Автоматизированные системы безналичных расчётов

Министерство образования  Республики Беларусь

 

Учреждение образования

«Витебский государственный технологический университет»

 

 

 

 

 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

 

 

По курсу: «Автоматизированные системы безналичных расчётов»

Вариант № 5, 35

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Исполнитель:

студентка III курса группы ЗФк-21

экономического факультета

специальность «Финансы и кредит»

Богатёнок Кристина Николаевна

зачётная книжка № 091929

 

Преподаватель:

Соколов  Игорь Владимирович 

 

 

 

Витебск

2011/2012

содержание

 

 

1.  Безналичные платежи в потребительских расходах …………………… 3

 

2.  Функции банковского КартЦентра (БКЦ) ……………………………… 10

 

Список использованных источников…………………………………………… 15

 

 

 

1. Безналичные  платежи в потребительских расходах 

 

 

Функционирование платежной  системы страны направлено на проведение и исполнение платежей безналичного денежного оборота. Основу этого оборота составляют безналичные расчеты.

Под безналичными расчетами  понимаются расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием индивидуальных предпринимателей, физических лиц, проводимые через банк в безналичном порядке¹. Основополагающим элементом в системе безналичных расчетов являются принципы их организации.

Принцип правовой регламентации расчетов отражает наличие правил, обязательных для соблюдения всеми сторонами и участниками. Он обусловлен ролью, которую играет платежная система в экономике страны. Сложность и важность расчетных взаимоотношений предопределяют необходимость установления их единообразия посредством регулирования. Базой для такого регулирования служит комплекс нормативных документов: законы Республики Беларусь, указы Президента и нормативные акты Национального банка страны.

Принцип контроля всех сторон и участников за правильностью проведения расчетов и их материальной ответственности направлен на соблюдение нормативных требований и положений, а также порядка их проведения. Существуют особенности в проведении контроля со стороны банков как участников расчетов и со стороны его клиентов. Последние выступают и в качестве плательщика и в качестве получателя, при этом их интересы и требования к организации расчетов могут существенно различаться. Банки, выступая как посредники между плательщиками и получателями средств, продавцами и покупателями, имеют более независимое положение, что важно для оценки правильности проведения расчетов: они учитывают требования только общих для всех инструкций и положений и не участвуют в рассмотрении претензий плательщиков или получателей по исполнению взаимных договорных обязательств.

Принцип согласия плательщика на платеж отражает его права собственника распоряжаться средствами на счете. Списание средств со счета клиента банка без его распоряжения допускается лишь в определенных случаях, которые оговорены в законодательных актах или договорах. Полноправный хозяин счета – его владелец. Банк не вправе определять направление и использование денежных средств или устанавливать иные ограничения, не предусмотренные законодательством.

В организации безналичных  расчетов в соответствии с изложенными выше принципами заинтересованы все участвующие стороны, однако их реализация возможна лишь при наличии и соблюдении ряда условий.

Основными условиями организации безналичных расчетов являются:

- наличие банковского счета у участников безналичных расчетов;

- договорная основа порядка ведения счетов и осуществления расчетов;

- самостоятельность клиента в выборе банка для открытия счета;

- свободный выбор участниками форм безналичных расчетов.

Выделяют следующие основные правила проведения безналичных расчетов:

- движение средств по банковским счетам опосредствуется движением расчетных документов, которые рассматриваются как платежные инструкции клиента;

- движение документов происходит в определенной последовательности, которая называется документооборотом. Она зависит от содержания платежных инструкций;

- форма расчетного документа, его реквизиты, количество регламентируются банком и предполагают соблюдение стандартов заполнения;

- списание средств со счета плательщика происходит в пределах остатка счета в календарной очередности;

- при недостаточности средств на счете плательщика для выполнения обязательств соблюдается очередность платежей;

- списание средств со счета плательщика происходит с учетом срока платежа;

- со стороны плательщика осуществляется контроль за наличием на счете средств, необходимых для выполнения обязательств; возможна помощь банка в поддержании его ликвидности.

При наличии общих  правил проведения расчетов безналичные расчеты обладают большим многообразием.

Итак, осуществление безналичных расчетов в хозяйстве между поставщиками и потребителями продукции, между поставщиками товаров и услуг и населением могут порождать взаимные расчеты между банками. Межбанковские расчеты возникают, когда плательщик и получатель средств обслуживаются разными банками, а также при взаимном кредитовании банков и перемещении наличных денег. В настоящее время такие расчеты осуществляются через корреспондентские счета, которые открываются либо на балансе каждого банка, либо в головном банке страны (в Республике Беларусь это Национальный банк, где открыты корреспондентские счета всех коммерческих банков), либо через клиринговые или расчетные учреждения с использованием специальных счетов участников расчетов.

Отдельную группу платежей составляют платежи с участием населения, которые преимущественно осуществляются наличными, т.е. в традиционных, не соответствующих современному уровню развития информационных технологий, формах. Эта группа включает денежные потоки, возникающие на рынке розничных услуг и потребительских сделок, и охватывает, во-первых, денежные доходы населения (заработная плата, стипендии, пенсии), во-вторых, денежные расходы (в том числе, за счет сбережений и кредита).

Распространение безналичных  расчетов в этой группе платежей позволит реализовать все их преимущества (привлечение значительных средств населения в банки, увеличение перечня услуг, предоставляемых банком клиенту, уменьшение налично-денежного оборота и средств на его поддержание, вынесение кредитов в предприятия торговли и сервиса и др.).

Для осуществления безналичных  платежей физическим лицом (клиентом) ему открывается текущий или  другой вид счета. Безналичный платеж может использоваться при оплате за товары и услуги (сфера потребительских сделок), в сфере розничных услуг (получение наличных, открытие депозитного счета, перевод заработной платы, пенсий и др.) с использованием чека (чековой книжки), пластиковой карты, электронной наличности или векселя.

Для осуществления полуналичных расчетов достаточно того, чтобы только один из участников операции имел банковский счет. Обычно это получатель денежных средств от населения (предприятия торговли, коммунальные службы, детские сады и школы, налоговая инспекция, милиция и др.).

Для проведения безналичных  расчетов необходимо определить принципы их организации, требования к ним, формы и способы расчетов и их отражение в документообороте.

Под способом платежа  понимается порядок перечисления денежных средств со счета плательщика  на счет получателя. Обычно выделяют валовой  способ (списание средств со счета – перевод в полной сумме, указанной в расчетном документе), зачет взаимных требований и обязательств (клиринг) со списанием со счета суммы сальдо зачета².

Формы расчетов устанавливаются  законодательством и представляют собой специфическую форму движения финансовых средств, присущую определенному платежному инструменту в платежном обороте. Выделяют следующие формы безналичных расчетов: перевод (кредитовый, дебетовый), аккредитив, инкассо и др.

При безналичных расчетах осуществляется перевод безналичных денег со счета одного участника платежной операции на счет другого. Для обеспечения неразрывной связи между счетами в случаях отсутствия возможности непосредственной проводки подключаются расчетные центры, которые исключают необходимость использования наличных денег на каком-либо участке. Необходимой предпосылкой осуществления бесперебойного перевода средств внутри страны является участие как можно большего количества банков. Единообразие платежных и расчетных методов определяет скорость и надежность безналичного платежного оборота.

Наблюдается тенденция  к объединению расчетных центров  различных банковских групп в  национальные расчетные центры, которые  обычно называют автоматизированными  клиринговыми центрами (палатами). Иногда такие центры создаются несколькими банковскими группами, иногда их функции выполняет центральный банк. В настоящее время автоматизированные клиринговые центры начали сотрудничать на международном уровне, что в будущем может обеспечить межгосударственный платежный оборот.

Участниками безналичных  расчетов являются: клиенты (физические и юридические лица), предприятия-эмитенты, предприятия-комитенты, банки-эмитенты, банки-комитенты, банки-ремитенты.

Клиент (физическое лицо) – платежеспособное лицо, получающее доходы от предприятия-эмитента и осуществляющее расчеты с предприятием-комитентом. Клиент может иметь счет в банке-ремитенте.

Клиент (юридическое лицо) – с одной стороны, это источник денежных средств физических лиц, с другой – источник товаров и услуг. Он должен иметь счет в банке-ремитенте, может выступать как в качестве предприятия-эмитента, так и предприятия-комитента.

Предприятие-эмитент – источник денежных средств клиента в виде заработной платы, авторских гонораров, стипендий и т.д.

Предприятие-комитент продает товар и (или) предоставляет услуги с налично-денежной оплатой, безналичными перечислениями со счета клиента в банке-ремитенте или из зарплаты от предприятия-эмитента.

Банк-эмитент – банк, осуществляющий расчетно-кассовое обслуживание предприятий-эмитентов и выполняющий безналичное обслуживание клиентов этих предприятий.

Банк-комитент – банк, выполняющий расчеты с банками-эмитентами и банками-ремитентами за товары и услуги для клиентов и расчетно-кассовое обслуживание предприятий-комитентов.

Банк-ремитент ведет счета по вкладам клиентов, выполняет безналичные платежи и налично-денежные операции по счету клиента.

Специализированные нефинансовые учреждения (расчетно-кассовые центры – РКЦ, автоматические клиринговые палаты – АРП, процессинговые центры и др.), обеспечивающие взаиморасчеты между банками.

Преимущества безналичных расчетов для государства и граждан  очевидны: удобство в обращении, снижение расходов при работе с наличными (замена потертых купюр), прозрачность платежей, высокая степень защиты денег от кражи.

Госпрограмма развития технической инфраструктуры, обеспечивающей использование банковских пластиковых  карточек в Республике Беларусь предусматривала к концу 2010 года довести долю безналичных платежей за товары и услуги до 30%. По состоянию на 1 января 2011 г. в 12832 объектах торговли и общественного питания (рост – в 4,2 раза по сравнению с 2006 годом) установлено 21873 платежных терминалов (рост − в 4,7 раза по сравнению с 2006 годом).

Количество банковских пластиковых карточек, находящихся в обращении по состоянию на 1 октября 2011 года составило 9 799,0 тыс., в том числе 4 100,1 тыс. карточек системы «БелКарт», 5 698,8 тыс. карточек международных платежных систем, 31 карточка внутренних частных платежных систем³.

В Республике Беларусь установлено 3 239 банкоматов, 3 095 инфокиосков и 80 импринтеров, 23 168 организаций торговли (сервиса) оснащены 36 806 платежными терминалами.

За 9 месяцев 2011 года на территории Республики Беларусь осуществлено 421 156 484 операции с использованием банковских пластиковых карточек в белорусских рублях на сумму 60 820 387 млн. рублей. Удельный вес безналичных операций в общем количестве операций с использованием банковских пластиковых карточек составил 55,4%, а в суммарном выражении – 14.7%.

Общее количество операций в иностранной валюте за 9 месяцев 2011 года составило 1 568 971 операцию на сумму 618 111,7 тыс. долларов США. Удельный вес безналичных операций в общем количестве операций с использованием карточек в иностранной валюте составил 21,5%, а в суммарном выражении – 9,2%.

 

2. Функции Банковского КартЦентра (БКЦ)

 

Система БелКарт представляет собой совокупность правил и институтов, платежных инструментов и программно-технических  средств, используемых для обеспечения  безналичных расчетов за товары, работы и услуги, получения наличных денег и оказания других банковских услуг. В качестве платежного инструмента в ней используются банковские пластиковые карты БелКарт. Система построена на основе единой информационной технологии, включающей в себя инструмент платежа – пластиковую микропроцессорную или магнитную карту, специализированное терминальное оборудование, вычислительные комплексы, средства электронной передачи данных, а также необходимое организационное, методическое, информационное и программное обеспечения.

Система выполнена в  соответствии с международными стандартами, нормами и правилами функционирования, что в перспективе обеспечит  ее совместимость с международными платежными системами.

Структурными элементами системы БелКарт являются банки – участники системы, которые должны иметь в своем составе специальную структурную единицу – КартЦентр отделения банка (БКЦ), и Головной (региональные) КартСервисЦентр, выполняющий функции процессинговой компании и обслуживающий ПТС, расположенные в его регионе.

ГКСЦ разрабатывает технологические процессы, обеспечивающие проведение расчетов на основе ПК, и выбирает программно-техническую платформу построения системы; сертифицирует технологические процессы и программно-технические средства, используемые участниками системы, создает региональные КСЦ и банковские КартЦентры; обеспечивает межбанковские платежи, инициированные операциями с картами, контролирует сроки, обязательность и достоверность прохождения платежей между участниками системы; ведет общую информационную базу данных системы, тиражирует классификаторы и справочники; формирует стоп-листы, включающие списки запрещенных к приему карт и списки необрабатываемых в системе объектов, и рассылает их абонентам системы; обрабатывает запросы на авторизацию, поступающие от терминалов ПТС, и переадресует их в банки-эмитенты; генерирует и распределяет ключи; учитывает и контролирует движение карт на всех стадиях их обращения; персонализирует служебные карты и карты клиентов. В случае обслуживания предприятий торговли и сервиса своего региона, он дополнительно решает задачи приема платежей от них, архивирования, сортировки и рассылки в банки-эмитенты, генерации, поддержки в базе данных и рассылки на терминальное оборудование ПТС системных параметров.