Коммерческие банки и их операции

     Существуют  также денежные аккредитивы. Различают  отзывные и безотзывные, покрытые и  непокрытые аккредитивы.

     Инкассовые  операции – это операции по получению  банками для клиентов денег по их поручению и за их счет по различным  документам. Инкассовые операции осуществляются с чеками, векселями, товарными документами  и ценными бумагами.

     При инкассировании ценных бумаг клиент передает их банку для реализации на рынке той страны, где они эмитированы.

     Факторинговые операции относятся к посредническим. Суть их в том, что банк покупает долговые требования (счета-фактуры) клиента  на условиях немедленной оплаты 80% стоимости отфактурованных поставок и уплаты остальной части, за вычетом процента за кредит и комиссионных платежей, в строго обусловленные сроки независимо от поступления выручки от должников.

     Особая  разновидность комиссионных операций – доверительные операции, состоящие в том, что банк по поручению клиентов берет на себя хранение, передачу и управление определенным имуществом, выраженным как в деньгах, так и в ценных бумагах.

     К комиссионным относятся также торгово-комиссионные операции – покупка и продажа по поручению клиента драгоценных металлов и драгоценных камней, покупка и продажа ценных бумаг и т.д.

     Разновидностью  посреднических операций являются трастовые  операции банков. Наиболее распространенная форма владения собственностью в  странах с развитой рыночной экономикой – наличие акций, облигаций и денежных средств. По мере увеличения количества финансовых инструментов и суммы финансовых активов коммерческие банки расширяют трастовые (доверительные) операции. Трастовые департаменты банков – одни из наиболее различных подразделений современных транспортных банков.

     В практике коммерческих банков России трастовые операции на сегодняшний  день не получили широкого развития из-за ряда отрицательных моментов. Так, банк не сообщает клиенту о направлении  использования его средств. Зачастую средства даже частично нельзя получить до окончания срока действия договора, не говоря уж о многочисленных случаях банкротства кредитных организаций, когда вся сумма клиента пропадает.

     При осуществлении комиссионных операций банки не вкладывают в них средства и не предоставляют ссуды клиентам, а выполняют платежные поручения, поэтому и доход банков по комиссионным операциям принимает форму не процента, а комиссии, т.е. вознаграждения за посредничество.

     Выполняя  друг для друга различные платежные поручения клиентов и свои собственные операции, банки устанавливают между собой корреспондентские связи. Например, в пунктах, где банк не имеет своих филиалов или отделений, он выполняет платежные поручения клиентов при посредничестве другого банка, заключая с ним специальные корреспондентские соглашения по чекам, переводам, аккредитивам и др. При этом он в свою очередь берет на себя обязательство оплачивать чеки, перевода и аккредитивы для банков – корреспондентов. Взаимные требования и обязательства банков отражаются на особых корреспондентских счетах.

Заключение 

     Подводя итог сказанному, можно определенно  сделать вывод о том, что коммерческие банки сегодня– основная составная  часть кредитно-финансовой системы  любой страны. Кредитные системы развитых стран имеют различную структуру, но характерно то, что есть и общие черты: во всех развитых странах существуют двухступенчатые банковские системы– Центральный и коммерческие банки. Что касается коммерческих банков, то они занимают господствующее положение на рынке ссудных капиталов. Масштабы их деятельности в экономике развитой страны поистине огромны. Представление об этом дает статистика денежных потоков, проходящих через коммерческие банки.

     Рассмотрев  особенности и сущность активных операций коммерческих банков, на основе проведенных исследований, можно сделать следующие выводы:

     1.Активные  банковские операции – это  операции, посредством которых банки  размещают имеющиеся в их распоряжении  ресурсы в целях получения  необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности.

     2. Основным видом активных операций  коммерческого банка стало кредитование. Причем чрезвычайно вырос удельный  вес краткосрочных кредитов. Во  многом это объясняется высоким  уровнем риска и неопределенностью  в условиях кризиса.

     3.Кредиты,  предоставляемые коммерческими  банками можно классифицировать  по ряду признаков (по срокам, по видам обеспечения, по размерам  и т.д.).

     Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных  банковских продуктов и услуг. Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать (прием депозитов, осуществление денежных платежей и расчетов, выдача кредитов).

Список  литературы: 

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (части  первая, вторая и третья) (с изм. и  доп. на 30 октября 2007г. Глава 44. Банковский вклад (ст.ст. 834 - 844)
2. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности" (с изменениями от 13 декабря 1991 г., 24 июня 1992 г., 3 февраля 1996 г., 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г., 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2002 г., 30 июня, 8, 23 декабря 2003 г., 29 июня, 29 июля 2004 г.)
3. "Некоторые вопросы правоприменительной практики, возникающие в банковской деятельности" (Курмашева Н.И., Исаев Д.Б., Чернышева С.В., Андреева Е.В., Черненький Н.П., "Законодательство", 1998, N 6)
4. 1992 г. N 14-3-20 "Положение"О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций" (в редакции от 31 августа 1998 г.)
5. БАНКОВСКОЕ ДЕЛО: Учебник. – 4-е изд. перераб. и доп../Под ред. проф. В.И. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой. – Москва: Финансы и статистика, 2000 г.
6. Костюк В.Н. К определению современного коммерческого банка // Банковское дело. – 1996. - №11. – с.20.
7. Давыдов С.В. Перемены в банковской отрасли. СПб., журнал «Финансовый контроль» №2, 2004
8. Лепетиков Д.И. Российские банки стали истинно кредитными учреждениями. М., журнал «Финансовый директор» №5, 2002