Анализ деятельности коммерческого банка и его финансового состояния

      Подтверждением совершения операции списания или зачисления денежных средств по счету межфилиальных расчетов, корреспондентскому счету в другой кредитной организации (филиале) является выписка из этих счетов, направленная банком- исполнителем банку-отправителю. Форма, способ (на бумажном носителе или в электронном виде) и порядок передачи выписки устанавливается в Правилах построения расчетной системы кредитной организации и в договорах корреспондентского счета. При этом за ДПП принимается день, за который дана выписка.

      При проведении платежа, осуществляемого кредитной организацией (филиалом) по поручению другой кредитной организации (филиала) в третью кредитную организацию (филиал), ДПП устанавливается в каждой паре кредитных организаций (филиалов), а платежные поручения клиентов переоформляются от имени банка- отправителя. В этом случае реквизиты получателя средств остаются неизменными. Ответственность за правильность составления переоформленного платежного поручения и своевременность перечисления на его основании денежных средств несет кредитная организация (филиал), составившая расчетный документ.

Платежное поручение кредитной  организации (филиала) направляется в другую кредитную организацию (филиал) для осуществления операции по соответствующим счетам без приложения расчетного документа, на основании которого оно составлено.

     
        

 

           7. Обслуживание физических лиц 
 
      Сбербанк предлагает своим клиентам следующие виды вкладов: 
• вклад «Победитель»;

 • «Доверительный Сбербанка  России»;

 • «Подари жизнь»;

 • «Накопительный Сбербанка  России»;

 • «Депозит Сбербанка России»;

 • «Пополняемый депозит Сбербанка  России»;

 • «Особый Сбербанка России»;

 • «Пенсионный пополняемый  депозит Сбербанка России»;

 • «Пенсионный депозит Сбербанка России»;

 • «Пенсионный-плюс Сбербанка  России»;

 • «Универсальный Сбербанка  России»;

 • «До востребования Сбербанка  России».

      По всем видам вкладов:

• Установлен единый порядок исчисления дохода за неполный срок хранения (за исключением вкладов "Накопительный Сбербанка России", "Универсальный Сбербанка России", "До востребования Сбербанка России", "Пенсионный плюс Сбербанка России"):
• по вкладам на срок 6 месяцев и менее - исходя из процентной ставки, установленной по вкладам до востребования,
• по вкладам на срок свыше 6 месяцев:
• в течение первых 6 месяцев - исходя из процентной ставки, установленной по вкладам до востребования;
• по истечении 6 месяцев - исходя из 2/3 процентной ставки, установленной Банком по данному виду вкладов на дату открытия (пролонгации) вкладов.
• Предусмотрена (за исключением вклада "До востребования Сбербанка России") неоднократная пролонгация Договора по вкладу на новый срок. Пролонгация производится на условиях и под процентную ставку, действующие в Банке по данному виду вкладов на день, следующий за днем окончания очередного срока хранения.
• Вкладчику предоставляется право получать причисленные к остатку вклада, в установленные Договором сроки, проценты в полной сумме или частично.
• Проценты, причисленные к остатку вклада (за исключением вклада "Универсальный Сбербанка России", "До востребования Сбербанка России", "Пенсионный - плюс Сбербанка России", "Универсальный Сбербанка России") после окончания основного (пролонгированного) срока, капитализируются либо по желанию вкладчика могут перечисляться на счет банковской карты, открытый в Банке^*.
• За время хранения вклада (за исключением вклада "До востребования Сбербанка России") по истечении последнего пролонгированного срока доход исчисляется в порядке и размере, установленным банком по вкладам до востребования.  
  По вкладу можно оформить доверенность и завещательное распоряжение.

      Предлагаемые банковские карты делятся на два типа: международные банковские карты (VISA, MasterCard, Maestro) и микропроцессорные карты СБЕРКАРТ.  
      Международные банковские карты являются удобным и современным средством платежа и принимаются в оплату во всем мире, ими можно оплачивать покупки в магазинах, в сети Internet и получать наличные в банкоматах.  
       Банковские карты пользуются огромной популярностью и обеспечивают более высокую безопасность Ваших личных средств по сравнению с наличными.  
      VISA Classic, VISA Business, VISA Gold, Сбербанк VISA Electron,  
MasterCard Mass, MasterCard Business, MasterCard Gold, Сбербанк Maestro  
Международная карта с магнитной полосой содержит информацию об имени владельца и номере его счета в банке. Вместе с картой клиент получает конверт с секретным персональным идентификационным номером (ПИН). Совершение операции клиент подтверждает либо своей подписью на чеке или, в случае пользования банкоматом или электронным терминалом, вводит свой ПИН. При расчетах с помощью этой карты происходит обращение к процессинговому центру, для получения информации о наличии на счете суммы денежных средств (авторизация). 
                                                                                                         АС СБЕРКАРТ  
Микропроцессорная карта СБЕРКАРТ имеет встроенный микропроцессор (чип), в памяти которого содержится информация о владельце карты, сроке действия карты, количестве денег на счете, переведенных на карту, и последних десяти операциях, совершенных с применением карты. Для защиты карты ее держатель устанавливает два пароля (ПИНа) - один на зачисление денежных средств, другой на их списание. Это позволяет многократно увеличить защиту карты, тем более что пароли можно менять, когда пожелает сам владелец карты - в банкомате или в любом учреждении банка, которое выполняет операции с пластиковыми картами.

 

Начисление процентов  на остаток денежных средств  
по счету банковской карты

Наименование карточного продукта Процентная ставка Валюта счета - EURO Валюта счета - USD Валюта счета - рубли Начисление  процентов на остаток денежных средств  по счету банковской карты физического  лица (ежеквартальное начисление процентов) по карточным  продуктам на базе карт платёжных систем Visa, MasterCard 0,25% годовых 0,25% годовых 0,1% годовых по картам Сбербанк-Maestro «Пенсионная» - - 4% годовых по картам АС СБЕРКАРТ - - 0,1% годовых Начисление  процентов на остаток денежных средств  по бизнес-счету предприятия (организации) по международным  корпоративным картам Visa Business, EuroCard Business не предусмотрено карт AC СБЕРКАРТ "Корпоративная" не предусмотрено

 

 

 

      Денежные переводы открывают безграничные возможности для тех, кто работает и учится вдали от дома, отдыхает и путешествует по всему миру. Денежные переводы - это рука помощи и дружеской поддержки, которую Вы протягиваете через страны и континенты тому, кто в ней нуждается. Сделать это комфортно и быстро можно, воспользовавшись услугами Сбербанка России.

      Широкая филиальная сеть, гарантия надежности, подтвержденная временем, высокие стандарты обслуживания - неоспоримые преимущества денежных переводов Сбербанка России.

       • срочные  переводы Блиц; 
       • денежные переводы между отделениями банка и другие кредитные организации; 
      • переводы денежных средств в страны ближнего и дальнего зарубежья.

      Срочный денежный  перевод «Блиц» может осуществляться  гражданином РФ, иностранным гражданином  и лицом без гражданства, являющийся  резидентом или нерезидентом  РФ (кроме случаев, когда перевод осуществляется между резидентом и нерезидентом). Осуществляется перевод в рублях РФ. Максимальная сумма Блиц перевода – 500000руб. Взимается комиссия за перевод – 1,75% от суммы перевода, но не менее 150 руб. и не более 3000 руб. Срок исполнения перевода составляет не более 1часа.

 

  

 

            8. Налогообложение банков 
 
      Расчет и уплату налогов проводит головное отделение Сбербанка РФ на основе данных предоставленных его отделениями. Все налоги, уплачиваемые банком, можно разделить на 3 категории:

       Федеральные налоги:

1. Налог на прибыль – налог платится централизованно,

декларация подается не позднее 28 числа, следующая за отчетным периодом. В части федерального бюджета платит – Сбербанка России, а в части субъекта и муниципального образования – филиалы. Средства от этого налога идут в: фонд производственного развития, фонд социального развития, фонд по реконструкции и новому строительству (кап. ремонт).

2. НДС – рассчитывается исходя из перечня услуг (не банковских) по уставу. Банковские услуги не облагаются. Декларация подается ежемесячно не позднее 20 числа, следующего за отчетным периодом.

3. Налог за наименование «Россия» ставка 0,5%, банк производит платежи в федеральный бюджет за использование в своем названии слово «Россия» или РФ.

4. Налог на имущество – налогооблагаемой базой служат основные средства банка. Срок предоставления налоговой декларации не позднее 30 числа, следующего за отчетным периодом. Уплата производится ежеквартально

(нарастающим итогом за квартал,  полгода, девять мес., год) Ставка 2 %

5. ЕСН и налог на доходы граждан – расчет и уплату осуществляет бухгалтерия банка.

        Областной налог:

Налог на нужды образовательных  учреждений – налогооблагаемой базой служит фонд оплаты труда. Ставка 1 %. Платежи осуществляются ежеквартально до 20 числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

        Местные налоги:

1. Земельный налог - положение о нем закреплено законодательством. Налогооблагаемой базой является: земля в собственности, земля в бессрочном пользовании.

2. Целевой сбор на содержание милиции – базой для него служит

минимальный размер оплаты труда (сто  рублей). Ставка 3 %. Рассчитывается как: МРОТ*3 % *ССЧ (средне списочная численность работников). Налоговая декларация подается не позднее 30 числа, следующего за отчетным периодом. Срок уплаты – не позднее 5 дней после сдачи декларации.

3. Налог на уборку территории (действует до 01,01,04) –

производится ежемесячно до 25 числа. Рассчитывается как 1,5 % от фонда оплаты

труда.

   

 

                                  9. Маркетинг в банке 
 
     Поставленные цели и задачи требуют принятия маркетинговой политики Банка, отвечающей предпочтениям и потребностям целевых групп существующих и потенциальных клиентов. Активная адресная продажа продуктов и услуг предусматривает определенные приоритеты в продуктовой политике, а также оптимизацию форм и методов продаж. Форма предложения должна быть удобна, доступна и привлекательна, качество — отвечать требованиям клиента, цена — соответствовать рыночному уровню и обеспечивать необходимую рентабельность.

        Стратегическая цель Банка — выйти на качественно новый уровень обслуживания клиентов, сохранить позиции современного первоклассного конкурентоспособного крупнейшего банка Восточной Европы. Это предполагает создание системы, устойчивой к возможным экономическим потрясениям в России и за рубежом, путем оптимального распределения пропорций между тремя основными направлениями деятельности — работой с физическими лицами, юридическими лицами и государством.

      Для достижения этой цели необходимо решить следующие задачи:         

  - внедрить новую идеологию работы с клиентом, основанную

на сочетании стандартных технологий с индивидуальным подходом к каждому клиенту. Обеспечить внедрение эффективных методов работы с клиентами и повышение качества их обслуживания.

  - сохранить лидирующую роль на розничном рынке страны.

Увеличить долю на рынке кредитования населения до 30%, при этом объемы

кредитования физических лиц должны вырасти не менее чем в 2 раза.

  - усилить работу с корпоративными клиентами. Привлечь в

Банк и закрепить на долгосрочную перспективу максимальное количество

первоклассных клиентов. Увеличить  удельный вес средств корпоративных клиентов в привлеченных средствах до 25%, долю кредитов и долговых обязательств корпоративных клиентов в активах нетто до 45%.

  - обеспечить максимальную помощь государству в реализации

государственных инвестиционных программ и программ поддержки отечественного экспорта.

  - опираясь на широкую клиентскую базу, обеспечить сбалансированное состояние структуры активов и пассивов, внедрить современные методы управления ими. Диверсифицировать ресурсную базу Банка, в том числе

используя внешнее фондирование.

  - повысить удельный вес непроцентных доходов в структуре общих доходов Банка за счет развития услуг, предоставляемых клиентам. Обеспечить долю комиссионных доходов в чистом операционном доходе не менее 15%.

  - достигнуть роста капитала, позволяющего расширить инвестиции Банка в экономику России. Обеспечить отношение прибыли к капиталу не менее 20%.

  - внедрить в Банке полнофункциональную систему управления

рисками.

  - создать гибкую, адекватную быстроменяющейся обстановке систему управления Банком, основанную на экономических рычагах управления и

оптимальной системе распределения  полномочий. Повысить управляемость Банком путем расширения самостоятельности территориальных банков и совершенствования технологии принятия решений.

  - оптимизировать филиальную сеть Банка с учетом как экономических, так и социальных факторов.

      Банк разработает системные подходы к рекламной политике, сделает ее

эффективным инструментом формирования клиентской базы. Каждое конкурентное преимущество Банка, каждый новый продукт, предлагаемый к продаже, должны быть известны и понятны клиентам, легко сравнимы и выгодно отличаться от предложений конкурентов.

Реализуя принцип прозрачности, Банк будет расширять сотрудничество со

средствами массовой информации по распространению достоверной информации о Банке. Существенно возрастет объем представляемой информации в Интернете, улучшится информирование клиентов о стандартах фирменного обслуживания, условиях предлагаемых продуктов и услуг, технологических возможностях Банка.

Войдут в практику клиентские семинары и конференции, целевые рекламные акции, ориентированные на конкретную группу клиентов, получит развитие система адресной рекламы.

      Оперативное планирование в банке реализовывается в экономическом отделе, где в течение года осуществляется планирование на следующий период учитывая: текущую информация, данные за прошлые периоды, планы партнеров банка.

     В качестве стратегического планирования в банке служит «Концепция развития Сбербанка России». Концепция составляется на 5 лет и служит основой для развития банка.

      Правильность определенного Концепцией направления развития была подтверждена во время кризиса финансовой системы страны в 1998 году. Сбербанк России не только подтвердил репутацию самого надежного банка страны, пройдя кризис с минимальным уровнем потерь, но и обеспечил доступ к банковским услугам значительному количеству новых клиентов. Реализуя принятую Концепцию, Сбербанк России к 2000 году значительно укрепил свои позиции на приоритетных сегментах рынка. Сбербанк России сохранил лидирующие позиции на рынке розничных банковских услуг, доля в общем объёме рублевых вкладов населения достигла 87%. Существенно укрепились позиции Банка в обслуживании корпоративных клиентов: доля Банка на рынке составляет около 25%, более 1 миллиона юридических лиц – клиенты Сбербанка России. Банк продолжает активно работать на рынке внутренних и внешних государственных обязательств, корпоративных ценных бумаг.