Ставка  рефинансирования — процентная ставка, которую использует центральный  банк при предоставлении кредитов коммерческим банкам в порядке рефинансирования.

     Ставка  рефинансирования является инструментом денежно-кредитного регулирования, с  помощью которого центральный банк воздействует на ставки межбанковского рынка, а также на ставки по кредитам и депозитам, которые предоставляют кредитные организации юридическим и физическим лицам.

     Определение ставки рефинансирования осуществляется силами сотрудников Центрального Банка  исходя из информации о состоянии  народного хозяйства и целей, преследуемых кредитно-денежной политикой государства в целом и Центрального Банка в частности.

     Практика  проведения кредитно-денежной политики на протяжении последних трех лет  свидетельствует о том, что в  выборе уровня ставки рефинансирования руководство Центрального Банка исходит из принципа наименьшего потрясения экономики. Данный принцип основан на утверждении того, что современные реалии российской экономики не позволяют однозначно судить об эффективности использования Центральным Банком инструмента кредитования. В данном случае консервативная позиция Центрального Банка в отношении ставки рефинансирования приобретает характер стабилизирующего фактора: ставка меняется последовательно, плавно, не вызывая при этом неожиданных последствий. (2, С.28)

     В соответствии с Федеральным Законом «О Центральном Банке России» Центральный Банк России является кредитором последней инстанции для кредитных организаций и организует систему их рефинансирования. Под рефинансированием понимается кредитование Центральным Банком России кредитных организаций.

     Формы, порядок и условия рефинансирования устанавливаются Центральным Банком России. Основными условиями кредитования является срок кредитования, способ начисления процентов, способ погашения долга  и процентов, и, конечно, процент  за пользование капиталом. Данный процент в России носит название ставки рефинансирования.

     На  сегодняшний день кредитование Центральным  Банком кредитных организаций практически  не осуществляется. Соответственно и  ставка рефинансирования, под которую  выдаются немногочисленные кредиты, играет мало заметную роль на финансовом рынке.

3. Контроль  за деятельностью  коммерческих банков

     Контроль  над деятельностью коммерческих банков – эта задача является одной из основных задач Центрального банка. Так как в условиях рыночной экономики, банки вполне могут обанкротиться. А банкротства банков влекут за собой в пропасть всех клиентов банка, и существует реальная опасность, что будет подорвано доверие к банковской системе в целом. Поэтому ведомство контроля над банками будет пытаться избежать неплатежеспособности кредитных учреждений. Это происходит благодаря дифференцированной системе мероприятий, связанных с надзором, контролем, подачей заявок и профилактикой.

     Система контроля направлена на сокращение внешних  и внутренних банковских рисков.

     К внешним рискам относятся:

1. Риск ликвидности (неспособность банка обеспечить бесперебойную оплату своих обязательств перед клиентами);
2. Валютный риск (убытки от неблагоприятного изменения валютного курса в условиях открытой валютной позиции);
3. Риск учетной ставки (убытки от изменений процентной ставки, устанавливаемой по кредитам Центрального банка, в условиях фиксированной процентной ставки по предоставленным кредитам);
4. Риск по ценным бумагам (убытки от изменения курса ценных бумаг, находящихся в портфеле банка).

     Внутренними факторами риска считают коммерческие, связанные с человеческим фактором  (квалификация персонала и деловые  качества руководителей, исполнительская  дисциплина, качество аудиторской службы и др.), а также операционно-технические риски, отражающие степень работоспособности систем, обеспечивающих внутреннюю работу банка: системы безопасности, бухгалтерского учета, материально-технических средств, средств связи, транспорта и т.п.

     Для снижения внутренних рисков проводятся такие процедуры, как лицензирование, аудиторские проверки, инспектирование деятельности коммерческих банков сотрудниками Центрального банка.

     Коммерческие  банки обязаны ежемесячно предоставлять  Центральному банку следующую информацию:

1. Баланс с приложением расчета экономических нормативов;
2. Отчет о кредитном портфеле;
3. Отчет о портфеле ценных бумаг;
4. Отчет о валюте и валютной позиции;
5. Отчет о риске процентной ставки;
6. Отчет о предоставлении и погашении родственными лицами кредита банка.

     Управление  банковского надзора также вправе потребовать от банка предоставление любой другой информации, даже если она отнесена к банковской служебной или коммерческой тайне. Сюда, в частности, относится информация о крупных кредитах.

     Работа  по банковскому надзору делится по трем основным направлениям: общий надзор, интенсивный надзор и надзор высокой степени. (14)

     Общий надзор. Распространяется только на стабильно работающие банки, которые финансово устойчивы, соблюдают экономические нормативы, нормы действующего законодательства, указания Центрального банка и т.д. Одним словом имеют хорошую репутацию. Его осуществляют региональные управления Центрального банка.

     Интенсивный надзор. Применяется к тем банкам, которые периодически нарушают экономические нормативы и допускают незначительные другие нарушения, а также не отличаются финансовой стабильностью.

     Надзор  высокой степени. Используется в отношении банков, которые систематически (два и более раз в течение квартала) нарушают экономические нормативы, а также допускают другие грубые нарушения или имеют неудовлетворительное финансовое состояние.

     Полномочия  Центрального банка в устранении нарушений выражаются в следующих  мерах:

1. Обязательность для коммерческих банков выполнения указаний Центрального банка;
2. Требования к учредителям банков по финансовому оздоровлению банков, замене их руководителей, реорганизации или ликвидации банков;
3. Взыскание штрафов;
4. Повышение норм обязательных резервов;
5. Назначение временной администрации по управлению банком на период, необходимый для его финансового оздоровления;
6. Отзыв лицензий на совершение банковских операций.

     Заключение

     Итак, Центральный Банк России является одним из важнейших органов в РФ. Его значение сопоставимо со значением Государственной Думы и министерств, так как ЦБ РФ наделён некоторыми законодательными и исполнительными функциями, важнейшей из которых в настоящее время, по мнению автора, является кредитно-денежный контроль.

     Как и в других странах, в России ЦБ преследует цели защиты и обеспечения устойчивости национальной денежной единицы (рубля; ярким примером может служить лето 2004 года, когда курс рубля по отношению к доллару оставался практически неизменным), выполняет общие для всех Центральных Банков функции (монополия денежной эмиссии, роль банка Правительства, проводника официальной кредитно-денежной политики и органа надзора и контроля за банками и финансовыми рынками).

     Банк  России выдаёт лицензии на банковскую деятельность, устанавливает обязательные нормативы, систему страхования вкладов, анализ отчётности, ревизию и проверку деятельности кредитных институтов, чем поддерживает стабильность банковской системы, защищает интересы вкладчиков и кредиторов, не вмешиваясь при этом в оперативную деятельность кредитных организаций. (5, С.56)

     Таким образом, правильное выполнение функций Банка России имеет огромное значение для РФ.

     Центральный банк является главным звеном современной  банковской системы. Призван укреплять денежное обращение, защищать и обеспечивать устойчивость национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранной валюте, развивать и укреплять банковскую систему страны. Он представляет собой орган государственного регулирования экономики.

     В настоящее время центральные  банки обладают монопольным правом на выпуск банкнот, что позволяет  им регулировать денежное обращение. Особая роль центрального банка в кредитной системе состоит в том, что он главным образом обслуживает коммерческие банки и государство, являясь для них кредитором последней инстанции.

     Центральный банк является также регулирующим, контролирующим и исследовательско-информационным центром кредитной системы страны.

     Реализация  функций центрального банка обеспечивается путем проведения им пассивных и  активных операций.

     Банки сегодня – основная составная часть кредитно-финансовой системы любой страны. Кредитные системы развитых стран имеют различную структуру, но характерно то, что есть и общие черты: во всех развитых странах существуют двухступенчатые банковские системы – Центральный и коммерческие банки. Что касается коммерческих банков, то они занимают господствующее положение на рынке ссудных капиталов. Масштабы их деятельности в экономике развитой страны поистине огромны. (14)

    Сегодня коммерческий  банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Следует  учитывать,  что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать (прием депозитов, осуществление денежных платежей и расчетов, выдача кредитов). И это характерно для всех развитых стран. Наблюдается общая тенденция к специализации на более доходных операциях.

    Практика  банковского дела за рубежом представляет большой интерес для складывающейся в России новой хозяйственной системы. Построение нового банковского механизма возможно лишь путем восстановления принципа функционирования кредитных учреждений, принятых в цивилизованном мире и опирающихся на многовековой опыт рыночных банковских структур. Поэтому столь важным представляется изучение зарубежной практики организации банковских систем, которые продемонстрировали свою высокую эффективность.

Литература

1. Банковское  дело. Под ред. В.И. Колесникова. М.:1999. с. 122
2. Бабичева Ю.Н. Банковское дело. – М.: Экономика, 2004. с.28
3. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: 1997. с.45-47
4. Введение в банковское дело. Под ред. Г. Асхауера. М.: 1997. с.33-35
5. Лаврушин О.И. – Банковское дело: М.:  1998г. С.56-59
6. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. "Коммерческие банки и их операции". М.:1995. с.62-64
7. Московкина Л.А., Поляков В.П. Основы денежного обращения и кредита. – М.: ИНФРА-М, 2004. с.19-22
8. Нуреев Р.М. «Деньги, банки и денежно-кредитная политика», 1995 г. С.87-89
9. Общая теория денег и кредита: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995. с.12-16
10. Соколова О.В. – Финансы, деньги, кредит: Учебник, М.:  2000г. С.89-91
11. Тимоти У. Кох. Управление банком. –Уфа. 1993.с. 94
12. Финансы, денежное обращение и кредит. Под ред. В.К. Сенчагова. М.:1999. с.87
13. Экономическая теория. Под ред. В.Д. Камаева. М.:1999 с. 154
14. – http://www.cbr.ru/ (сайт Банка России).