Банковский надзор в Российской Федерации

   Федеральное агентство морского и речного транспорта

   Федеральное государственное  образовательное

   Учреждение  высшего профессионального  образования

   Волжская  государственная  академия водного  транспорта 
 
 
 
 
 
 
 

   Кафедра «Финансы и кредит» 
 
 
 
 

Дисциплина  «Д.К.Б.» 

   Курсовая  работа

   Тема  № 9. «Банковский  надзор в Российской Федерации». 
 
 
 
 
 
 
 

                                                                                
 
 

                                                                                                      Выполнила: студентка группы Ф-35

                                                                                                           Костюкова К.Е.

                                                                                                       Проверила:

                                                                                                      Софронова Валентина Вячеславовна 
 
 
 
 
 

                                               Н. Новгород, 2010 

Содержание:

Введение……………………………………………………………………3

1.Органы банковского надзора. Их функции иполномочия…….............4

2.Организация и виды надзора……………………………………………7

3.Политика и решения Базельского комитета по международному банковскому надзору………………….......................................................19

Заключение…………………………………………………………………23

Список  используемой литературы……………………………………...25

Практическая  часть……………………………………………………….26

Приложения……………………………………..………………………...32 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                                                   Введение 

     Центральный банк Российской Федерации - высший орган банковского регулирования и контроля деятельности коммерческих банков и других кредитных учреждений.

     Государство в лице Центрального банка осуществляет наблюдение и контроль за устойчивостью  каждого банка и всей банковской системы.

      Надзор - форма деятельности различных государственных  органов    по обеспечению законности.

Банковский надзор-это  надзор  в  банковской  сфере. Организация    банковского надзора основывается  на  национальной законодательной    базе и рекомендациях международных банковских  комитетов.

Банк России осуществляет пруденциальное регулирование  и пруденциальный банковский надзор. Данный вид банковского регулирования  и банковского надзора направлен  на снижение риска банковских операций посредством установления специальных  финансово-правовых средств.

В целях обеспечения  устойчивости кредитных организаций  Банком России устанавливаются обязательные нормативы - финансово-правовые требования публичного характера, регулирующие отношения  по поводу банковских рисков и направленные на поддержание кредитной организацией определенных показателей финансово-кредитной  деятельности. Банковский надзор направлен  на обеспечение устойчивости банковской системы и представляет собой  определенные формы воздействия  на кредитные организации, гарантируя реализацию финансово-правовых норм в  части регулирования банковской деятельности и создавая тем самым  предпосылки для становления  развитой банковской системы.

      Целью данной  курсовой  работы  является  выявление  проблем и    перспектив развития банковского надзора в России . 
 
 

1. Органы  банковского надзора. Их функции и полномочия.

Основной целью  банковского регулирования и  надзора в России, как и в  других странах, является поддержание  стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Банк России, являясь важнейшим элементом  банковской системы страны, оказывает  большое воздействие на функционирование и жизнедеятельность государства  и общества.

Центральный банк обладает особой правосубъектностью по сравнению с другими юридическими лицами. Его особый правовой статус связан с двойственностью публичных  и частных интересов в осуществлении  банковской деятельности. С одной  стороны, в экономической системе  Центральный банк выступает в  роли органа государственной власти, осуществляющего от лица государства  экономическую политику, с другой — роли обычного субъекта коммерческой деятельности. Таким образом, совмещая черты учреждения публичного права  и частноправовой организации, он обладает особым юридическим статусом, который  не сводится к известным российскому  гражданскому праву организационно-правовым формам. В то же время он занимает особое положение в системе властных структур Российской Федерации. В пределах полномочий, предоставляемых ему  Конституцией РФ и федеральными законами, он относительно независим в своей  деятельности. Финансово-правовой статус Центрального банка (Банка России) - это правовое положение Банка  России в финансовых правоотношениях  с его участием, содержание которого выражается совокупностью финансово-правовых прав и обязанностей, направленных на выполнение поставленных перед ним  целей и функций.

Финансово-правовой статус Банка России устанавливается  и регулируется исключительно законодательством  федерального уровня, что соответствует  ст. 71 Конституции РФ, относящей федеральные  банки к предмету исключительного ведения Российской Федерации. Таким образом, правоотношения с участием Банка России не могут регулироваться подзаконными нормативными актами (кроме актов самого Центрального банка), а также нормативными правовыми актами субъектов РФ.

Центральный Банк Российской Федерации является единственным органом, осуществляющим регулирование  и надзор за банковской деятельностью. При этом, конечно же, следует  помнить, что определенными контрольными полномочиями в отношении кредитных  организаций располагают и другие органы – например, министерство РФ по антимонопольной политике в части  соблюдения положений антимонопольного законодательства при реорганизации  кредитных организаций, приобретении акций (долей участия) кредитных  организаций, государственной регистрации  кредитных организаций; Комитет  по финансовому мониторингу России в части деятельности, направленной на предотвращение отмывания денег. 

Основные  функции банковского  надзора:

1. изучение юридических  вопросов деятельности банка  и соблюдение им устава и  лицензии;

2. проверка соблюдения  кредитной организацией позиций  банковской лицензии;

3. анализ баланса  и отчетности банка; 

4. изучение динамики  отдельных показателей банковской  деятельности и перспектив развития  банка; 

5. проверка решений  органов управления;

6. проверка работы  ревизионной комиссии;

7. анализ договорных  отношений кредитной организации  с клиентами, вкладчиками, дебиторами;

8. анализ способов  размещения собственных и временно  привлеченных средств, проверка  выполнения обязательств по договорам  (кредиты, депозиты, конвертация,  валютные операции, ценные бумаги);

9. проверка управления  рисками; 

10. проверка формирования  резервов;

11. проверка гарантий;

12. проверка обоснованности  и законности формирования доходов; 

13. изучение договоров  и причин потерь по отдельным видам деятельности 
 
 

Главной функцией ЦБР выступает надзор за негосударственными банками и поддержание стабильности и надежности банковской системы  в целом.

Структура Комитета банковского надзора представляет собой следующий состав:

1. Председатель  Комитета.

2. Заместители  председателя Комитета.

3. Департамент  банковского регулирования и  надзора.

4. Департамент  лицензирования деятельности и  финансового оздоровления кредитных  организаций.

5. Департамент  валютного регулирования и валютного  контроля.

6. Юридический  департамент.

7. Главная инспекция  кредитных организаций.

8. Главное управление  безопасности и защиты информации.

9. Московское  главное территориальное управление  Банка России 

     Комитет объединяет структурные подразделения  Банка России, обеспечивающие выполнение его надзорных функций. Он рассматривает проекты нормативных актов Банка России, введение которых может повлиять на достижение целей банковского регулирования и банковского надзора, установленных законодательством РФ, и/или на выполнение Банком России функций органа банковского регулирования и банковского надзора. 
 

          2.Организация и  виды банковского  надзора 

     Можно выделить следующие виды контроля за деятельностью коммерческих банков: государственный, ведомственный и  независимый контроль.

1.Государственный контроль за деятельностью коммерческих банков выражается действующей системой банковского законодательства. Все банки функционируют в рамках принятых законодательными органами законов, регламентирующих деятельность Центрального банка, коммерческих банков и кредитных учреждений.

2.Ведомственный контроль включает надзор за деятельностью коммерческих банков со стороны Центрального банка страны. Задачи, цели и границы ведомственного контроля определены соответствующими законодательными и нормативными актами.

3.Независимый контроль - это контроль, осуществляемый независимыми вневедомственными организациями, т. е. аудиторскими фирмами. 

Правовые  основы организации контроля и надзора  определены законами РФ "О Центральном  банке Российской Федерации" и "О  банках и банковской деятельности в  Российской Федерации". Закон о  Центральном банке Российской Федерации  предусматривает необходимость  осуществления надзора за соблюдением  банками установленных экономических  нормативов и контроля за правильным применением ими законодательства о банковской деятельности, назначать  и осуществлять проверку выполняемых  банками операций, поручать проведение таких проверок аудиторским организациям. В Законе о банках и банковской деятельности в Российской Федерации  указывается, что, во-первых, надзор за деятельностью коммерческих банков осуществляет Банк России, во-вторых, предусматривается  обязательная ежегодная аудиторская  проверка. Таким образом, законы, регламентирующие деятельность Центрального банка и коммерческих банков, определили органы надзора и обязательный независимый контроль за деятельностью банков.

Коммерческие  банки для повышения надежности и обеспечения качества работы организуют и осуществляют внутрибанковский контроль или внутренний аудит.   Внутренний  аудит  можно  рассматривать  как  систему мер безопасности банка  для обеспечения защиты интересов  вкладчиков, сохранения и достижения конкретных результатов в деятельности банка. Он включает совокупность планов банка, методов и процедур, применяемых  внутри него для защиты активов, увеличения прибыли, обеспечения четкого выполнения указаний руководства банка.