Банковская система ее структура и сущность

20

 
Все операции по кредитным карточкам  контролируются общенациональным центром  во Франции (и в США), что обеспечивает оперативную информацию о местонахождении  и деятельности владельца. Французские  банки выплачивают весьма низкие проценты по обычным вкладам  от 2.5 %. В то же время вкладчик имеет возможность вложить деньги в различные инвестиционные проекты, приносящие прибыль от 7-8 % до 15-20 %, в зависимости от срока и степени риска. Данная часть банковской системы Франции достаточно развита  

Швейцария. Швейцария — страна банков, так как на каждые 1,5 тысячи жителей приходится одна банковская структура. Швейцарская банковская система объединяет более 500 банковских организаций. Все швейцарские банки традиционно делятся на три категории.

Первая  категория — три крупнейших швейцарских  банка — Объединенный банк Швейцарии, Швейцарская банковская корпорация, Швейцарский кредитный банк.

Вторая  категория — кантональные, местные  и сберегательные банки, которые  в основном работают с местными вкладчиками, специализируясь на кредитовании и  обычных банковских расчетах.

Третья  категория — частные банки, занимающиеся управлением инвестиционными портфелями.

В кредитную  систему Швейцарии входит также  большое количество финансовых компаний, которые делятся на:

• компании, регламентирующие прием депозитов  и обязанные отвечать всем требованиям  федерального банковского законодательства;

• компании, не принимающие депозиты, но выполняющие  другие банковские операции.

Отличительной чертой швейцарской банковской системы  является строгий контроль за деятельностью банков и инвестиционных компаний. Контроль за банками имеет трехступенчатую систему и осуществляется Федеральной банковской комиссией, национальным банком и Швейцарской банковской ассоциацией. 
 
 
 
 
 

     21

2.3 Государственное регулирование банковской системы в России 

     Переход к новым формам хозяйствования не означает полного отказа 
государства от управления экономикой. Наоборот, именно в переходный период как никогда важной становится возможность контроля за ходом реформ, и в этом большую роль играют коммерческие банки. Стабилизация экономики невозможна без эффективно действующей, разветвленной сети надежных банков, деятельность которых не идет в разрез с интересами государства. Только, в отличие от командной экономики управление банками осуществляется не директивно, а посредством законодательства о банковской деятельности.

     На  сегодняшний момент основными задачами ЦБ являются регулирование денежного  обращения, обеспечение устойчивости рубля, единая денежно-кредитная политика, организация расчетов и кассового  обслуживания, защита интересов вкладчиков, банков, надзор за деятельностью коммерческих банков, внешнеэкономическая деятельность, установление норм обязательного резервирования, учетной ставки. ЦБР является кредитором последней инстанции. Среди банков составляющих второй уровень банковской системы существуют и специализированные: муниципальные, ипотечные, земельные, инвестиционные. Особое место в банковской системе России занимают Внешэкономбанк – он обслуживает внешний долг РФ и Банк реконструкции и развития – занимается финансированием правительственных программ с использованием бюджетных ресурсов. Кроме того, существуют специальные кредитные институты: кредитные союзы, кооперативы, финансовые и трастовые компании, страховые компании, частные пенсионные фонды, ссудно-сберегательные ассоциации, инвестиционные фонды. Их основное отличие от банков состоит в том, что они выполняют ограниченное число банковских операций. Они аккумулируют средства населения и юридических лиц, осуществляют кредитование предприятий и граждан, трастовые операции.

     В РФ функции регулирования деятельности коммерческих банков в рамках единой денежной системы возложены на Центробанк. Основными, возложенными на него задачами являются: устойчивость работы и укрепление финансового положения КБ; ориентация и стимулирование деятельности банка в областях кредитования направленных на выполнение приоритетных задач экономики и научная организация денежного обращения в народном хозяйстве. Но, в отличие от командной экономики, теперь методы управления банковской системой в основном экономические: изменение норм обязательного резервирования в ЦБР; изменение объема кредитов, предоставляемых ЦБР коммерческим банкам, а также процентных ставок по ним; проведение операций на открытом рынке с ценными бумагами и валютой. ЦБР образован резервный фонд кредитной системы РФ

за счет резервирования определенной доли привлеченных коммерческими

     22

банками средств сторонних предприятий и организаций, которые

используются  в качестве кредитных ресурсов. ЦБР, изменяя нормы обязательного  резервирования, влияет на кредитную  политику КБ и изменение денежной массы в стране. Одним из инструментов экономического управления коммерческими  банками является централизованное кредитование экономических субъектов  со стороны ЦБР через КБ, а также  кредитование самих банков. Управление и контроль за устойчивостью банковской системы заключается в выполнении банками определенных условий, обеспечивающих выполнение 12 основных нормативов:

     1- минимальная достаточность капитала - соотношение капитала банка  и суммарного объема активов,  взвешенных с учетом риска; 

     2 - минимальная текущая ликвидность  - отношение суммы активов к  сумме обязательств банка по  счетам до востребования более  половины ликвидных активов представлено  остатками по счету "Операции  с государственными ценными бумагами";

     3 - норматив мгновенной ликвидности  банка-отношение суммы высоколиквидных  активов к обязательствам банка  до востребования; 

     4 - максимальный риск по долгосрочным  кредитам - отношение кредитов сроком  свыше года к капиталу и  долгосрочным депозитам; 

     5-минимальное  соотношение ликвидных и суммарных  активов. Соотношение ликвидных  активов и суммарных активов.  Суммарные активы рассматриваются  как активы - нетто; 

     6 - максимальный размер риска на  одного заемщика - отношение совокупной  суммы кредитов и гарантий, выданных  одному заемщику к капиталу  банка; 

     7-максимальный  размер риска по крупным кредитам - соотношение совокупной величины  крупных кредитов и 50% гарантий  к капиталу банка; 

     Н8 - максимальный размер риска на одного кредитора – соотношение величины вклада по счетам одного кредитора  к капиталу банка;

     9 - максимальный размер кредитов, предоставленных одному акционеру  - отношение совокупной суммы  кредитов и гарантий, выданных  одному заемщику - акционеру, к  капиталу банка;

     10 - максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных  инсайдеру. Отношение совокупной  суммы кредитов и гарантий, выданных  инсайдерам, к капиталу банка; 

     11- максимальный размер привлеченных  вкладов населения. Соотношение  общей суммы вкладов граждан  и капитала банка. 

     12-максимальное  использование собственных средств для

     приобретения  акций одного юридического лица.

Однако  существует необходимость в изменении текущей системы надзора. После развала СССР надзорные функции Центробанка РФ, по сути,

пережили  только косметический ремонт.  

                                                         23

Если  раньше Госбанк СССР контролировал  только Сбербанк, то в девяностых его  полномочия расширились, а число  подконтрольных увеличилось в сотни  раз. В результате кредитные учреждения привыкли работать под диктатом ЦБ. Недоверие Банка России к коммерческим банкам выросло еще и благодаря  системным кризисам 1994  и 1998 гг., несмотря на то, что сам ЦБ сыграл в них не последнюю роль. «В постсоветское время мы жили в условиях жесткого нормативно - правового регулирования деятельности коммерческих банков надзорным органом. Оно характеризовалось как переход от советской системы к рынку, - отмечает Михаил Байдаков, председатель правления коммерческого банка «Миллениум». - Сегодня необходимо построение новой инструкционно - правовой базы, причем все участники процесса - и ЦБ, и банки, и ассоциации - идут к этому своими путями».

       «Когда мы сталкиваемся с Центральным банком как надзирающей организацией, очень важно, чтобы все территориальные управления ЦБ придерживались одинаковой методики в трактовке своих надзорных функций. К сожалению, зачастую различные территориальные управления при проведении проверок придерживаются разных методик в толковании федерального законодательства, - утверждает В. Голубков, первый заместитель правления Росбанка.

     Несмотря на то, что у банкиров тьма претензий к надзорному блоку ЦБ, они не особо хотят, чтобы их контролировал кто-то еще. Центробанковский чиновник должен не просто сравнивать банковскую отчетность с нормативами, а понимать, откуда эти цифры берутся. Так, чтобы техническая ошибка не вызывала репрессий, а фиктивные операции нельзя было прикрыть формальным соблюдением законности.  
 
 
 
 
 
 
 
 

     24

     Заключение 

      Таким образом, в результате приведенного исследования можно сделать следующие выводы:

1. История развития банковской системы проходила в 4 этапа:

1. Для начала это было меняльное дело. Менялы занимались выдачей денежных переводов на города, где проходили ярмарки или где были отношения с местными менялами.
2. Ненормальное положение международных и денежных оборотов  вынудили некоторые городские управления и торговые классы открыть общественные банки.
3. Появляется залоговое право, вклады под проценты, выдаются ссуды.

Возникают специализированные банки. Чековое  обращение.

4. Появились специализированные банки: ипотечные, народные, ремесленные. Появились ссудные кассы, сберегательные кассы.

2. Банковская система - совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма.

3. Существуют несколько видов банковских систем:

      - Двухуровневая банковская система  (Центральный банк и система  коммерческих банков);

      - Централизованная монобанковская  система;

      - Уникальная децентрализованная  банковская система – Федеральная  резервная система США;

    4. Банковская система России представляет собой некую совокупность кредитных учреждений и национальных банков, которые действуют в рамках одного финансового механизма. Существует два уровня банковской системы: Банк России и кредитные организации. Центральный банк Российской Федерации является ключевым звеном всей системы.

Действующее законодательство гласит о том, что  уставный капитал и другое имущество  являются федеральной собственностью, которой Банк России может распоряжаться  и пользоваться. Государство и  Банк России связаны посредством  взаимных обязательств. Банк России является юридическим лицом, которое не регистрируется в налоговых службах и не имеет  уставных документов. Поскольку Банк России не есть коммерческой организацией, прибыль не является целью его  деятельности.

     25

Источники получения прибыли – это процентные доходы по депозитным и кредитным  договорам, также доходы от операций, проводимых с драгоценными металлами  и ценными бумагами, дивиденды  по акциям, долям.

Главными  целями деятельности Банка России являются развитие и укрепления системы банков, обеспечение устойчивости национальной единицы, то есть рубля, (сюда же входит защита покупательной способности  и установка курса по отношению  к валютам других стран), а также  обеспечение бесперебойности функционирования расчетной системы.