Банковская система Швейцарии

Контроль за финансовой деятельностью ШНБ осуществляет ревизионная комиссия, формируемая Общим собранием акционеров. В ее компетенцию входит проверка годовых отчетов и баланса банка. В состав ревизионной комиссии могут быть избраны лица, которые не являются акционерами банка [2].

Функции ШНБ. В соответствии с Федеральным законом «О национальном банке» ШНБ обладает единоличным правом выпуска национальной валюты. Денежной единицей Швейцарии является швейцарский франк.

ШНБ сотрудничает с другими  банками, выступая в роли «банка банков», а также с различными федеральными агентствами, обладая компетенцией банка Конфедерации. Конфедерация хранит свои ликвидные активы в форме бессрочных вкладов или краткосрочных депозитов в ШНБ.

К активам ШНБ относятся: иностранная валюта, золото, финансовые активы, выраженные в швейцарских  франках. Данные активы представляют собой часть национального богатства Швейцарии и выполняют важные функции монетарной политики. Их соотношение зависит от направлений и требований денежно-кредитной политики, проводимой ШНБ [1].

ШНБ может оперировать  своими активами, применяя различные инструменты. Лимиты рисков устанавливаются ШНБ самостоятельно, он же управляет активами в целях максимизации прибыли. ШНБ инвестирует большую часть своих денежных валютных резервов в надежные и ликвидные ценные бумаги, меньшую долю – в срочные депозиты в первоклассных иностранных банках.

Одной из основных обязанностей ШНБ является поддержание эффективного функционирования платежной системы  страны. Наряду с другими банками  и почтовой службой, он относится  к основным институциональным операторам платежной системы Швейцарии. ШНБ предоставляет услуги по проведению межбанковских расчетов посредством электронной швейцарской межбанковской клиринговой системы (Swiss Interbank Clearing (SIC) system). Это главная платежная система Швейцарии, осуществляющая практически все межбанковские клиринговые расчеты [7].

 

3. Коммерческие банки Швейцарии

3.1 Крупные банки

Несмотря на большое количество банков в Швейцарии, на банковском рынке отмечается высокая концентрация капитала двух крупных гигантов – UBS (Объединенный банк Швейцарии) и Credit Suisse (Швейцарский кредитный банк). По объему привлеченных вкладов и кредитов они занимают свыше 30% национального рынка.

UBS является мировым лидером в управлении активами и одновременно ведущим банком Швейцарии по работе с физическими лицами и корпоративными клиентами. Этот банк занимается инвестиционной банковской деятельностью и операциями с ценными бумагами, являясь важнейшим мировым банком в этом виде деятельности.

Credit Suisse широко известен в мире как активный провайдер финансовых услуг. Выступая в качестве финансового посредника, банк обслуживает транснациональные компании, государственные корпорации и институциональных клиентов (табл.1) [9].

Таблица 1 – Основные показатели UBS и Credit Suisse

Признак сравнения	UBS	Credit Suisse
Общие активы, трлн. долл.	1,5	1,12
Собственный капитал, млрд. CHF	45,01	43,02
Чистая прибыль, млрд. CHF	8,7	5,1
Число сотрудников, тыс. чел.	64,617	50,1

 

 

3.2 Кантональные банки

Кантональный банк – банк, находящийся  в собственности кантона. В Швейцарии 24 кантональных банка: по одному на каждый кантон, за исключением двух (в Швейцарии 26 кантонов) (приложение 1, по состоянию на 2008 год). Банки кантонов представляют собой наполовину государственные предприятия, работающие с гарантией государства.

 В настоящее время проводится  либерализация государственных  гарантий. Несмотря на их тесные  связи с государством, банки кантонов  обязаны придерживаться коммерческих  принципов работы. В соответствии  с законодательством кантонов их цель – развивать экономику кантонов. Поле их деятельности – это весь спектр банковских услуг с упором на кредитование и прием депозитов.

 

 

3.3 Прочие банки

Региональные и сберегательные банки

Более мелкие универсальные банки  занимаются, главным образом кредитованием и депозитами. Такие банки добровольно ограничивают свою деятельность одним регионом. Преимущества таких банков: близость к клиентам, знание местных условий и хозяйственной деятельности своего региона.

Частные банки

Частное банковское обслуживание, или управление активами состоятельных лиц зародилось в Швейцарии более двух веков назад. Некоторые частные банки существуют с XVII в. Владельцы частных банков, используя собственные активы, несут неограниченную ответственность за свою деятельность, независимо от принятых решений. В случае банкротства они сами рискуют потерять все состояние. В связи с быстрым развитием банковского рынка частные банки столкнулись с растущей конкуренцией со стороны крупных банков, предлагающих подобные виды услуг.

По традиции, частные банки занимаются в основном обслуживанием отдельных физических лиц, особенно в отношении управления имуществом и портфелями ценных бумаг. Частные банкиры не могут открыто пользоваться рекламой для привлечения вкладов в банк, но им позволено рекламировать свои услуги по управлению имуществом и деятельности на рынке ценных бумаг, и по закону от них не требуется раскрывать информацию о банковских счетах. Они не проводят коммерческих сделок, не выдают кредитов и не подвергают себя никаким рискам в обычных банковских операциях, осуществляя только управление деньгами клиентов. Как правило, частные банки не работают с суммами меньше 300 тыс. долларов. Швейцарские частные банкиры не любят счета, по которым в течение месяца проходит много зачислений и снятий денег. Они предпочитают инвестиционные счета с большими остатками, которые используют для вложения клиентских средств в различные финансовые инструменты.

Группа Райффайзен

Группа банков Райффайзен состоит  из связанных между собой независимых  банков, имеющих сильные связи с определенной местностью и организованных на кооперативных началах. Банки имеют историю длиной более века. Банки сети Райффайзен имеют самое большое число филиалов в Швейцарии, и все они объединены в Швейцарский союз банков Райффайзен. Союз осуществляет стратегическое руководство всей группой и несет ответственность за управление рисками группы. Также Союз координирует деятельность группы, создает на местах условия для работы отдельных местных банков (например, снабжает их информационными технологиями, инфраструктурой, рефинансированием) и консультирует и поддерживает банки по всем вопросам с тем, чтобы они могли сконцентрироваться на своем основном деле – консультировании клиентуры и продаже банковских услуг. Группа Райффайзен – одна из ведущих розничных банков Швейцарии, она значительно расширила свою долю рынка за последние несколько лет.

Иностранные банки

Более половины прочих банков находится  под иностранным контролем. Наличие  иностранного контроля предполагается в том случае, когда иностранцам принадлежит такая доля, которая превышает половину акционерного капитала или половину прав голоса, или когда иностранцы каким-либо иным способом оказывают решающее влияние на банк.

Страны происхождения таких  банков: Европа, главным образом, страны ЕС (более 50%), Япония (около 20%). Сфера деятельности: иностранный бизнес (доля иностранных активов в совокупном балансе составляет 70%), управление активами.

Иностранные банки открывают свои офисы в Швейцарии не только из соображений представительства и престижа, но и для того, чтобы:

- предоставить иностранные банковские услуги своим «домашним» потребителям (включая филиалы за рубежом);

- вступить в деловые отношения со швейцарскими компаниями в их собственной стране, например предоставляя кредиты филиалам швейцарских компаний за рубежом;

- принять участие в деятельности на швейцарском рынке капиталов [6].

 

4. Банковская система РФ

В настоящее время  в России действует двухуровневая  банковская система. В нее входят Центральный банк Российской Федерации (Банк России), образованный на основании закона от 1990 г. «О Центральном банке РФ», и кредитные организации, к которым относятся коммерческие банки и небанковские кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Формирование современной российской банковской системы происходило в весьма короткие сроки и совпало с периодом глубокого общеэкономического кризиса и сильнейшей инфляции в стране.

Банк России является государственным  банком, он независим в своей деятельности от Правительства. ЦБ РФ — юридическое лицо, не регистрируется в налоговых органах, осуществляет свои расходы за счет собственных доходов, не отвечает по обязательствам государства, а государство не отвечает по обязательствам банка.

Выделяют следующие цели деятельности Центрального банка РФ:

1. Первая цель — защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам. Банк России монопольно осуществляет эмиссию наличных денег (банкнот и монет) и организует их обращение. В отличие от промышленно развитых стран, удельный вес наличных денег в России очень велик — около 37% всей денежной массы, и поэтому эмиссионная функция ЦБР имеет особенно большое значение. Важное направление денежно-кредитной политики Банка России — валютная политика. ЦБР активно использует обменный курс рубля в качестве инструмента регулирования денежного обращения и уровня инфляции. Большое значение для обеспечения стабильности валютного курса рубля имеет определение его режима.

2. Вторая цель деятельности Банка России — развитие и укрепление банковской системы страны. ЦБР выполняет функцию «банка банков». Он осуществляет регулирование деятельности кредитных организаций и надзор за ними по следующим основным направлениям:

• регламентация обязательных экономических нормативов для кредитных организаций (минимального размера капитала, достаточности капитала, нормативов ликвидности и др.);
• определение лимитов открытой валютной позиции, порядка формирования резервов для покрытия рисков;
• открытие корреспондентских счетов, депонирование на спецсчетах обязательных резервов кредитных организаций, принятие их свободных средств в депозит по фиксированной ставке;
• кредитование кредитных организаций;
• управление ликвидностью банковской системы путем покупки и продажи банкам государственных ценных бумаг;
• регистрация эмиссий ценных бумаг кредитных организаций;
• установление правил проведения отдельных банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и предоставления бухгалтерской и статистической отчетности кредитных организаций;
• регистрация и лицензирование деятельности кредитных организаций;
• надзор за соблюдение банковского законодательства, нормативных актов ЦБР, проверки деятельности кредитных организаций.

3. Третья цель, стоящая перед Банком России, — обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. Являясь «банком банков», ЦБР выполняет функции главного регулирующего органа платежной системы России. Он организует межбанковские расчеты, служит расчетным центром банковской системы страны; устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов в России; координирует, регулирует и лицензирует организацию расчетных (в том числе клиринговых) систем [4].

Второй уровень банковской системы представлен коммерческими банками и небанковскими кредитными организациями.

Все коммерческие банки можно классифицировать следующим образом:

1. По функциональному принципу: эмиссионные и коммерческие.

2. По характеру операций: универсальные и специализированные.

3. По типу собственности: государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные

4. По сфере обслуживания: местные (региональные), межрегиональные, национальные, международные

5. По масштабам деятельности: консорциумы, крупные, средние и малые банки.

6. По числу филиалов: бесфилиальные и многофилиальные.

Коммерческие банки образуют костяк кредитной системы страны.

Главное их предназначение – привлекать сбережения и распределять их между  заемщиками. Для корпораций и потребителей банки являются основным источником кредитов.

Некоторые банки являются не полностью  российскими. Примерно 21% капитала кредитных  организаций РФ принадлежат иностранцам. Сегодня в России зарегистрировано 980 банков и 58 кредитных организаций. Чистые активы 500 крупнейших банков России состоянием на 1 апреля 2011 года составляют 31 триллион рублей. В первую десятку с титулом «крупнейшие банки России» с самым большим объёмом чистых активов попали: Сбербанк (8932180, 26 миллионов рублей), ВТБ (2998889, 58), Газпромбанк (1896238, 02), Россельхозбанк (1146224, 18), ВТБ 24 (959629, 53), Банк Москвы (917998, 92), Альфа-Банк (843395, 82), ЮниКредит Банк (617900, 21), Райффайзен (508430, 79) и Промсвязьбанк (484671, 69) (информация о других банках на рис.1). По сравнению с прошлым годом в этом рейтинге не произошло существенных изменений, что можно считать признаком стабильности банковской системы в целом. Единственное, что изменилось – банк Москвы из пятого места передвинулся на шестое. Несмотря на то, что постоянно появляются новые отделения и филиалы крупнейших банков и множество новых кредитных и банковских учреждений, из расчета на душу населения их всё равно не хватает. Последние 5 лет на одно отделение или филиал приходится около 32 тысяч граждан (в то время как в Швейцарии на одну банковскую структуру приходится всего 1500 жителей) [5].

 

 

Заключение

Рассмотренная характеристика банковских систем Швейцарии и России показывает основные сходства и различия этих двух систем.

Сходными можно назвать общую  структуру построения банковской системы, когда во главе стоит центральный банк, а на втором уровне находятся различные по выполняемым функциям коммерческие банки. Центральные банки в соответствии с федеральными законами независимы в своей деятельности от органов государственной власти. Однако ЦБ РФ подотчетен Государственной Думе, а правительство Швейцарии назначает президента и вице-президента ШНБ. Цели деятельности ЦБ РФ и ШНБ схожи.