Коммерческий банк и его инфраструктура

 

Введение     

Банковская  система сегодня – одна из важнейших  и неотъемлемых структур рыночной экономики.  Поэтому сегодня, в условиях перехода России к рыночным отношениям, резко возрастает к ней внимание и интерес. Это обусловлено тем, что в России совершается переход от административно-командной высокомонополизированной государственной банковской структуры к динамичной, гибкой, основанной на частной собственности системе кредитных учреждений, ориентированных на коммерческий успех, на получение прибыли.

Роль банков в современной экономике  можно свести к трем основным моментам.

Во-первых, развитая структура банков позволяет управлять системой платежей в обществе.

Во-вторых, аккумулируя средства, банки  направляют их фактическим заемщикам, при этом, отдавая приоритет тем  из них, которые смогут употребить денежные средства наилучшим образом. Таким  образом, банки наиболее целесообразно  перераспределяют денежные резервы  общества.

В-третьих, банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой  государства, регулируют количество денег, находящихся в обращении в  той или иной экономической системе.

В современных условиях возрастает влияние банков на экономику. Деятельность кредитных учреждений не ограничивается аккумуляцией и размещением растущей массы денежных средств компаний, предприятий и части населения. Они способствуют накапливанию капитала, не только активно вмешиваются во все стороны хозяйственной жизни, но и непосредственно участвуют  в деятельности функционирующего капитала или осуществляя контроль над  ним. Благодаря банкам действует  механизм распределения и перераспределения  капитала по сферам или отраслям производства, который в значительной степени  обеспечивает развитие народного хозяйства  в зависимости от объективных  потребностей производства. Финансируя дополнительные потребности предприятий промышленности, транспорта, сельского хозяйства в инвестициях, расширении производства, банки имеют возможность воздействовать на создание прогрессивной воспроизводственной структуры народного хозяйства.

Сегодня, в условиях развития товарных и финансовых рынков, структура банковской системы усложнилась. Появились  новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты  и методы обслуживания клиентуры. Таким  новым звеном в банковской системе  России  и является коммерческий банк, анализ которого, как субъекта экономической деятельности, и является предметом рассмотрения в данной курсовой работе.

 

 
  
 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1 Теоретические основы исследования коммерческих банков

1.1 Банковская система и место в ней коммерческих банков     

Банковская  система – совокупность различных видов национальных банков икредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма.      

Банковская  система включает центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную ивалютную политику, является ядром резервной системы. Деятельность коммерческих банков связана с осуществлением всех видов банковских операций.     

Коммерческий  банк – негосударственное кредитное учреждение, осуществляющее универсальные банковские операции для юридических и физических лиц (расчетные, платежные операции, привлечение вкладов, предоставление ссуд, а также операции нарынке ценных бумаг и посреднические операции)¹.     

Процентные  ставки по выданным кредитам выше процентных ставок по вкладам. Разница между этими показателями является банковской прибылью – маржой. Главной целью деятельности коммерческого банка является получение прибыли. В то же время встречаются банки, специализирующиеся более глубоко на отдельных банковских услугах.     

К банковским услугам относятся:

-кредитование юридических и физических лиц;

-операции по вкладам;

-валютные операции (только уполномоченные банки);

-операции с драгоценными металлами;

-выход на фондовый рынок и Forex;

-ведение расчетных счетов хозяйствующих экономических субъектов;

-обмен испорченных денежных (рваные, обожженные, постиранные купюры) знаков на неиспорченные;

-ипотека;

-автокредитование;

      Первым  известным в мире коммерческим банком был банк Св. Георгия в Генуе, открытый в 1407 году. Старейшим в мире банком, действующим до сих пор, является также итальянский банк  Монте дей Паски ди Сиена, который существует с 1472 года.

Первый частный  коммерческий банк в России открылся 1 ноября 1864 года в Санкт-Петербурге. Затем в столице возник ряд  коммерческих банковских контор. В 1870 году был образован Волжско-Камский и Азовско-Донской банки. Стимулятором банковского развития в России были экономический подъем 90-х годов 19 века и денежная реформа 1897 года. К 1918 году число коммерческих банков возросло до 31.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2 Инфраструктура  коммерческих банков     

Коммерческие  банки, как элементы банковской системы, могут успешно развиваться только во взаимодействии с другими элементами и, прежде всего, с банковской инфраструктурой. К элементам банковской инфраструктуры относятся:

-законодательные нормы (определяющие статус кредитного учреждения, перечень выполняемых им операций);

-внутренние правила совершения операций (обеспечивающие выполнение законодательных актов и защиту интересов вкладчиков, клиентов банка, его собственных интересов в целом, методическое обеспечение);

-построение учета, отчетности, аналитической базы (компьютерная обработка данных, управление деятельностью банка на базе современных коммуникационных систем);

-структура аппарата управления банком.

  Правовая база  функционирования  коммерческих банков.

Порядок открытия, регистрации и ликвидации коммерческих банков на территории Российской Федерации определен Законом  № 395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности в РСФСР». В соответствии с этим законом в Российской Федерации действует лицензионный порядок осуществления банковской деятельности. Банковские операции могут производиться только на основании специальной лицензии ЦБР. Необходимость особого лицензирования банковских операций вызвана их повышенным риском и влиянием, которое они оказывают на уровень платежеспособного спроса в экономике. Организации, совершающие банковские операции, нуждаются в строгом государственном регулировании и контроле со стороны ЦБР, поэтому они обязательно должны получать лицензии на совершение банковских операций и проходить регистрацию в ЦБР. В противном случае банковские операции являются незаконными.     

Правовые  нормы учреждения и организации  коммерческих банков регламентируется банковским законодательством, законодательными актами, определяющими организационно-правовые формы предприятий и общие положения о предпринимательской деятельности, а также банковскими нормативными документами.      

Для организации работы по созданию и  контролю за деятельностью коммерческих банков ЦБ РФ разработал в 1991 г. «Методические указания о создании и деятельности коммерческих банков на территории РСФСР», в которые в последующие годы вносились некоторые изменения и дополнения. Этот документ содержит сведения о порядке создания банка, получения лицензии на право проведения банковских операций, условия государственной регистрации и открытия филиалов банка. Особый раздел посвящен надзору за деятельностью банков со стороны Банка России и их ответственности за нарушения действующих правил. В последнем разделе представлен порядок ликвидации коммерческого банка.     

Коммерческий  банк получает статус юридического лица с момента регистрации его  устава и получения лицензии на совершение банковских операций от Центрального банка республики, на территории которой он находится.     

Учредителями, акционерами коммерческих банков могут  быть граждане и юридические лица, за исключением представителей органов  власти всех уровней, их исполнительных органов, политических организаций  и специализированных общественных организаций.     

Предприятия и организации, имеющие неликвидный  баланс или объявленные неплатежеспособными, не могут быть учредителями, акционерами, участниками коммерческого банка.     

Каждый  коммерческий банк обладает обособленным имуществом: зданиями, сооружениями, оборудованием, инвентарем, уставным и другими фондами и средствами, принадлежащими банку на праве собственности. Уставный фонд банка образуется за счет средств акционеров, поступивших от реализации акций банка, если банк создается как акционерное общество, или за счет паев (вкладов) участников, если создаваемый банк является товариществом с ограниченной ответственностью.     

В качестве вклада в уставный капитал  акционеры (участники) банка могут  внести денежные средства в рублях и иностранной валюте, здания, сооружения, оборудование и другие материальные ценности, ценные бумаги, права пользования землей, водой и другими природными ресурсами, зданиями, сооружениями и оборудованием, а также иные имущественные права. Вклад, оцененный в рублях, составляет долю акционера, участника в уставном капитале.     

Уставный  капитал коммерческого банка  формируется только за счет собственных  средств акционеров (участников). Доля любого из участников в уставном капитале не должна превышать 35%. По своим обязательствам банк несет ответственность в пределах всего имущества, являющегося его собственностью. Участники банка, созданного как товарищество с ограниченной ответственностью, отвечают по его обязательствам в пределах своего пая, а участники акционерного банка – в пределах стоимости приобретенных ими акций. Минимальный размер уставного капитала для вновь образуемых коммерческих банков всех видов на территории России повышается и установлен с 10.10.94 г. в размере 3 млрд. руб. На сегодняшний день минимальный размер уставного капитала для вновь образуемых банков должен быть не менее 27130000 рублей.      

Коммерческие  банки действуют на основании  Устава, который принимается его  участниками. В Уставе закрепляются функции банка, его правоспособность, структура, порядок образования  и полномочия органов управления. Коммерческим банкам запрещается осуществлять деятельность в сфере материального производства и торговли материальными ценностями, а также заниматься всеми видами страхования, за исключением страхования валютных и кредитных рисков. Банки могут выступать учредителями и участвовать собственными средствами на долевой основе в хозяйственной деятельности предприятий и организаций.      

В ходе надзора за деятельностью коммерческих банков, осуществляемого Департаментом  банковского Надзора, проверяется правильность исполнения банковского законодательства и нормативных актов ЦБ РФ, а также контролируется соблюдение банками обязательных экономических нормативов. В этих целях может быть произведена сплошная или выборочная проверка операций банков. Банки обязаны представлять учреждению ЦБ по месту своего нахождения балансы, планы, отчеты и другие документы, необходимые для определения правильности ведения кредитно-расчетных операций.     

К коммерческим банкам, допускающим недостатки в работе, могут применяться санкции или соответствующие меры. Например, банку даются рекомендации о возможных путях ликвидации недостатков, о проведении мероприятий по финансовому оздоровлению банка (увеличению собственных средств, изменению структуры активов и т.п.). В качестве санкций применяются повышение нормы обязательных резервов; взыскание штрафа в размере дохода, полученного в результате неправомерных действий банка; отзыв лицензии на ведение банковских операций или введение ограничения на проведение банком операций. Отзыв лицензии действует как решение о ликвидации банка

 Эта мера применяется в следующих случаях: при обнаружении недостоверных сведений, на основании которых выдана лицензия; при задержке начала деятельности более чем на один год с даты выдачи лицензии; осуществлении операций, запрещенных законодательством и выходящих за пределы предоставленной банку лицензии; выявлении нарушений банком требований антимонопольного законодательства (например, превышение доли в 35% уставного капитала банка одним из его участников). 

 

Глава 2 Коммерческий банк «Возрождение» в Российской Федерации

2.1 Структура банка  «Возрождение»     

Банк  «Возрождение» – это персональный банк для корпоративных и частных клиентов, предоставляющий финансовые услуги по всей территории России. Сеть банка насчитывает173 офиса продаж и более 730 банкоматов. Обслуживается свыше 1 500 000 клиентов, предлагая разнообразный спектр услуг по депозитам, управлению деньгами, финансированию, ипотечному кредитованию, обслуживанию банковских карт.  

Общие сведения. 

На 2009 год банком была получена прибыль в размере 1 217 млн. рублей и сохранен высокий уровень достаточности капитала (19%).     

Кредитный портфель до вычета резервов составил 94,6 млрд. рублей. Кредиты корпоративным  клиентам составили 85,1% общего кредитного портфеля, при этом 50,8% от их общего количества – кредиты, предоставленные  предприятиям малого и среднего бизнеса.