Банковский кредит

При выполнении деньгами функции средства обращения и поддержании стабильности цен важно, чтобы объем платежеспособного  спроса соответствовал предложению товаров, это обусловлено стремлением предотвратить задержку реализации товаров в связи с недостаточностью средств обращения, а также возможностью необоснованного роста цен и влиянием искусственного превышения платежеспособного спроса над предложением товаров.

Деньги как средство платежа. Такую функцию деньги выполняют при предоставлении и погашении денежных ссуд, при денежных взаимоотношениях с финансовыми органами (налоговые платежи, получение средств от финансовых органов), а также при погашении задолженности по заработной плате и др.

Функцию средства платежа выполняют и  наличные деньги, главным образом  во взаимоотношениях, в которых участвуют  физические лица. Лишь небольшая часть  платежей юридических лиц (в основном на не очень крупные суммы) производится наличными деньгами. Однако преобладающая  часть денежного оборота, в котором  деньги выступают как средство платежа, приходится на безналичные денежные расчеты между юридическими лицами и в определенной части в расчетах физических лиц (перечисление средств  из вклада в банке в уплату за коммунальные услуги и др.),здесь движение наличных денег замещается кредитными операциями, совершаемыми в денежных единицах.

Некоторая часть взаимных платежей участников денежного оборота происходит на условиях зачета взаимных требований, применение которого способствует ускорению погашения задолженности участников таких операций и уменьшает потребность оборота в деньгах. При проведении операций в части зачитываемого оборота не происходит оборота денег; в этой части деньги служат единицей счета. Лишь незачтенные суммы перечисляются с помощью денег в функции средства платежа.

Деньги, выполняющие функцию накопления - непосредственно не участвующие в обороте, в том числе в функциях средства обращения и средства платежа. В состав денежных накоплений входят остатки наличных денег, хранящихся у отдельных граждан, а также остатки денег на счетах в банках. Образование денежных накоплений отдельных граждан обусловлено: превышением их доходов над расходами, необходимостью создания резерва для предстоящих крупных и сезонных расходов.

Выполнение деньгами функции средства накопления является важной предпосылкой развития кредитных отношений, с  помощью которых становится возможным  использование временно свободных  средств, образующихся в различных  звеньях хозяйства и у населения  для предоставления их взаймы предприятиям и организациям других звеньев хозяйства  и отдельным гражданам.              Возникающие и систематически возобновляемые кредитные отношения способствуют целесообразному использованию ресурсов хозяйства, развитию производства и более полному удовлетворению потребностей населения. Таковы народнохозяйственные результаты использования денег при выполнении ими функции средства накопления.

 

Функция мировых денег проявляется во взаимоотношениях между странами или между юридическими и физическими лицами, находящимися в различных странах. В таких взаимоотношениях деньги используются для оплаты приобретаемых товаров, при совершении кредитных и некоторых других операций. Здесь деньги отдельных стран могли применяться для расчетов с другими странами, исходя из действительной стоимости денежной единицы каждой страны.

Несмотря на различия функций денег, между ними существует взаимосвязь  и единство, обусловленное сущностью  денег. Так, функция меры стоимости  реализуется в функциях средства обращения и средства платежа. Вместе с тем деньги могут попеременно  выполнять функции средства обращения  и средства платежа, а также служить  средством накопления. В свою очередь  денежные накопления могут быть использованы как средство обращения и как  средство платежа.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. БАНКОВСКИЙ  КРЕДИТ  И  ЕГО  ВИДЫ

Кредит (заем) это различные ценности или денежные средства, которые предоставляются в пользование на определенный срок под определенный процент. Выделяют такие виды кредита как финансовый, товарный, кредит под ценные бумаги. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

           Кредит играет специфическую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его. Кредит содействует экономии издержек обращения. Это достигается за счёт:                                                 а) сокращения расходов, но изготовлению, выпуску, учёту и хранению денежных

   знаков, ибо значит, часть наличных денег оказывается ненужной;                                      б) ускорения обращения денежных средств, многократного использования

     свободных денежных средств;                                                                                                       в) сокращения резервных фондов.    

           Роль кредита в различных фазах экономического цикла не одинакова. В условиях экономического подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста.

          Перераспределяя огромные денежные и товарные массы, кредит питает предприятия дополнительными ресурсами.

          Его негативное воздействие может, однако, проявиться в условиях перепроизводства товаров. Особенно заметно такое воздействие в условиях инфляции.

          Новые платежные средств, входящие посредством кредита в оборот, увеличивают и без того избыточную массу денег, необходимых для обращения.

          Кредит вне зависимости от своей социальной стороны выполняет определенные функции, такие как регулирование объема совокупного денежного оборота, перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата, аккумуляция временно свободных денежных средств.

 

На рынке реализуются в основном следующие формы кредита:

Коммерческий  кредит  - является одной из первых форм кредитных отношений в экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно способствовавшая развитию безналичного денежного оборота, находя практическое выражение в финансово-хозяйственных отношениях между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа.

          Предоставляется исключительно специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от центрального банка. В роли заемщика могут выступать только юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение. Доход по этой форме кредита поступает в виде ссудного процента или банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на данный период и конкретных условий кредитования.     

           Коммерческий кредит принципиально отличается от банковского:                                    - в роли кредитора выступают не специализированные кредитно-финансовые

   организации, а любые юридические лица, связанные с производством либо

   реализацией товаров или услуг;                                                                                                         - предоставляется исключительно в товарной форме;                                                                     - ссудный капитал интегрирован с промышленным или торговым, что в

   современных условиях нашло практическое выражение в создании финансовых

   компаний, холдингов и других аналогичных структур, включающий в себя

   предприятия различной специализации и направлений деятельности;                                                        - средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставки

  банковского процента на данный период времени;                                                                           - при юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за

   этот кредит включается в цену товара, а не определяется специально, например,

   через фиксированный процент от базовой суммы.

Банковский кредит - это одна из наиболее распространенных на сегодняшний день форм кредитных отношений в экономике. Объектом кредитных отношений в экономике в условиях банковского кредита выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Банковский кредит предоставляется только специализированным кредитно-финансовыми организациями, которые имеют лицензию на осуществление такого рода операций от Центрального банка.

В данном случае, в роли заемщика средств  могут выступать исключительно  юридические лица, а инструментом кредитных отношений является кредитное  соглашение, либо договор по кредиту (кредитный договор). Доход по форме  банковского кредитования поступает  кредитору в виде банковского  процента, либо ссудного процента, ставка которого определяется при согласовании обеими сторонами кредитных отношений, с учетом средней нормы в текущий  период времени и определенных условий  кредитование.

Среди видов  банковского кредита можно выделить следующие:

- Контокоррентный кредит - представляет собой сочетание текущего и ссудного счетов, он открывается по специальному поручению клиента. Овердрафт (превышение кредита) является специфической разновидностью контокоррентного кредита; это сумма, в пределах которой банк кредитует владельца текущего счета.

- Онкольный кредит - представляет собой разновидность контокоррентного кредита и выдается обычно под залог товарно-материальных ценностей или ценных бумаг.

- Кредит под вексель. Вексель - письменное долговое обязательство, оформляемое по нормам особого (вексельного) законодательства, выдаваемое заемщиком кредитору.

- Акцептный кредит. Банк часто бывает акцептантом, т. е. плательщиком по переводному векселю.

- Авальный кредит. Банки и другие кредитные организации часто выступают авалистами (поручителями по векселю), взимает плату, так называемый надписательный процент.

- Форфетирование - покупка банком у производителя (кредитора) коммерческих векселей, акцептованных покупателем (должником или плательщиком), срок по которым еще не наступил, исключающая возможность регресса (обращения требования о взыскании долга) на предыдущих должников. Вексель передается банку (фейтору).

- Дисконтный кредит. Банки часто и охотно учитывают векселя. Это одна из самых старых и традиционных банковских операций. Осуществляется через индоссамент (передаточную надпись на векселе).

Потребительский кредит - одна из целевых форм кредитования физических лиц.

В роли кредитора  могут выступать как специализированные кредитные организации, так и  любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг. В  денежной форме предоставляется  как банковская ссуда физическому  лицу для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и  т.п., в товарной — в процессе розничной  продажи товаров с отсрочкой  платежа.

Государственный кредит. Основной признак этой формы кредита — это непременное участие государства в лице органов исполнительной власти всевозможные уровней. Осуществляя функции кредитора, государство производит кредитование при помощи Центрального банка:

- конкретных  отраслей или регионов, испытывающих  особую потребность в 

  финансовых ресурсах, если возможности бюджетного финансирования уже

  исчерпаны, а ссуды коммерческих банков не могут быть привлечены в силу

  действия факторов конъюнктурного характера;

- коммерческих  банков в процессе аукционной  или прямой продажи кредитных 

   ресурсов на рынке межбанковских кредитов.

 

 Международный кредит. Рассматривается как совокупность кредитных отношений, функционирующих на международном уровне, непосредственными

участниками которых могут выступать межнациональные  финансово-кредитные институты (МВФ, МБРР и др.), правительства соответствующих  государств и отдельные юридические  лица, включая кредитные организации.

Банковский кредит — денежная ссуда, выдаваемая банком на определённый срок на условиях возвратности и оплаты кредитного процента.

         Субъектом кредитования с позиции классического банковского дела являются юридические либо физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки.

Классификация банковских кредитов

1. По сроку погашения: 

    Онкольные;    краткосрочные;   среднесрочные;   долгосрочные.

2. По способу погашения: 

- погашаемые одной суммой в конце срока;

- погашаемые равными долями через равные промежутки времени

  (этот вариант предполагает согласование графика погашения основной суммы

  долга и процентов с указанием конкретных дат и сумм);

- погашаемые неравными долями через различные промежутки времени:

сложный кредит (с выплатой от 20 до 50 % суммы кредита в конце срока);

прогрессивный кредит (с прогрессивно нарастающими к концу срока действия кредитного договора выплатами);

сезонный  кредит (кредит для сезонных производств  с выплатами только в те месяцы, на которые приходятся максимальные суммы выручки).

3. По способу взимания ссудного процента:

    - плата в момент погашения ссуды;

    - плата равномерными взносами в течение всего срока действия кредитного

      договора;

    - оплата в момент выдачи кредита.

 

 

4. По наличию обеспечения: 

   - доверительные (необеспеченнные) ссуды;

   - обеспеченные ссуды;

   - ссуды под финансовые гарантии третьих лиц;

5. По целевому назначению:

- связанные (целевые) ссуды, например: платёжные (на проведение конкретной

   коммерческой сделки или удовлетворение временной нужды);

на оплату расчётных (платёжных) документов контрагентов клиента;

на приобретение ценных бумаг;

на авансовые платежи;

на платежи  в бюджеты;

на заработную плату (выдача денег по чеку со ссудного счета заёмщика);