Депозитные операции коммерческого банка. Проблемы развития

 Депозитные операции коммерческого банка. Проблемы развития.

Содержание.

Введение

Глава 1 Аспекты осуществления  депозитных операций

1.1 Сущность и виды депозитных  операций.

1.2. Классификация депозитных операций коммерческих банков

Глава 2 Депозитная политика коммерческого банка

2.1 на примере ОАО Банк «Петровский»

2.2 на примере ОАО «Меткомбанк»

Глава 3 Проблемы и пути совершенствования организации депозитных операций   в современных условиях

Заключение

Список литературы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

     Главной целью деятельности любого коммерческого банка является получение прибыли.

     Депозитные операции коммерческих банков имеют огромное значение не только для конкретной кредитной организации, но и для экономики в целом. Депозиты юридических и физических лиц традиционно используются банками для осуществления активных операций, основное место среди которых отводится кредитованию, таким образом, банк способствует развитию инвестиционных процессов и стимулирует покупательскую активность потребительского кредитования.

     Актуальность темы исследования определяется и тем, что депозитный рынок России заметно уступает депозитному рынку экономически развитых иностранных государств. Главная проблема развития депозитного рынка - относительно высокий уровень инфляции, который фактически сводит на нет доходы, получаемые вкладчиками по рублёвым депозитам, не смотря на то, что в целом банки имеют большую маржу, размещая привлечённые средства в высокодоходные активы.

     Вкладчик должен стать партнёром банка. Он должен лично участвовать в размещении вложенных средств, получая в качестве вознаграждения часть банковской маржи. Сами же вклады должны стать полностью защищёнными от инфляционных процессов путём ввода плавающих процентных ставок. Таким образом, депозитный рынок России требует коренных преобразований, а проблема депозитных операций коммерческих банков – дополнительной проработки.

     Цель исследования – определить современное состояние и перспективы развития депозитных операций в России.

     Задачи исследования:

а) дать обоснование развитию депозитных операций в коммерческих банках, рассмотреть их виды;

б) провести анализ развития депозитных операций в коммерческом банке ОАО "Уралпромбанк" и «Меткомбанк»

г) определить основные проблемы в развитии депозитных операций в России.

1.1 Понятие «депозит»  и принципы осуществления депозитных  операций

     Банк для обеспечения своей деятельности должен располагать определенной суммой денег и материальными активами, которые и составляют его ресурсы.

Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого  предприятия состоит в том, что  подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных,  а за счет заемных средств, составляющие около 70-80% всех банковских ресурсов.

     Преобладающую часть банковских ресурсов составляют привлеченные средства для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Это депозиты, а также контокоррентные и корреспондентские счета.

Привлечение денежных средств в депозиты — одна из основных разновидностей банковских операций. Основное отличие этих операций от других форм привлечения кредитными организациями денежных средств заключается в том, что кредитная организация обязана выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика.

     В практической деятельности к депозитам относят деньги, хранящиеся на счетах в течение заранее оговоренного срока.

К депозитам принято относить все денежные средства, собственниками которых являются клиенты банка, т. е. деньги, находящиеся на расчетных, текущих и других счетах, открытых на имя юридических или физических лиц.

     Субъектами депозитных операций являются банки, а объектом — деньги, которые в силу многих причин на определенное время остаются без использования со стороны их собственников. Экономическое значение депозитов определяется сроком, в течение которого банк может пользоваться деньгами, которые он как заемщик получил от своих кредиторов для хранения и обслуживания.

 «Депозиты являются  для вкладчиков потенциальными  деньгами. Вкладчик может выписать  чек и пустить соответствующую  сумму в циркуляцию. Но в тоже  время «банковские деньги» приносят  процент. Они выступают для  вкладчика в двойной роли: в  роли денег, с одной стороны,  и в роли капитала, приносящего  процент, с другой стороны.  Преимущество депозита перед  наличными деньгами заключается  в том, что депозит приносит проценты ... и недостаток в том, что депозит приносит пониженный процент по сравнению с тем процентом, который обыкновенно приносит капитал. Этот пониженный процент — не случайное явление, а существенный момент природы банка. Ибо вся сущность природы банка заключается в том, что процент, платимый по депозитам, ниже того процента, который банки получают за помещаемый ими в различных предприятиях капитал. Эта разница в процентах... составляет около 1/4 тех процентов, которые взимаются по активным операциям».

     Депозит выгоден не только вкладчику, но и банку. Множество депозитов способно создать банку ссудный капитал, который он затем разместит на выгодных условиях в любой сфере хозяйства. Разница в процентах по депозитам и процентах, получаемых от заемщиков капитала, есть вознаграждение банку за проведенную им работу по привлечению свободных денежных средств и размещению ссудного капитала. Стремление банков увеличить объемы этого вознаграждения порождает у них желание расширить свою ресурсную базу посредством создания «мнимых вкладов», почвой для появления которых являются счета до востребования.

     Организация депозитных операций должна осуществляться при соблюдении ряда принципов:

– получение текущей прибыли  и создание условий для ее получения  в будущем;

– гибкая политика при управлении депозитными операциями для поддержания  оперативной ликвидности банка;

– согласованность между  депозитной политикой и доходностью  активов;

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2 Классификация  депозитных операций коммерческих  банков.

Депозитные операции классифицируются:

1) Исходя из категории  вкладчиков:

– депозиты юридических  лиц (предприятий, организаций, других банков);

– депозиты физических лиц.

2) По экономическому содержанию:

– с учетом категорий  вкладчиков;

– по формам изъятия;

– по порядку использования  хранимых средств.

3) По форме изъятия  средств:

– срочные депозиты;

– депозиты до востребования;

– сберегательные вклады населения.

Депозиты до востребования  занимают наибольший удельный вес в  структуре привлеченных средств  банков. Депозиты до востребования  представляют собой средства, которые  могут быть востребованы в любой  момент без предварительного уведомления  банка со стороны клиента. К ним  относятся средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных  с совершением расчетов или целевым  использованием средств.

     Вклады до востребования в своей основе нестабильны, что ограничивает сферу их использования коммерческими банками. По этой причине владельцам счетов выплачивается низкий процент или он вообще не выплачивается. В условиях возросшей конкуренции по привлечению вкладов коммерческие банки стремятся привлечь клиентов и стимулировать прирост вкладов до востребования путем предоставления дополнительных услуг владельцам счетов, а также повышая качество их обслуживания. По депозитам до востребования банки обязаны хранить минимальный резерв в Центральном банке Российской Федерации.

Проценты по вкладам до востребования зачисляются вкладчику, как правило, один раз в год  в начале нового календарного года.  Депозиты до востребования наиболее ликвидные. Их владельцы могут в любой момент использовать деньги, находящиеся на счетах до востребования. Деньги на этот счет вносятся или изымаются как частями, так и полностью без ограничений. Иными словами, преимуществом депозитных счетов до востребования для их владельцев является их высокая ликвидность. Основными же недостатками депозитов до востребования для их владельцев является уплата низких процентов по счету, а для банка - необходимость иметь более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности. Таким образом, особенности депозитного счета до востребования можно охарактеризовать так:

– взнос и изъятие денег  осуществляется в любое время  без каких-либо ограничений;

– владелец счета уплачивает банку комиссию за пользование счетом в виде твердой месячной ставки;

– банк за хранение денежных средств на счетах до востребования  уплачивает невысокие процентные ставки либо вообще не платит;

– банк по депозитам до востребования  отчисляет более высокие нормы  в фонд обязательных резервов в ЦБ РФ.

     В связи с высокой мобильностью средств остаток на счетах до востребования не постоянен, иногда крайне изменчив. Однако, невзирая на высокую подвижность средств на счетах до востребования, имеется возможность определить их минимальный, не снижающийся остаток и использовать его в качестве стабильного кредитного ресурса.

С помощью вкладов до востребования  решается задача получения прибыли  банком, так как они самый дешевый  ресурс, а затраты по обслуживанию расчетных и текущих счетов клиентов минимальны. У большинства коммерческих банков депозиты до востребования занимают наибольший удельный вес в структуре  привлеченных средств. Увеличение доли депозитов до востребования в  финансовых ресурсах банка уменьшают  его процентные расходы и позволяют  получить более высокую прибыль  от использования этих средств в банковских активах. Но вместе с тем расчетные счета - это самый непредсказуемый элемент пассивов. Поэтому высокая их доля в заемном капитале очень сильно ослабляет ликвидность банка. В связи с этим важной задачей управления является определение оптимальной структуры депозитной базы банка.

     На втором месте по значимости для банков выступают срочные вклады, так как они стабильны и позволяют банку располагать средствами вкладчиков в течение длительного времени. Срочные вклады -- это денежные средства, зачисляемые на депозитные счета на строго оговоренный срок с выплатой процента. Ставка по ним зависит от размера и срока вклада. То обстоятельство, что владелец срочного вклада может распоряжаться им только по истечении оговоренного срока, не исключает возможности досрочного получения им в банке своих денежных средств. Однако в этом случае у клиента понижается размер процента по вкладу.

Срочные депозиты классифицируются в зависимости от их срока:

– депозиты со сроком до 3 месяцев;

– депозиты со сроком от 3 до 6 месяцев;

– депозиты со сроком от 6 до 9 месяцев;

– депозиты со сроком от 9 до 12 месяцев;

– депозиты со сроком свыше 12 месяцев.

Достоинством срочных  депозитных счетов для клиента является получение высокого процента, а для  банка - возможность поддержания  ликвидности с меньшим оперативным  резервом. Недостаток срочных депозитных счетов для клиентов состоит в  низкой ликвидности. Для банка недостаток состоит в необходимости выплат повышенных процентов по вкладам  и снижении, таким образом, маржи.

Существуют две формы  срочных вкладов:

– срочный вклад с фиксированным  сроком;

– срочный вклад с предварительным  уведомлением об изъятии.

Собственно срочные вклады подразумевают передачу средств  в полное распоряжение банка на срок и условиях по договору, а по истечении этого срока срочный вклад может быть изъят владельцем в любой момент. Размер вознаграждения, выплачиваемый клиенту по срочному вкладу, зависит от срока, суммы депозита и выполнения вкладчиком условий договора. Чем длительнее сроки и (или) больше сумма вклада, тем больше размер вознаграждения. Такая детальная градация стимулирует вкладчиков к рациональной организации собственных средств и их помещению во вклады, а также создает банкам условия для управления своей ликвидностью.

     Вклады с предварительным уведомлением об изъятии средств означают, что об изъятии вклада клиент должен заранее оповестить банк как определенно по договору. В зависимости от срока уведомления определяется и процентная ставка по вкладам.

Если вкладчик желает изменить сумму вклада - уменьшить или увеличить, то он может расторгнуть действующий  договор, изъять и переоформить свой вклад на новых условиях. Однако при досрочном изъятии вкладчиком средств по вкладу он может лишиться предусмотренных договором процентов  частично или полностью. Как правило, в этих случаях проценты снижаются  до размера процентов, уплачиваемых по вкладам до востребования.

     Определяющим фактором при установлении процентной ставки по срочным вкладам является срок, на который размещены денежные средства: чем длительнее срок, тем выше уровень процента. Существенным моментом является и частота выплаты дохода, чем реже выплаты, тем выше уровень процентной ставки. Используются также различные способы исчисления уплаты процентов.