные услуги.

     Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации. Банк вправе осуществлять обслуживание экспортно-импортных операций клиентов с применением различных финансовых инструментов, принятых в международной

банковской практике. Банк осуществляет валютный контроль за операциями клиентов – физических и юридических лиц. Банк вправе эмитировать и обслуживать пластиковые карточки международных и российских платежных систем. Все перечисленные банковские операции и сделки осуществляются в рублях и в иностранной валюте. Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на

банковские счета, с иными ценными  бумагами, а также вправе осуществлять

доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с

юридическими и физическими лицами. Банк имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами. В пределах своей компетенции Банк обеспечивает защиту сведений, составляющих государственную тайну.

      Банк рассматривает развитие кадрового потенциала как основное условие для выполнения поставленных стратегических задач. Интенсификация труда банковских работников, массовое освоение новых продуктов и технологий, расширение полномочий и ответственности специалистов и руководителей среднего звена требуют постановки новых целей и приоритетов системы управления персоналом. Главной задачей кадровой политики Банка на ближайшие годы будет дальнейшее повышение квалификации персонала Банка, создание коллективов профессионалов, способных обеспечить решение задач стратегического развития Банка. В качестве приоритетных направлений кадровой политики Банк видит повышение эффективности

системы подбора, подготовки и расстановки  кадров, совершенствование системы мотивации персонала, развитие корпоративной культуры. Предстоит найти оптимальное сочетание материальных и нематериальных стимулов

мотивации работников к повышению  производительности и качества труда,

развитию инициативы, поиску новых  технологических решений. Существенно изменится система формирования резерва руководящих кадров, особенно высшего звена управления, планирования должностного роста перспективных молодых специалистов, повышения квалификации кадров. Получит развитие система ротации и перемещения по горизонтали управления наиболее квалифицированных специалистов. Банк будет создавать условия, позволяющие каждому сотруднику реализовать творческие способности, получить возможность повышения уровня

профессиональных знаний, понимать систему оценки результатов его  труда и перспективу должностного роста. С целью закрепления перспективных кадров Банк будет поддерживать соответствие уровня оплаты труда специалистов Банка уровню оплаты в ведущих российских банках и финансовых компаниях, внедрять системы дифференцированной оплаты

труда по конечному результату работы.

       Коммерческую тайну Акционерного коммерческого Сберегательного банка России составляют не являющиеся государственными секретами сведенья, связанные с технологической информации, управлением, финансами, и другой деятельности Банка, имеющие коммерческую ценность в силу неизвестности их третьим лицам, разглашение (неправомерная передача, утечка) которых, в том числе среди сотрудников Банка, может нанести Банку ущерб любого характера (материальный, финансовый, деловой репутации, имиджу и прочие). Такая информация может быть создана как сотрудниками Банка в процессе выполнения ими своих служебных обязанностей, так и полученная Банком от сторонних лиц либо организаций, как на бумажных носителях, так и в электронном виде в процессе электронного документооборота между ними. За разглашение сведений, составляющих коммерческую тайну Банка, и нарушение

порядка защиты таких сведений сотрудники Банка, а так же лица, уволенные из системы Сбербанка, привлекаются к ответственности в соответствии с

законодательством РФ (УГ РФ статья 183).

    
         2. Анализ деятельности коммерческого банка и его  
                            финансового состояния 
   
      Стабилизация политической ситуации, положительные тенденции в экономике России создают основу для расширения инвестиций в реальную экономику и требуют ускорения темпов роста ресурсной базы Сбербанка России. В качестве основных источников привлечения средств Банк определяет:

 · Сбережения населения – главный и наиболее стабильный инвестиционный ресурс.

 · Средства юридических лиц – наиболее динамично растущая составляющая пассивов Банка.

 · Средства, привлекаемые на международных финансовых рынках, – долгосрочный пассив для расширения финансирования инвестиционных

проектов.

    Состав доходов и расходов банка является коммерческой тайной и поэтому в своем отчет я привела общий (примерный) состав для любого коммерческого банка, а так же их процентное соотношение. Основу доходов банка составляет процентный доход и процентная моржа. Основными же затратами банка являются расходы, которые входят в группу операционных и прочих расходов банка.

      
    

Доходы	100%
Процентный доход	66,2 %
Процентная маржа	25,1%
Беспроцентный доход	5,3%
Доход от операций на рынке с ценными  бумагами и валютном рынке	2,6%
Неординарные (непредвиденные) доходы	0,8%

 

    

Расходы	100%
1. Операционные и прочие расходы  банка:
всего	94,1%
в том числе:
налоги	0,4%
проценты уплаченные	78,1%
уплаченная комиссия за услуги банков и клиентам	4,1%
амортизационные отчисления по основным фондам	0,4%
расходы по операциям с ценными  бумагами и на валютном рынке	4,1%
прочие расходы	11,2%
2. Расходы на содержание аппарата  управления
всего	5,9%
в том числе:
фонд оплаты труда	3,1%
расходы на служебные командировкам	0,5%
прочие расходы	0,5%

 

 

     3. Кредитная политика банка 
 
      Кредиты предоставляются физическим лицам - гражданам Российской Федерации в возрасте от 18 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения 75 лет.

     При предоставлении Заемщику кредита в сумме, не превышающей 100 долларов США (или рублевого эквивалента этой суммы), и на срок не более 6 месяцев, максимальный возрастной ценз не устанавливается.

     Кредиты предоставляются в валюте Российской Федерации и иностранной валюте на срок не более 5-ти лет.

     Заемщик обязан получить кредит или его первую часть в течение 45 дней с даты заключения Кредитного договора. Максимальный размер кредита для каждого Заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности и предоставленного обеспечения возврата кредита.    
     Отделение Сбербанка РФ предлагает следующие виды кредитов физическим лицам:  
        • автокредит;  
        • доверительный кредит;  
        • жилищный кредит;  
        • корпоративный кредит;  
        • кредит «молодая семья»;  
        • кредитование граждан, ведущих личное подсобное хозяйство;  
        • кредит под залог мерных слитков драгоценных металлов;  
        • кредит под заклад ценных бумаг;  
        • кредиты на неотложные нужды;  
        • образовательный кредит;  
        • кредит пенсионный.

   Для получения кредита заемщик должен предоставить следующие документы:  
      - заявление; 
      - свой паспорт и паспорт поручителя; 
      - документы, подтверждающие его финансовое состояние и другие документы, в зависимости от специфики каждого конкретного кредитного продукта. 
     Для определения кредитоспособности Заемщика проводится количественный (оценка финансового состояния) и качественный анализ рисков. Целью проведения анализа рисков является определение возможности, размера и условий предоставления кредита.

Оценка финансового состояния  Заемщика производится с учетом тенденций в изменении финансового состояния и факторов, влияющих на эти изменения. С этой целью необходимо проанализировать динамику оценочных показателей, структуру статей баланса, качество активов, основные направления хозяйственно-финансовой политики предприятия.

При расчете показателей (коэффициентов) используется принцип осторожности, то есть пересчет статей актива баланса в сторону уменьшения на основании экспертной оценки.

     Для оценки финансового состояния Заемщика используются три группы оценочных показателей:

   ·  коэффициенты ликвидности;  
   · коэффициент соотношения собственных и заемных средств;