Банковский кредит

Иркутская государственная сельскохозяйственная академия 
 
 
 
 
 

Кафедра финансов и анализа 
 
 
 
 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

по дисциплине «Деньги, кредит, банки» 
 
 

на тему: Банковский кредит  
 
 
 
 
 
 

                                                   Исполнитель

Студент 3 курса 1 группы

                                               Раков А.К.

                                                                     Научный руководитель

                                          Доцент

                                                            Винокурова М. В. 
 
 
 
 

Иркутск 2011

СОДЕРЖАНИЕ 

     ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………3

1.  ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ И КЛАССИФИКАЦИЯ БАНОВСКОГО КРЕДИТА…………………………………………………….4

1. ПОНЯТИЕ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА………………………..4
2. КЛАССИФИКАЦИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА…………… 9

2.   РАЗВИТИЕ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА В РОССИИ………………….16

3.   ПРБЛЕМЫ РАЗВИТИЯ И РЕГУЛИРОВАНИЯ БАНКОВСКИХ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ…………………………………………………...20

      ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………….31

      СПИСОК  ЛИТЕРАТУРЫ……………………………………………….33 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     ВВЕДЕНИЕ

     По  мере становления рыночных отношений  расширяется спрос на банковские услуги. Появление многообразия форм собственности, характерного для рыночной экономики, создает дополнительный спрос на услуги коммерческих банков и предполагает необходимость существования такой финансово-кредитной системы, при которой банковские услуги предлагались бы физическим и юридическим лицам различными банками на конкурентной основе.

     Предоставляя  ссуды своим клиентам, банки выполняют  роль финансовых посредников, принимая денежные средства у вкладчиков  и предоставляя их заемщикам. Эта деятельность банка приносит  реальную пользу  всем заинтересованным сторонам. Вкладчики пользуются тем, что их депозиты выполняют функцию средств обращения и функцию ликвидных активов, а  в целом ряде случаев еще и приносят проценты. Заемщики пользуются открывшимися им доступом  к крупным денежным суммам на достаточно длительные периоды времени.

      Развитие  в России рыночной экономии, дальнейший экономический рост, повышение эффективности  функционирования экономики, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без дальнейшего развития системы банковского кредита. Поэтому изучение темы, связанной с банковским кредитом и его особенностями в нашей стране, является актуальным.

      Объектом данной курсовой является законодательство в области кредитно-денежных отношений.

      Предметом – теоретическая и практическая база банковского кредитования.

     Целью данной курсовой работы является раскрытие сущности банковского кредита и изучение тенденций развития рынка банковского кредитования в России.

1.  ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ  И КЛАССИФИКАЦИЯ  БАНОВСКОГО КРЕДИТА 

1. ПОНЯТИЕ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА

 

     В научной и учебной литературе, а также в нормативных документах природа кредита трактуется неоднозначно. В этой связи необходимо выяснить главные моменты, связанные с понятием кредита.

     Понятие «заем» и «кредит». В ГК РФ эти  близкие понятия различаются  содержательно по ряду признаков. Кредит (частный случай отношений займа) обладает следующими неотъемлемыми  свойствами:

• в нем речь должна идти о передаче одной стороной (кредитором) другой стороне (заемщику) не любых вещей, а только денег, причем лишь во временное пользование (не в собственность заемщика). При этом указанные деньги могут не являться собственностью и самого кредитора;
• он не может, если иное не предусмотрено в договоре, быть беспроцентным. При этом договорное оформление (в письменном виде) выдачи/получения кредита рассматривается как обязательный для кредитной сделки параметр (для договора займа письменная форма не всегда обязательна);
• в нем в качестве кредитора выступает не любое лицо, а только кредитная организация (как правило, банк). В этом смысле кредит – это банковский кредит в денежной форме;
• обязательство банка выдавать кредит в соответствии с заключенным договором носит безусловный характер (соответствующие суммы будут отражены на балансовых счетах банка);
• возвращается кредит также в денежной форме (ст. 819 ГК РФ).

     Кроме того, необходимо заботиться о будущем  возврате выдаваемого банком кредита  заставляет его обычно требовать от потенциального заемщика: 1) обоснование разумности и экономической эффективности  операции (сделки), на которую запрашивается кредит, что в общем случае означает открытость и определенность относительно целевого назначения кредита; 2) предоставление кредитору возможности контролировать в известных пределах целевое использование кредита, эффективность такого использования и в целом эффективность бизнеса заемщика – юридического лица; 3) предоставление кредитору известного материального или иного обеспечения выдаваемого им кредита как доказательства надёжности отношений сторон даже в случае неудачного проведения заемщиком операции (сделки), на которую брался кредит, или в целом неблагоприятного развития бизнеса и финансового состояния заемщика.

     Наконец, выданный заемщику кредит банк первоначально  зачисляет на специально открываемый для этого ссудный счет.

     Можно сделать вывод о том, что кредит предполагает передачу заемщику (юридическому или физическому лицу) банком на основании специального письменного договора исключительно денежной суммы (собственных средств банка и/или заемных) на определенный в таком договоре срок на условиях возвратности  платности в денежной форме, подконтрольности, а также нередко целевого использования и обеспеченности.

     Следует также иметь ввиду, что кредит имеет место не с момента подписания сторонами кредитного договора, а  с момента реального предоставления соответствующей суммы заемщику.

     Выданные  характеристики кредита как особого  экономического феномена далее в их совокупности для краткости именуется базовыми признаками кредита.

     Понятие «кредит» и «ссуда». В ГК и банковском законодательстве термин «ссуда» не применяется. В то же время он широко используется в документах Банках России и литературе. Причем ни в том, ни в другом случае не обосновывается ни назначения его использования, ни особенное содержание, которое отличает ссуду от кредита. Фактически эти термины используются как синонимы, точнее, ссуда понимается как активный кредит.

     Активные  и пассивные кредиты

     Банковские  кредиты подразделяют на активные и  пассивные. В первом случае банк дает кредит, т.е. выступает кредитором, во втором берет кредит, т.е. является заемщиком. Банк может входить в кредитные отношения (брать или давать кредиты) с другими банками (кредитными организациями), включая Центральный банк, выполняя в зависимости от ситуации активную или пассивную функцию. В этом случае имеет место банковское кредитование. Относительно других предприятий, организаций, учреждений и физических лиц (нефинансовый сектор экономики), то кредитные отношения банка с ними носят другой характер – здесь банк практически всегда является стороной, дающей кредит.

     Кредит  как продукт деятельности банка

     Принципиальный  момент – определение кредита  как банковского продукта (результата деятельности сотрудников банка). Широко распространено мнение, что банки, занимаясь кредитованием, торгуют денежными ресурсами. Это мнение недостаточно корректное и должно быть уточнено в отношении того, чем именно торгуют банки на рынке кредитования.

     Банк  как коммерческая организация может  и должна продавать результат, продукт собственной деятельности. Но что выступает в качестве такого продукта в сфере кредитования? Можно было бы считать, что банк предлагает к продаже деньги, частично свои, а в основном привлеченные (рассматривая само состоявшееся привлечение как результат деятельности работников банков). На самом деле это поверхностное представление, поскольку банк и привлекает, и выдает деньги в кредит только на время, что лишает весь процесс стандартного торгового содержания. Отсюда первое уточнение: речь должна идти о продаже не денег, а права временного ими пользования. Такое право, торгуемое банком, можно считать результатом деятельности банка, предшествующей выдачи кредита.

     Однако  остается вопрос о том, имеется ли продукт собственно кредитной деятельности банка и если да, то каков он. Чтобы разобраться с данным вопросом, необходимо напомнить, что вообще понимается под результатом или продуктом деятельности банка. (ссылка)

     Банковский  продукт – это конкретный способ, каким банк оказывает или готов оказывать ту или иную свою услугу нуждающемуся в ней конкретному клиенту, т.е. упорядоченный, внутренне согласованный и, как правило, документально оформленный комплекс взаимосвязанных организационных, информационных, технико-технологических, финансовых, юридических и иных действий (процедур), составляющих целостный регламент взаимодействия сотрудников банка с данным клиентом, единую и завершенную технологию его обслуживания. Таким образом, банковский продукт – это некая более или менее оригинальная банковская технология, придуманная и используемая в данном банке, т.е. определенное умение его сотрудников, которым другие банки могут владеть («тиражирование» технологий), а могут и не владеть. Банковские продукты всегда в чем-то отличны, уникальны, поскольку создаются разными людьми (группами сотрудников) и рассчитаны, как правило, неповторимые потребности, возможности и запросы самых разных клиентов.

     Почти в каждом случае кредитования банки  создает более или менее различающиеся технологии кредитования, устраивающие конкретных заемщиков. Именно эти технологии и есть тот товар, который банки продают как участники кредитного рынка.

     Исходя  из этого, с одной стороны, можно  понимать кредит как определенную денежную сумму, выделяемую банком на известную цель, и как определенную технологию удовлетворения заявленной заемщиком финансовой потребности, с другой стороны – необходимо различать указанную технологию и результаты ее применения. С учетом этого кредит как продукт деятельности банка представляет собой:

• сумму денег, представляемую банком заемщику и удовлетворяющую изложенным базовым признакам кредита, отражающим его специфическую экономическую и правовую процедуру;
• кредитный продукт более глубокого уровня, а именно конкретный способ, каким банк оказывает или готов оказать кредитную услугу нуждающемуся в ней клиенту, т.е. упорядоченный, внутренне согласованный комплекс взаимосвязанных процедур, составляющих целостный регламент взаимодействий сотрудников банка (подразделений, связанных с кредитным процессом) с обслуживанием клиентов, единую и завершенную технологию кредитного обслуживания клиента.

     Кредитный продукт  в указанном здесь  смысле представляет собой изложение, описание определённой технологии (регламентных процедур), разработанной банком, которая может применяться более или менее адекватно и эффективно. Поэтому данное понятие нуждается в дополнениях, раскрывающих реальное применение такой технологии и результаты этого применения. С этой целью необходимо иметь в виду также следующие определения.

     Кредитная операция – практические действия (упорядоченная, внутренне согласованная  совокупность действий, направленных на удовлетворение потребности клиента  в кредите) кредитных работников банка в процессе кредитного обслуживания заемщиков, форма воплощения в действительность кредитного продукта.

     Кредитная услуга – результат банковской кредитной  операции, т.е. итог или полезный эффект кредитной операции (целенаправленной кредитной деятельности сотрудников  банка), состоящих в более или менее полном удовлетворении заявленной клиентом кредитной потребности и в получении банком прибыли.

           Результат кредитного процесса нельзя сводить только к  удовлетворению соответствующей потребности  клиента, так как во взаимоотношении  банка с клиентом всегда предполагается реализация интересов обеих сторон операции (услуги).

     Из  данных определений, раскрывающих содержание кредитного процесса, только кредитная  операция соответствует тому, что  обычно принято именовать кредитами  предоставленными (выданными). [4]