История развития банковского дела в России

дел  мастеров.  Квитанции,  таким  образом,  превратились  в  раннюю   форму

бумажных денег.

      Бумажные  деньги  (квитанции),  находившиеся  в  обращении,  полностью

обеспечивались  золотом.  Видя  готовность  людей  принимать   квитанции   в

качестве  бумажных  денег,  золотых  дел  мастера  начали  осознавать,   что

хранимое ими  золото редко востребуется,  поэтому  количество  еженедельно  и

ежемесячно  вкладываемого  золота  превышало  количество  изымаемого.  Затем

какому-то сообразительному золотых дел мастеру пришла  в  голову  идея,  что

выпуск бумажных денег может превышать количество имеющегося золота. Он  стал

направлять эти  избыточные бумажные деньги в  обращение,  давая  под  процент

ссуды торговцам, производителям и потребителям.  Так  зародилась  банковская

система частичных  резервов.

      Корни  российских банков уходят в  эпоху Великого Новгорода (12-15 вв.).

Уже в то время  осуществлялись  банковские  операции,  принимались  денежные

вклады, выдавались кредиты под залог и т.д.

      До 1861 г. банковская система  России  была  представлена  в  основном

дворянскими банками  и банкирскими фирмами. Первые кредитовали  помещиков  под

залог  их  имений,  вторые   -   промышленность   и   торговлю.   Процветало

ростовщичество, функционировали  фондовые биржи.

      После  отмены крепостного  права   банковская  система  получила  бурное

развитие: был  создан  Государственный  банк,  возникли  общества  взаимного

кредита. В 1914-1917 гг. кредитная система России включала:  Государственный

банк,   коммерческие   банки,   общества   взаимного   кредита,    городские

общественные банки, учреждения  ипотечного  кредита,  кредитную  кооперацию,

сберегательные  кассы, ломбарды.

      В  1917 г. в результате национализации  были  конфискованы  акционерные

капиталы частных  банков, которые перешли  в  государственную  собственность,

образовалась  государственная  монополия  на  банковское   дело,   произошло

слияние   бывших   частных   банков   и    Госбанка    России    в    единый

общегосударственный банк РСФСР, ликвидированы ипотечные  банки  и  кредитные

учреждения, обслуживающие  среднюю и мелкую  городскую  буржуазию,  запрещены

операции с ценными  бумагами.

      Кредитная  кооперация не была  национализирована.  Исключение  составил

обслуживающий ее  Московский  народный  (кооперативный)  банк,  который  был

национализирован,  а  его  правление  переизбрано  в   кооперативный   отдел

Центрального управления Народного банка РСФСР.

      В  результате национализации сложилась  банковская  система,  основанная

на следующих  принципах: государственная монополия  на  банковское  дело  (все

кредитные  учреждения  принадлежали  государству),  слияние  всех  кредитных

учреждений в  единый общегосударственный банк, сосредоточение в банках  всего

денежного оборота  страны.

      До  Октябрьской революции кредитная  система России состояла из  четырех

уровней:  центральный  банк;  система  коммерческих  и   земельных   банков;

страховые компании; ряд специализированных институтов. В период НЭПа  вместе

с развитием  товарных отношений  и  рынка  произошло  частичное  возрождение

разрушенной в годы революции и гражданской войны  кредитной  системы.  Однако

она  была  представлена  только  двумя  уровнями:   Госбанком   в   качестве

центрального банка  и довольно разветвленной сетью  акционерных  коммерческих

банков,  кооперативных   коммунальных   банков,   сельхозбанков,   кредитной

кооперации, обществами взаимного кредита, сберегательными  кассами.

      В  30-е годы  произошла  реорганизация   кредитной  системы,  следствием

которой стали ее чрезмерное укрепление и централизация. По существу  остался

лишь один уровень, включавший Госбанк, Строительный банк, Банк  для  внешней

торговли. Такая  структура кредитной системы  отражала не столько  объективные

экономические   потребности   народного   хозяйства,   сколько   политизацию

экономики,  выразившуюся  в  ускоренной  индустриализации  и  насильственной

коллективизации.   Кредитная   система   “подгонялась”   под    политические

амбициозные установки, лишенные в ряде случаев экономической  основы.

      Результатом  подобной реорганизации стало  выхолащивание самого  понятия

кредитной системы (оно  было  заменено  на  понятие  банковской  системы)  и

сущности кредита. Банковская система была органически  встроена  в  командно-

административную  модель  управления,  находилась  в  полном  политическом  и

административном  подчинении у  правительства  и,  прежде  всего  у  министра

финансов.

      Вместо  разветвленной кредитной системы  остались три  банка  и   система

сберкасс. За рамки  кредитной  системы  была  вынесена  система  страхования.

Такие  преобразования  отразили  ликвидацию  рыночных  отношений  в  широком

смысле слова  и переход на административную систему  управления.

      Основными  недостатками банковской системы,  существовавшей  до  реформы

1987 г., были:

      отсутствие  вексельного обращения;

      выполнение  банками по существу роли второго  госбюджета;

      списание  долгов предприятий, особенно  в сельском хозяйстве;

      операции  по перекредитованию всех сфер  хозяйства;

      потеря  банковской специализации;

      монополизм, обусловленный  отсутствием   у  предприятий  альтернативных

источников кредита;

      низкий  уровень процентных ставок;

      слабый  контроль банков (на базе кредита)  за  деятельностью  различных

сфер экономики;

      неконтролируемая  эмиссия кредитных и банковских  денег.

      Реорганизация   банковской   системы   в   1987   г.   носила   прежний

административный  характер. Монополию трех банков сменила  монополия  (точнее

олигополия)  нескольких.  В  новую  банковскую   систему   вошли:   Госбанк,

Агропромбанк, Промстройбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк,  Внешэкономбанк.  Из  них

были вновь созданы  только Агропромбанк  и  Жилсоцбанк,  остальные  оказались

лишь реорганизованными  и переименованными прежними банками.

      Реорганизация  1987  г.  породила  больше  негативных,  чем  позитивных

моментов:

      банки  продолжали базироваться на прежней  единой форме собственности  -

государственной;

      сохранился  их монополизм, увеличилось лишь  число монополистов;

      реформа  проводилась в отсутствии новых  экономических механизмов;

      не  существовало выбора  кредитного  источника,  поскольку  сохранялось

закрепление предприятий  за банками;

      продолжалось  распределение  кредитных   ресурсов  между  клиентами   по

вертикали;

      банки  по-прежнему субсидировали предприятия  и отрасли, скрывая  низкую

ликвидность;

      не  были созданы денежный рынок  и торговля кредитными ресурсами;

      произошло  увеличение издержек на содержание  банковского аппарата;

      возникла  “банковская война” за разделение  текущих и ссудных счетов;

      реорганизация  не затронула деятельность страховых  учреждений -  важных

кредитных источников.

      Представляется, что единственными позитивными  моментами реформы  стали

упорядочение  безналичных  расчетов  и  сужение   специализации   банковской

деятельности.

      Таким  образом, реорганизация 1987 г. не  приблизила структуру кредитной

системы  к   потребностям   нарождавшихся   рыночных   отношений,   сохранив

неэффективную  одноуровневую  систему.  Возникла  необходимость   дальнейшей

реформы кредитной  системы и ее приближения к  структуре западных стран.

      В  последние годы российская банковская  система претерпела серьезные

изменения. На 1 мая 1995 года зарегистрировано 2559 банков и 5680 их

филиалов. Очень  быстро прогрессировали многие новые  банки, возникшие “на

ровном месте”, т.е. без опоры на бывшие госбанки.

      Кризис  на рынке МБК в августе 1995 года обострил конкуренцию между

банками за первоклассных  клиентов и сферы приложения капитала. Все же банки

продолжали создаваться  и расти «как на дрожжах». До августа 1998 года,

казалось, все благополучно.

      Но  17  августа  1998  г.  произошел   кризис,  государство  отказалось

отвечать по своим  долговым обязательствам, ценные бумаги были заморожены,  а

банкам пришлось отвечать по пассивам. Клиенты стали  уходить  из  банков,  и

платить им было, естественно, нечем.

 

             2.      Современные представления  о сущности банка

 

      Деятельность  банковских   учреждений   так   многообразна,   что   их

действительная  сущность оказывается неопределенной. В  современном  обществе

банки занимаются  самыми  разнообразными  видами  операций.  Они  не  только

организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через  них  осуществляется

финансирование  народного  хозяйства,  страховые   операции,   купля-продажа

ценных бумаг, а  в  некоторых  случаях  посреднические  сделки  и  управление

имуществом. Кредитные  учреждения осуществляют консультирование, участвуют  в

обсуждении  народнохозяйственных  программ,  ведут  статистику,  имеют  свои

подсобные предприятия. Словом, создается впечатление не  о  специфике,  а  о

многоликой сути банка. В  разряд  его  деятельности  подключаются  такие  ее

виды, которые могут  выполнять и другие учреждения.

      К  раскрытию сути банка можно  подойти с двух сторон:  с   юридической  и

экономической.  В  первом  случае  исходное  значение  приобретает   понятие

“банковские  операции”.  В  их  перечень   включаются   такие,   которые   в

соответствии  с  законодательством  относятся  исключительно  к   банковской

деятельности.  Сюда  относят:  операции   по   приему   денег   во   вклады,

предоставлению  различных  видов  кредита,   покупке   векселей   и   чеков,

комиссионные  операции  с   ценными   бумагами,   операции   с   ценностями,

приобретение  обязательств  по  ссудам   до   наступления   срока   платежа,

проведение безналичных  платежей и расчетное обслуживание.

      При   всей  важности  юридического  аспекта  проблема  сущности  банка,

однако, остается открытой. Вскрытие сущности -  это  не  только  соотнесение

деятельности банка  с  законом.  Не  юридический  закон  определяет  сущность

банка как такового, не операции, ему дозволенные,  а  экономическая  сторона

дела,  природа  банка,  дающая  ему   законодательное   право   осуществлять

соответствующие  сделки.  Не  случайно  в  закон  попадают  такие  операции,

которые  выполняют  другие  учреждения.  Сомнительно  поэтому,   что   чисто

банковскими считаются  такие из них,  как  операции  инвестиционных  обществ,

приобретение обязательств по поручительствам и  гарантиям,  консультационные

и другие услуги.

      Банк - это автономное, независимое, коммерческое  предприятие.  В  этом

главное в понимании  его сущности. Конечно, банк - это  не завод, не  фабрика,

но у него, как  у любого предприятия,  есть  свой  продукт.  Продуктом  банка

является, прежде всего, формирование платежных средств (денежной  массы),  а

также  разнообразные  услуги  в  виде  предоставления  кредитов,   гарантий,

поручительств,  консультаций,  управления  имуществом.  Деятельность   банка

носит производительный характер.

      В  условиях рынка банки являются  ключевым  звеном,  питающим  народное

хозяйство дополнительными  денежными ресурсами. Современные  банки  не  только

торгуют деньгами, одновременно они являются  аналитиками  рынка.  По  своему

местоположению  банки оказываются ближе всего  к  бизнесу,  его  потребностям,

меняющейся конъюнктуре. Таким образом,  рынок  неизбежно  выдвигает  банк  в

число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования.

 

          3.   Пассивные, активные и  комиссионные операции банков.

 

      В  деятельности банков выделяют  следующие  виды  операций:  пассивные,

активные и комиссионные, включающие посреднические операции.

      При  помощи  пассивных  операций  банки  аккумулируют  необходимые   для

своего функционирования денежные  средства  -  собственные,  привлеченные  и

эмитированные. Источником собственных средств являются:  взносы  учредителей

(долгосрочная ссуда); выручка от продажи акций и   облигаций;  отчисления  от

текущей прибыли  в резервный фонд; нераспределенная прибыль.  Привлеченные  и

эмитированные средства  образуются  банками  за  счет  вкладов  клиентов  на

текущие, срочные  и  сберегательные  счета,  а  также  в  результате  эмиссии

кредитных  денег.  Важную  роль  в  привлечении  денежных   средств   играют

межбанковские ссуды, учет и переучет векселей.

      Собственные   средства  составляют   малую   часть   фондов,   которыми

располагают банки. Обычно у  крупных  банков  доля  собственных  средств  не

превышает 10%, причем,  чем  крупнее  банк,  тем  меньше  удельный  вес  его