Экономическая сущность безналичных расчетов

Тем не менее, сейчас во всем мире наблюдается  тенденция перехода с магнитных  карт на смарт-карты, что безусловно способствует повышению степени безопасности расчетов в целом. Уже в отдельных регионах получили широкое распространение карты с микропроцессором (смарт-карты), Рынок платежных карт всё больше становится полем конкурентной борьбы между российскими банками. Операции по банковским карточкам относятся к числу наиболее доходных видов банковской деятельности. В среднем доход на единицу затрат в карточном бизнесе выше, чем по другим видам операций.

Ещё одной  не мало важной проблемой является низкая финансовая грамотность российского населения.

Несмотря  на то, что банкиры уже десять лет пытаются привить навыки использования "пластика" россиянам, культура обращения с картами в нашей стране оставляет желать лучшего. Виноваты в этом, наверное, и банки, и сами владельцы карт: не всегда сотрудник банка обременяет себя подробным ликбезом бестолковому клиенту. Клиенты же, в свою очередь, частенько игнорируют элементарные правила обращения с картами. В результате и банки, и клиенты несут потери.¹⁹

Специфика российского рынка состоит в  том, что рынок развивается в  основном не за счет индивидуальных вкладчиков и держателей карт, а за счет зарплатных проектов. Суть которых - обслуживание банком процесса начисления и выдачи заработной платы сотрудникам предприятия с использованием банковских пластиковых карт. Эта система очень широко распространена в регионах России и доля зарплатных карточек оставляет порядка 80 % всех выпушенных карт. Это во многом объясняет поведение держателей, которые после начисления заработной платы сразу же ее снимают в банкомате, отсюда и возникает высокий процент снятия наличных денежных средств.

 Однако, стимулом к использованию пластиковых карт в России будет сочетание двух условий. Первое: механизм расчетов по карте должен быть не менее удобен, чем с использованием наличных денежных средств. Второе: пользование картами должно быть доступным, то есть минимальным по стоимости и выгодным клиенту.

 Тем не менее, несмотря на наличие препятствий и трудностей, а также на довольно крупные начальные затраты, связанные с запуском и отработкой технологий использования пластиковых карт, российские банки всё активнее используют этот инструмент для реализации стратегических целей по развитию ритейлового бизнеса. Если банк рассчитывает удержаться в какой-либо нише на рынке частных вкладов, ему не обойтись без выпуска платежных карт.

  Как утверждают сами экономисты: «Будущее банковских услуг - за пластиковыми картами». И это действительно так, - несмотря на целый ряд проблем, российский рынок пластиковых карт развивается достаточно быстрыми темпами и внушает большие надежды. ²⁰ 
 
 
 
 
 
 
 

Заключение

В заключение можно сказать, что в современных условиях все расчеты, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг, происходят с использованием безналичных денег.  Поскольку при безналичном расчете достигается значительная экономия на издержках обращения в виде дополнительных затрат на печать, хранение, перевозку, пересчет огромного количества денежных знаков, которые потребовались бы при расчетах наличными деньгами. В то же время безналичные расчеты при четкой работе банков позволяют лучше регулировать платежный оборот и, в конечном счете, ускорять оборачиваемость оборотных средств и совершение платежей. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии как по выше  отмеченной причине, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов.

  За последние годы платежная индустрия России добилась впечатляющих  результатов. Дальнейшее развитие и совершенствование банковских технологий в России, в частности, внедрение пластиковых карточек в будущем принесет значительные социально-экономические выгоды. Это очень важно для страны, ведь, несмотря на стабильный рост объемов электронных платежей, сохраняется ещё целый ряд проблем. Среди не решенных проблем следует отметить отсутствие доверия и понимания преимущества обращения к банковским услугам, большая часть населения не обслуживается  в банках, малоэффективное использование имеющихся у банков ресурсы в виде вкладов физических лиц.

Розничный сектор недостаточно прозрачен для  государства, что обусловлено чрезмерной зависимостью российской экономики  от наличных денег. Следует инициировать активное обсуждение проблем, стоящих перед отраслью в свете осознания тех экономических и социальных выгод, которые способны дать электронные платежи. Нужна открытая дискуссия с участием представителей государства, отрасли, ЦБ РФ и конечных пользователей.

Список  используемой литературы

1. ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банк России)" от 26.05.95
2. ФЗ "О банках и банковской деятельности" от 03.02.96.
3. Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации (утв. Банком России приказом от 3.10.2002 г. № 2-П).
4. Положение ЦБ РФ «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемых с их использованием» от 09.04.1998 № 23-П (ред.29.11. 2000 № 854-У).
5. Гражданский кодекс РФ, часть вторая, от 01.03.96.
6. «Система электронных карточек в России: перспективы //Банковское дело. 2007 №7 с. 6-10
7. Васильев Д.Ю. «Банковская пластиковая карта как основной платежный инструмент этапа становления электронных денег» / Д.Ю. Васильев // Экономический вестник Ростовского государственного университета. 2006. - №. 3
8. Каштанов И.В. Факторы, препятствующие построению единой платежной системы банковских карт. // Вестник СГСЭУ. - №3 (22). - 2008.
9. Коровяковкий Д.Г «Экономико-правовая безопасность в сфере безналичных расчетов пластиковыми картами»// Финансы и кредит. №1 2008
10. Костюченко А.С. Современный рынок платежных карт в России: анализ и перспективы//Банковские услуги. – 2007. - № 12.
11. Балабанова И.Т «Банки и банковское дело». Питер, 2001. – С. 55-63
12. Березина М.П. Безналичные  расчёты в России: особенности организации и направления развития. « Финансы» №4 – 2001.
13. Жарковская Е.П. Банковское дело: Учеб. – М.: Омега-Л, 2005. С. 66-78
14. Ковалев А.П., Колбачев Е.Б. «Финансы и кредит для студентов вузов»/; Издание 2-е. Ростов н/Д: Феникс, 2005 г.
15. Колчина Н.В. «Финансы предприятий, организаций» 3-е изд., М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. – С. 296-297
16. Лаврушин О.И «Деньги, кредит, банки: учебник»3-е издание М.: КНОРУС, 2006г.

 

17. О.Ю. Свиридов, « Деньги, кредит, банки»,  Ростов – на - Дону: Феникс, 2000.
18. Смирнова Л.Я. Понятие и инфраструктура электронной коммерции в современных условиях // Экономика и финансы. 2006. № 13 (117).
19. Спиранов И.А. Правовое регулирование операций с банковскими картами: Дис. канд. юрид. наук. - М., 2002.
20. Хахонова Н.Н. Учет, аудит и анализ денежных потоков предприятий и организаций. – М.: ИКЦ «МарТ», 203. – С. 33
21. http://www.edudic.ru/biz/11219
22. http://www.consultant.ru/popular/gkrf2/4_44.html
23. http://www.finansy.ru
24. http://www.consultant.ru/popular/gkrf2/4_49.html
25. http://bankir.ru/authors/1663184
26. http://www.cbr.ru
27. http://www.kadis.ru/jurcenter/qa.phtml?id=24

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Приложение 1

Схема 1: Расчеты платежными поручениями  при последующей оплате товаров (услуг).

 
 
 

1 - поставка  товара (оказание услуг);

2 - передача  платежного поручения в банк и списание средств со счета покупателя;

3 - перевод  средств в банк поставщика и зачисление средств на счет получателя.

4 - сообщение  поставщику о зачислении средств на его банковский счет

Схема 2: Расчеты платежными поручениями при предварительной оплате товаров (услуг). 
 
 
 
 

1 - заключение  договора о поставке товаров  (оказании услуг) с предварительной оплатой;

2 -- передача  платежного поручения в банк  и списание средств со счета  покупателя;

3 —  перевод средств в банк поставщика и зачисление средств на счет получателя;

4 - сообщение  поставщику о зачислении средств  на его банковский счет;

5 - поставка  товара (оказание услуг)  

Приложение 2

Схема 3.

Аккредитивная форма расчетов с предварительным  депонированием средств

 

1 - заключение  договора о расчетах с использованием  аккредитивной формы расчетов с предварительным депонированием средств на отдельном счете в банке;

2 - передача  в банк заявления на открытие  аккредитива, платежного поручения  о депонировании средств, а  затем списание средств со  счета покупателя;

3 -перевод  средств в банк поставщика  и зачисление средств на счет "Аккредитивы";

4 - сообщение  поставщику об открытии аккредитива;

5 - поставка  товара (оказание услуг);

6 - расчетные  документы, подтверждающие отгрузку  товара (оказание услуг), в соответствии  с условиями договора направляются  в банк поставщика, и осуществляется списание средств со счета “Аккредитивы” и зачисление средств на счет поставщика;

7 - сообщение  об использовании аккредитива направляется в банк покупателя;

8 - сообщение  покупателю об использовании аккредитива