Денежно-кредитная политика ЦБ РФ в современных условиях

 

      Как видно предприятию по сумме обеспечения  кредита подходят все банки, кроме 3, одновременно с этим все банки выдают кредиты по ставкам, превышающим желающую ставку предприятия. Следовательно, существует вероятность отказа предприятия от предлагаемых условий банков, либо наиболее приближенной процентной ставкой обладает банк по номером 1.  

3 Банки

     Произвести  расчет основных экономических нормативов, разработанных ЦБ для определения  надежности функционирующих на территории России коммерческих банков. Данные отчетности банка приведены в таблице  ниже. 

      Таблица 1 – Показатели деятельности коммерческого банка

      Решение: для определения надежности банка  рассчитаем показатели обязательных нормативов  деятельности банков установленных  Центральным банком.

  Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1). Данный показатель определяется как отношение собственных средств (капитала) банка к суммарному объему активов, взвешенных с учетом риска, за вычетом суммы созданных резервов под обеспечение ценных бумаг и на возможные потери по ссудам 2-4 групп риска. Рассчитывается по формуле :

,

_{где Н1 – норматив достаточности  собственных средств (капитала) банка;}

  _{К – собственный  капитал коммерческого  банка;}

_{Ар  – сумма активов  банка, взвешенных с  учетом риска, за исключением  балансовых финансовых инструментов торгового  портфеля, по которым рассчитывается процентный риск и фондовый риск;}

_{КРВ – величина кредитного риска по инструментам, отражаемым на внебалансовых  счетах бухгалтерского учета;}

_{КРС – величина кредитного риска по срочным  сделкам;}

_{РР  – размер рыночного  риска;}

_{Рц  – общая величина созданного резерва под обесценение ценных бумаг;}

_{Рк  – код 8987;}

Рд – величина созданного резерва на возможные  потери по прочим активам и по расчетам с дебиторами.

     Минимально  допустимое значение норматива Н1 устанавливается  в зависимости от размера собственных средств банка в следующих размерах: от 5 млн. евро и выше – 10%, менее 5 млн. евро – 11%.

           Нормативы ликвидности  банка. Под ликвидность банка  понимается способность банка обеспечивать своевременное выполнение своих  обязательств.

     В целях контроля над состоянием ликвидности банка устанавливаются нормативы ликвидности (мгновенной, текущей, долгосрочной и общей, а также по операциям с драгоценными металлами), которые определяются как соотношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и видов активов и пассивов, других факторов.

1. норматив мгновенной ликвидности (Н2) определяется как отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования:

     

,

     где Лам – высоколиквидные активы;

     ОВм – обязательства до востребования.

       Минимально допустимое значение  норматива Н2 устанавливается  в размере 15%.

2. норматив текущей ликвидности банка (Н3) определяется как отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней:

     

,

     где ЛАт – ликвидные активы;

            ОВт – обязательства до востребования  и на срок до 30 календарных  дней.

     Минимально  допустимое значение норматива Н3 устанавливается  в размере 50%.

3. норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) определяется как отношение всей задолженности банку свыше года к собственным средствам (капиталу) банка, а также обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам сроком погашения свыше года:

     

, 

     где Крд – кредиты, выданные банком, размещенные депозиты, в том числе в драгоценных металлах, с оставшимся сроком до погашения свыше года (код 8996);

     ОД  – обязательства банка по кредитам и депозитам, полученным банком, а  также по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка сроком погашения свыше года: код 8997, 8918.

     Максимально допустимое значение норматива Н4 устанавливается  в размере 120%.

4. норматив общей ликвидности (5) определяется как процентное соотношение ликвидных активов и суммарных активов банка:

     

,

     где А – общая сумма всех активов по балансу банка;

     Ро  – обязательные резервы кредитной  организации.

     Минимально  допустимое значение норматива Н5 устанавливается  в размере 20%.

     Максимальный  размер риска на одного заемщика или  группу связанных заемщиков (Н6) устанавливается в процентах от собственных средств (капитала) банка. Расчет норматива осуществляется по формуле:

     

,

     где Крз – совокупная сумма требований банка к заемщику или группе взаимосвязанных  заемщиков по кредитам (в том числе  по межбанковским), размещенным депозитам (в том числе по межбанковским), учтенным векселям, займам по кредитам и депозитам в драгоценных металлах и суммы, не взысканные банком по своим гарантиям (сч. 60315)

     Максимально допустимое значение норматива Н6 устанавливается  в размере 25%.

     Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7) устанавливается как процентное соотношение совокупной величины крупных кредитных рисков и собственных средств (капитала) банка. Крупным кредитным риском является превышение величины К_рз на величину 5% собственных средств (капитала) банка. Рассчитывается по формуле :

     

,

     где Кскр – совокупная величина крупных  кредитов.

     Максимально допустимое значение норматива Н7 устанавливается  в размере 800%.

     Совокупная  величина кредитов, выданных акционерам (участникам) банка (Н9.1) определяется как отношение значения показателя К_ра к собственным средствам (капиталу) банка и рассчитывается по формуле :

     

,

     где Кра – совокупная сумма кредитов и займов, гарантий и поручительств, депозитов, учтенных векселей банка  в отношении всех акционеров.

     Максимально допустимое значение норматива Н9.1 устанавливается в размере 50%.

     Совокупная  величина кредитов и займов, предоставленных  своим инсайдерам, а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу (Н10.1). Рассчитывается по формуле:

     

,

     где Кри – совокупная сумма требований банка (включая забалансовые), взвешенных с учетом риска, в отношении всех инсайдеров банка и связанных с ними лиц.

     Максимально допустимое значение Н10.1 устанавливается  в размере 3% собственных средств (капитала) банка.

     Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций) других юридических лиц (Н12) устанавливается как процентное соотношение вложений банка в акции (доли), приобретенные для инвестирования (за исключением вложений, уменьшающих показатель собственных средств (капитала) банка), а также части вложений банка в акции (доли), приобретенные для перепродажи (за исключением вложений, которые составляют менее 5% зарегистрированного в установленном порядке на дату расчета собственных средств (капитала) банка уставного капитала организации-эмитента), и собственных средств (капитала) банка. Рассчитывается по формуле:

                                                         ,                                           

     где Кин – инвестиции банка в доли (акции) других юридических  лиц.

     Максимально допустимое значение норматива Н12 устанавливается  в размере 25%. 

      Таблица 2 - Расчет показателей