Денежная система и ее устройства

     В период феодальной раздробленности  удельные княжества сами чеканили свои монеты и лишь с образованием централизованного государства при правлении Ивана III была введена единая национальная денежная система с правительственной монополией чеканки монет.

     В период регентства Елены Глинской (матери Ивана Грозного) в 1535 г. была проведена денежная реформа: введены стандарты веса, оформления и соотношения денежных знаков, создан Монетный двор. Государь изображался с копьем в руке, и деньги стали называться копейными, или копейками, вместо меченых, когда на деньгах чеканился великий князь на коне с мечом в руке.

     При Алексее Михайловиче с 1654 г. иностранные  серебряные монеты стали перечеканиваться в русскую монету.

     Активная  внешняя политика Петра I привела к росту государственных расходов, покрыть которые за счет обычных доходов было невозможно, поэтому в 1698—1724 гг. был проведен ряд преобразований в денежной сфере, в том числе денежная реформа 1698—1704 гг. В итоге был уменьшен вес серебряных монет и увеличен выпуск медных. Россия перешла от серебряного монометаллизма к преимущественному обращению медных денег, главной целью которого было финансирование военных расходов. Первыми бумажными деньгами в России были ассигнации, выпуск которых начался на основании манифеста Екатерины II от 29 декабря 1768 г. Их эмиссия осуществлялась с целью покрытия дефицита государственного бюджета и облегчения обращения тяжелой медной монеты. Ассигнации находились в обращении с 1769 по 1843 г. и были заменены банкнотами (государственными кредитными деньгами).

     В 1786 г. была проведена, по сути, первая денежная реформа эпохи бумажных денег, в ходе которой были выпущены новые денежные знаки и принудительно изъяты старые. Новые ассигнации могли размениваться только на медь, а не на серебро и медь, как это было ранее.

     В XIX в., когда в развитых странах Западной Европы утвердилась эпоха металлического стандарта (золотого, серебряного или биметаллизма), в России в начале этого века была сделана попытка вернуться к серебряному монометаллизму (инициаторы М.М. Сперанский, М.А. Балугъянский, Н.С. Мордвинов). Концепция реформы была изложена в плане финансов 1810 г. Основой денежной системы должен был стать серебряный рубль, а ассигнации подлежали изъятию и уничтожению. Однако после отставки М.М. Сперанского и Н.С. Мордвинова министр финансов Д.А. Курьев прекратил проведение денежной реформы. Ассигнации были признаны Манифестом от 9 апреля 1812 г. законным платежным средством на всей территории империи. Вместе с тем масштабом цен оставался серебряный рубль, а курс бумажных денежных знаков по отношению к рублю устанавливался на рыночной основе.

     К металлическому стандарту Россия перешла  в конце 1930-х — начале 1940-х гг. Назначение на пост министра финансов Е.Ф. Кан-крина оказало большое  влияние на денежную политику, основой  которой стала денежная реформа, проведенная в 1839—1843 гг.

     Предпосылками этой реформы стали начавшийся в  России промышленный переворот, рост производства, развитие внешнеторговых оборотов, увеличение положительного сальдо внешнеторгового баланса. К ежегодному притоку из-за рубежа золота и серебра добавилась возросшая добыча золота и серебра в России.

     Суть  реформы состояла в переходе к  обращению от ассигнаций к разменным  на золото и серебро кредитным  билетам.

     Была  создана денежная система, обладающая типичными для биметаллизма признаками, а именно:

• существовала свободная чеканка монет из золота и серебра;
• в законодательном порядке было закреплено стоимостное от 
  ношение между золотом и серебром;
• кредитные билеты разменивались не только на серебро, но и на золото в соотношении 103 руб. кредитными билетами на 103 руб. серебром или на 100 руб. золотом.

     Однако  значительная эмиссия кредитных  билетов на покрытие бюджетного дефицита, связанного с Крымской войной, привела  к тому, что в 1854 г. правительство  прекратило их свободный размен вначале на золото, а затем на серебро — в 1858 г. В итоге кредитные билеты превратились в неразменные бумажные деньги, а денежная система, созданная реформой Е.Ф. Канкрина (1839—1843), перестала существовать. В России длительное время обращался кредитный рубль, характерной чертой которого были резкие колебания валютного курса.

     Денежная  система по типу западных стран начала складываться в России лишь в ходе реформы Витте (1895—1898). Была введена  золотомонетная форма золотого стандарта, присутствовавшая в России до начала войны 1914 г., обеспечившая приток иностранного капитала в страну и промышленный подъем.

     Дальнейшее  становление и развитие денежной системы России было прервано событиями 1917 г. Уже к 1 марта 1917 г. денежная масса в обращении увеличилась по сравнению с довоенным уровнем в 4 раза с лишним, а с ноября 1917 по июль 1921 г. денежная масса возросла в 119 раз². Было выпущено в обращение 2328,3 млрд руб.

     Переход к нэпу потребовал с целью стабилизации денежной системы проведения реформ. Было проведено две деноминации: первая в 1922 г., в ходе которой 10 тыс. руб. прежних денежных знаков обменивалось на один новый рубль; вторая — в 1923 г., денежные знаки образца 1922 г. были обменены на новые в соотношении 100 : 1.

     Была осуществлена денежная реформа 1922—1924 гг., которая началась с выпуска банковских билетов (червонцев). Госбанк получил право эмитировать червонцы для выдачи казначейству краткосрочных ссуд при условии, что они должны быть обеспечены не менее чем на 50% драгоценными металлами. Затем были выпущены казначейские билеты и проводилась чеканка разменной серебряной и медной монеты. Эмиссия совзнаков была прекращена, обмен денег производился в соотношении 1 руб. казначейских билетов за 50 тыс. руб. совзнаков образца 1923 г. В результате удалось стабилизировать цены, справиться с гиперинфляцией, однако уже к 1925 г. вновь появились признаки инфляции, которая приобрела характер «ползучей».

     После ликвидации нэпа и в результате банковских реформ конца 1920-х гг., а также и кредитной реформы 1930—1932 гг. произошла монополизация банковского дела государством: банки утратили коммерческий характер и роль самостоятельного регулятора денежного обращения.

     Денежная  система базировалась на денежных знаках, не разменных на золото, одним из направлений экономической политики было максимальное сжатие налично-денежного обращения.

     Реформа 1947 г., как и все предыдущие, не требовали большого объема наличных денег, поскольку основная масса  населения жила в сельской местности  и вела натуральное хозяйство и потребность рынка в наличных деньгах была невелика в сравнении с индустриально занятыми странами.

     Эта реформа носила комплексный характер. Она проводилась одновременно с  отменой карточной системы в  стране и конверсией ранее выпущенных займов государства. Наличные деньги обменивались на новые денежные знаки в соотношении 1:10.

     1 марта 1950 г. было проведено  повышение рубля и установлено  его золотое содержание (0,222168 г  чистого золота) для исчисления  его в отношении иностранных валют.

     В 1961 г. проведена еще одна реформа, которая носила характер деноминации, новые денежные знаки были обменены на старые в отношении 1 : 10. Изменилось золотое содержание рубля, оно стало  исчисляться в размере 0,987412 г  чистого золота.

     3.2 Современное устройство денежной системы РФ

     Современная денежная система Российской Федерации  сложилась в результате ряда денежных реформ, проведенных с момента образования независимого государства. Важным этапом в ее формировании было проведение денежной реформы 1998 г.

     Денежная  система Российской Федерации состоит  из следующих элементов: денежной единицы, масштаба цен, вида денег, эмиссионной системы, механизма денежно-кредитного регулирования. Национальная валютная система, обладая относительной самостоятельностью, также входит в денежную систему страны. Официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации, согласно Федеральному закону «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», является рубль, состоящий из 100 коп. Введение на территории России других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются. Официальное соотношение между рублем- и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается. Виды денег — банкноты (банковские билеты) и монеты Банка России. Они являются единственным законным средством платежа на территории России, их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону. Банкноты и монета обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей, для зачисления на счета, по вкладам и для перевода на всей территории Российской Федерации. Они являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами.

     За  Центральным банком РФ закреплено исключительное право осуществлять эмиссию наличных денег, организацию их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации.

     Совет директоров Банка России принимает  решение о выпуске в обращение  новых банкнот и монет и  об изъятии старых, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. При этом описание новых денежных знаков публикуется в средствах массовой информации. Решение по этим вопросам направляется в Правительство РФ в порядке предварительного информирования.

     Коммерческие  банки также участвуют в эмиссионном  процессе. Они выпускают безналичные  деньги в процессе кредитования, а при погашении ссуды происходит изъятие денег из оборота.

     В Федеральном законе «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке России)» установлены правовые основы функционирования денежной системы РФ, задачи, функции и полномочия Банка России в организации денежного обращения.

     В России, как и во всех странах, налично-денежный оборот значительно меньше безналичного (табл. 1). 

  Таблица 1 –  Структура денежной массы на начало года 

     Приведенные данные свидетельствуют о том, что  идет медленное снижение доли наличных денег в обращении и рост безналичных средств, однако доля наличных денег остается намного выше, чем в экономически развитых странах, где она составляет 10—20%. Вместе с тем присутствие наличных денег необходимо, поскольку они обслуживают розничную торговлю, получение и расход большей части денежных доходов населения.

     Налично-денежное обращение - это часть совокупного денежного оборота, когда наличные деньги используются как средство обращения и платежа.

     Организацию налично-денежного обращения осуществляет Центральный банк РФ, это одна из его основных функций. Она включает:

• прогнозирование и организацию производства, перевозку и 
  хранение банкнот и монет, создание их резервных фондов;
• установление правил хранения, перевозки и инкассации на 
  личных денег для кредитных организаций;
• установление признаков платежеспособности денежных знаков 
  и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их 
  уничтожения;
• определение порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций.

     Центральный банк РФ осуществляет межбанковские  расчеты через свои учреждения. В  его систему входят центральный  аппарат, территориальные учреждения.

     По  состоянию на 1 января 2004 г. участниками платежной системы России были 1139 учреждений Банка России (головных расчетно-кассовых центров и расчетно-кассовый центров), 1331 кредитная организация (в том числе 46 расчетных небанковских кредитных организаций), 3219 филиалов кредитных организаций. Кроме того, расчетное обслуживание клиентов осуществляли 7408 дополнительных офисов кредитных организаций (филиалов).

     Кассовое  обслуживание — одна из важнейших  функций банков. Банк является начальным  и конечным пунктом движения денег, обеспечивающих товарообмен. Наличные деньги попадают в сферу обращения из банка в форме выплаты заработной платы или других расчетов наличными и возвращаются в банк в виде выручки. Сфера денежного обращения подлежит регулированию и жесткой регламентации со стороны государства, основные аспекты которых закреплены законодательно («Порядок ведения кассовых операций»). Согласно этому Порядку банковская система является не только организатором налично-денежного обращения, но и контролером данного процесса.